【正文】 保險業(yè)務(wù)的保險公司，保險監(jiān)管的預(yù)算來自聯(lián)邦政府，其中的90％根據(jù)各公司的毛保費收入進行攤派?！　。ǘ┍O(jiān)管機構(gòu)的演變　　監(jiān)管機構(gòu)是監(jiān)管體系的基本要素。這種模式逐步向以償付能力監(jiān)管為核心，兼及市場行為監(jiān)管的方向轉(zhuǎn)化，并為越來越多的國家采用。這種模式主要監(jiān)管保險公司的償付能力和資產(chǎn)負(fù)債比例，目的在于保護投保人免受由于保險人不履行其財務(wù)義務(wù)而引發(fā)的風(fēng)險；另一種以美國為代表，它在嚴(yán)格控制市場主體行為以保護投保人的同時，對保險公司的償付能力也進行嚴(yán)格的監(jiān)管。中國保險業(yè)監(jiān)管現(xiàn)狀　?。ㄒ唬┍O(jiān)管模式　　作為業(yè)的3個組成部分之一，世界各國政府對保險業(yè)都實行監(jiān)管?！　∷?、二是對保險中介人的準(zhǔn)入控制不嚴(yán)，保險中介人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德素質(zhì)普遍較低，導(dǎo)致保險代理人非法壟斷保險市場、惡意代理、公估行為行政化等現(xiàn)象。主要表現(xiàn)在：一是保險中介發(fā)展不平衡。在監(jiān)管和法制建設(shè)方面，2000年頒布實施了《保險兼業(yè)代理管理暫行辦法》，2001年11月同時出臺了《保險代理結(jié)構(gòu)管理規(guī)定》、《保險經(jīng)紀(jì)公司管理規(guī)定》和《保險公估機構(gòu)管理規(guī)定》，由中國保監(jiān)會依法對其進行監(jiān)管，并開始對保險中介人的資格進行審定和培訓(xùn)。保險經(jīng)紀(jì)和保險公估機構(gòu)則分別到1992年和1993年開始恢復(fù)和設(shè)立。恢復(fù)國內(nèi)保險業(yè)務(wù)以來，保險中介特別是保險代理人發(fā)展較快并在保險市場發(fā)揮著重要作用?！　。ㄈ┍ｋU中介機構(gòu)的和組成　　保險產(chǎn)品的特殊性決定了一個健全的保險市場對包括代理人、經(jīng)紀(jì)人和公估人在內(nèi)的市場中介機構(gòu)的強烈依賴。此外，外資保險公司可以在中國自由尋找合作方，沒有行業(yè)的限制；第三，中國加入WTO后，外資保險公司進入中國保險市場的門檻將進一步降低。目前在中國設(shè)立代表處和已進入中國的保險公司主要來自美國、日本、英國等世界經(jīng)濟和保險業(yè)發(fā)達國家或地區(qū)，經(jīng)營悠久、保險技術(shù)高、人才豐富、資本規(guī)模大，有的單個公司的資產(chǎn)規(guī)模就超過了中國所有保險公司資產(chǎn)的總和；二是所享受的超國民待遇。原因主要有3個方面：第一，從政策層面上看，通過吸收外資和資金參股，實現(xiàn)股權(quán)結(jié)構(gòu)多元化是中國深化保險體制改革的一個重點，吸收外資保險公司參股、組建中外合資保險公司將是利用外資的重要途徑，中國將逐步取消對外資保險公司進入在數(shù)量上的限制；第二，外資保險公司有進入中國市場的內(nèi)在動力。其中，％；，％。其中，％；，％。值得注意的是，外資保險公司保費在總保費收入中的比重雖然不大，但在外資保險公司開展業(yè)務(wù)的地區(qū)所占的市場份額比重遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其所占總市場份額比重。％。　　——市場占有情況。由于1995年《保險法》頒布以后，外資保險公司的保險投資渠道與中資保險公司一樣，限于在銀行存款、買賣政府債券、金融債券和國務(wù)院規(guī)定的其他資金運用形式，其總體投資收益與中資保險公司的收益水平大致相當(dāng)，但各外資保險公司之間的收益水平有所不同（見表6）。事實上，中國地域開放的速度快于開放時間表的承諾，以北京、天津為例，根據(jù)時間表應(yīng)在入世兩年內(nèi)開放，而美國友邦、光大永明分別于2002年和1999年在兩地設(shè)立營業(yè)性分支機構(gòu)。目前外資公司主要是在已開放的廣州和上海兩地設(shè)立營業(yè)性的分支機構(gòu)，基本業(yè)務(wù)范圍為“除法定保險業(yè)務(wù)以外的下列的部分或全部：(1)境外企業(yè)的各項保險、境內(nèi)外商投資企業(yè)的企業(yè)財產(chǎn)保險和與其有關(guān)的責(zé)任保險；(2)外國人和境內(nèi)個人交納的人壽保險業(yè)務(wù)；(3)上述兩項業(yè)務(wù)的再保險業(yè)務(wù)；(4)經(jīng)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)”。圖6　　外資保險公司進入中國保險市場情況　　——經(jīng)營地域、業(yè)務(wù)范圍。從1992年首家外資保險公司正式進入中國開始，外資保險公司正加速進入中國市場（見圖6）。例如，申請設(shè)立外資保險公司的外國保險公司應(yīng)當(dāng)具備：經(jīng)營保險業(yè)務(wù)30年以上、在中國境內(nèi)設(shè)立代表機構(gòu)2年以上、提出設(shè)立申請前1年年末總資產(chǎn)不少于50億美元、所在國家或地區(qū)應(yīng)有完善的保險業(yè)監(jiān)管制度等條件（目前在華設(shè)立代表處的200余家外資保險公司無一例外地都符合上述條件）。表5　　中國保險市場份額變化資料來源：根據(jù)中國保監(jiān)會資料整理。%；％％，且這一比例有繼續(xù)擴大的趨勢。2001年，雖然中國人壽和中國人保仍分別占有人身險和財產(chǎn)險一半以上的市場份額，％%，再保險市場也由中國再保險公司一家壟斷經(jīng)營，但以平安和太平洋為代表的股份制保險公司發(fā)展迅速。中資保險公司中國有獨資公司占主體地位，股份制保險公司快速成長，但內(nèi)部發(fā)展并不平衡。圖5　　2001年保險投資結(jié)構(gòu)表3　　2000、2001年主要投資品種收益率(%)資料來源：根據(jù)中國保監(jiān)會資料整理。而從各保險投資品種的投資收益看，以證券投資基金的收益率最好，%，但所占投資比重不大，％；資金運用平均收益率有所提高，但整體水平仍然較低，%%；從各保險公司的資金運用收益情況看，壽險公司的投資收益狀況好于產(chǎn)險公司，股份制公司的投資收益狀況普遍好于國有獨資公司。投資于單一基金按成本價格計算不得超過保險公司可投資基金資產(chǎn)的20％，且不得超過該基金份額的10％，保險公司進行該項業(yè)務(wù)可直接按有關(guān)規(guī)定向證券交易所申辦投保席位或在具有證券委托代理資格的證券經(jīng)營機構(gòu)的席位上進行委托代理交易）。管理辦法規(guī)定，保險公司購買的各種企業(yè)債券余額不得超過保險公司總資產(chǎn)的10％，且同一期債券的持有量不得超過該期債券發(fā)行額的10％，保險公司總資產(chǎn)的2％，兩者以低者為準(zhǔn)。其中“其他資金運用方式”目前已有短期拆借、購買AA＋級企業(yè)債券和通過證券基金間接進入股市。中國保險公司可用于保險投資的資金包括權(quán)益資產(chǎn)、保險準(zhǔn)備金和短期負(fù)債等其他資金。19家中資保險公司中除新疆兵保、天安等5家產(chǎn)險公司為區(qū)域性以外，其余均為全國性保險公司。現(xiàn)有的中資保險公司一經(jīng)成立，可以在核定的地域范圍內(nèi)全面提供保險業(yè)務(wù)服務(wù)，一般沒有服務(wù)對象和范圍的限制。可以看出，目前中資保險公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)是以國有資本為主體，正向既有內(nèi)資又有外資，既有國有資本又有民營資本的多元化資本結(jié)構(gòu)方向轉(zhuǎn)變。以國內(nèi)第一家股份制保險公司——平安保險為例，其主要國內(nèi)股東（深圳招商局蛇口區(qū)有限公司、中國遠(yuǎn)洋運輸集團總公司、深圳市投資管理公司等）均為國有大中型企業(yè)，同時又吸收了摩根從投資主體看，國有獨資保險公司全