報銷制度及報賬流程-文庫吧資料
2024-10-30 05:06本頁面
【正文】 。 （一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn) 3．費(fèi)用歸集：財務(wù)部按月根據(jù)行政部提供的各部門領(lǐng)用金額統(tǒng)計表，歸集核算各部門相關(guān)費(fèi)用。審批后的報銷單及原始單據(jù)（包括結(jié)賬小票）交財務(wù)部，按日常費(fèi)用報銷流程付款或沖抵借支?！ 。ǘ﹫箐N流程 ?。ㄒ唬┕芾硪?guī)定:為了合理控制費(fèi)用支出,此類費(fèi)用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購置,并指定專人負(fù)責(zé)。 3. 員工持審批后的報銷單到財務(wù)處辦理報銷手續(xù)。 (二) 報銷流程 1. 員工整理交通車票（含因公公交車票），在車票背面簽經(jīng)辦人名字（車票背面須有經(jīng)辦人簽名），并由行政部派車人員簽字確認(rèn)，按規(guī)定填好《交通費(fèi)報銷單》。 第十一條 交通費(fèi)報銷制度及流程 (一) 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：(1)員工因公需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請公司派車，在沒有車的情況下經(jīng)行政部車輛管理人員同意后可以乘坐出租車。 財務(wù)部指定專人按日常費(fèi)用的審批程序集中辦理員工手機(jī)費(fèi)報批手續(xù)。 2．固定電話費(fèi)：公司為員工提供工作必須的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費(fèi)。 4. 返回報銷：出差人員應(yīng)在回公司后五個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填寫《差旅費(fèi)報銷單》，部門主管審核簽字，分管副總審批簽字，財務(wù)部審核簽字，總經(jīng)理審批，董事長審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支，特殊情況奏報總經(jīng)理批準(zhǔn)。 2. 借支差旅費(fèi)：出差人員將審批過的《出差申請表》交財務(wù)部,按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項(xiàng)。 具體標(biāo)準(zhǔn)見行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。 第八條 費(fèi)用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費(fèi)用報銷單→ 須辦理申請或出入庫手續(xù)的應(yīng)附批準(zhǔn)后的申請單或出入庫單→部門主管審核簽字→分管副總審核簽字→財務(wù)部門復(fù)核→總經(jīng)理審批簽字→董事長審批簽字→主管會計審批簽字→到出納處報銷。 (三) 按規(guī)定的審批程序報批。 第七條 費(fèi)用報銷的一般規(guī)定 (一) 報銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)，且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。 第三部分 日常費(fèi)用報銷制度及流程 第六條 日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品及備品
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