【正文】 專項支出財務報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 第十條、原則上公司一切事項報銷的單據(jù)均必須取得合法的憑證。 財務報銷制度及報銷流程財務報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工 薪福利及相關費用支出制度及流程第七章 專項支出財務報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 第九條、費用報銷的控制原則：計劃管理、分級負責、層層把關。 財務報銷制度及報銷流程財務報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關費用支出制度及流程第七章 專項支出財務報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌 喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 財務報銷制度及報銷流程財務報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關費用支出制度及流程第七章 專項支出財務報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜 頻 （ 1）經(jīng)辦人簽字 財務報銷制度及報銷流程財務報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關費用支出制度及流程第七章 專項支出財務報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 （ 2）證明人（簽收人）簽字 財務報銷制度及報銷流程財務報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范 第三章 內部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關費用支出制度及流程第七章 專項支出財務報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 （ 3）部門負責人簽字 財務報銷制度及報銷流程財務報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關費用支出 制度及流程第七章 專項支出財務報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 （ 4）辦公室主任簽字 財務報銷制度及報銷流程財務報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關費用支出制度及流程第七章 專項支出財務報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅 柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 （ 5）財務部門經(jīng)理簽字 財務報銷制度及報銷流程財務報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關費用支出制度及流程第七章 專項支出財務報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 （ 6）總經(jīng)理簽字 財務報銷制度及報銷流程財 務報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關費用支出制度及流程第七章 專項支出財務報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 ，表示對該憑單所載事項以及金額完全同意，并已盡到誠實申報或認真審核之責。簽字如果是簽在憑證的反面，應簽在左上方。 財務報銷制度及報銷流程財務報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內部控制及一般 流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關費用支出制度及流程第七章 專項支出財務報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 。 財務報銷制度及報銷流程財務報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關費用支出制度及流程第七章 專項支出財務報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 第七條、 報銷憑證的簽字要求： ，簽字必須簽全稱，不得只簽姓。 財 務報銷制度及報銷流程財務報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關費用支出制度及流程第七章 專項支出財務報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 ，因公司有費用級別規(guī)定，不同級別的職員有不同的報銷標準，所以在不提供其他證明更高級別的情況下，按職員的職務來評級， 如職員除職務外另有更高級別的技能等級，必須由部門領導注明級別或提供高級別證明。 財務報銷制度及報銷流程財務報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關費用支出制度及流程第七章 專項支出財務報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 第六條、 報銷手續(xù)及簽批齊全 財務報銷制度及報銷流程財務報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關費用支出制度及流程第七章 專項支出財務報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離 諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 財務報銷制度及報銷流程財務報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關費用支出制度及流程第七章 專項支出財務報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 ，應有證明人進行簽字；共同對報銷的真實性負責。不要用回形針、大頭針等把原始發(fā)票單據(jù)及附件別在費用報銷單據(jù)后面。 財務報銷制度及報銷流程財務報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關費用支出制度及流程第七章 專項支出財務報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 ： 財務報銷制度及報銷流程財務報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關費用支出制度及流程第七章 專項支出財務報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 （ 1）原始發(fā)票單據(jù)及附件的粘貼必須整齊，不要將票據(jù)顛倒放置、粘貼。對于粘貼比費用報銷單據(jù)大的原始發(fā)票單據(jù)及附件，粘貼位置也應在票據(jù)左上角，單據(jù)上邊和左邊與費用報銷單對齊，超出部分可以按照報銷單大小折疊在粘貼范圍之內。 財務報銷制度及報銷流程財務報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關費用支出制度及流程第七章 專項支出財務報銷制度及流程第 八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 ：原始發(fā)票單據(jù)及附件必須由上而下、自左至右、均勻排列粘貼。對于原始發(fā)票單據(jù)及附件較多的憑證，應用和費用報銷單據(jù)同樣大小的結實的白紙（使用過的紙亦可，外露部分應保持潔白）先進行粘貼，然后再將該白紙的左上角粘貼在費用報銷單據(jù)的后面。 財務報銷制度及報銷流程財務報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關費用支出制度及流程第七章 專項支出財務報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃 感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 第五條、 貼票方法和要求 財務報銷制度及報銷流程財務報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關費用支出制度及流程第七章 專項支出財務報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 應按照報銷的經(jīng)費項目進行分類整理，如辦公費、招待費、差旅費、住宿費等等，應按照類別分別粘貼，把相同經(jīng)費項目的原始憑證粘貼在一起。 財務報銷制度及報銷流程財務報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內部控制及一般流程第 四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關費用支出制度及流程第七章 專項支出財務報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 ，公差申請單上需有公司及部門領導審批。 財務報銷制度及報銷流程財務報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關費用支出制度及流程第七章 專項支出財務報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 ，如招待費需注明招待的日期、招待的對象及招待的人數(shù)。 財務報銷制度及報銷流程財務報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關費用支出制度及流程第七章 專項支出財務報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 ，燃油費附加的票據(jù)也應該有，即凡是報的數(shù)額都必須有發(fā)票，同時金額有小數(shù)位數(shù)的，需注明實際支付的金額。 財務報銷制度及報銷流程財務報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關費用支出制度及流程第七章 專項支出財務報銷制度及流程 第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 ：購農(nóng)產(chǎn)品及廢舊品收入時可用收據(jù)入帳。 財務報銷制度及報銷流程財務報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關費用支出制度及流程第七章 專項支出財務報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍