融資管理ppt課件-文庫吧資料
2025-01-16 13:51本頁面
【正文】 補(bǔ)償性余額 補(bǔ)償性余額是銀行要求借款企業(yè)在銀行中保持按貸款限額或?qū)嶋H借用額一定百分比的最低存款余額。 ②周轉(zhuǎn)信貸協(xié)定 周轉(zhuǎn)信貸協(xié)定是銀行具有法律義務(wù)地承諾提供不超過某一最高限額的貸款協(xié)定。 融資管理 二、協(xié)議性短期負(fù)債融資 （一）短期借款（信用借款、抵押借款） （ 1）借款的信用條件 ①信貸限額 信貸限額是銀行對(duì)借款人規(guī)定的無擔(dān)保貸款的最高額。 % % % % 【 答案 】 C ?自發(fā)性短期負(fù)債融資的有缺點(diǎn)： 優(yōu)點(diǎn)：融資便利，成本低，限制條件少。 某企業(yè)賒購商品 100萬元，賣方提出付款條件 2/10， n/30。 放棄現(xiàn)金折扣的成本率＝資金占用費(fèi) /資金占用額＝（ 100 2%） 247。 放棄供貨商開出的優(yōu)惠折扣，即喪失折扣而增加的機(jī)會(huì)成本。 融資管理 三、企業(yè)融資需求預(yù)測(cè) （二）定量預(yù)測(cè)法 y(資金需要量 )= a+bx(業(yè)務(wù)量 ) a常數(shù)（歷史經(jīng)驗(yàn)值） b單位業(yè)務(wù)量所需要的變動(dòng)資金 【 例 4－ 1】 融資管理 三、企業(yè)融資需求預(yù)測(cè) （二）定量預(yù)測(cè)法 ? 假定（ 1）資產(chǎn)負(fù)債與銷售額同比例變化； （ 2）企業(yè)資本結(jié)構(gòu)達(dá)到最優(yōu)（最佳資本結(jié)構(gòu)） 對(duì)外融資額＝ ΔS A/S0 － ΔS B/S0－ ΔP 【 例 4－ 2】 融資管理 企業(yè)資本結(jié)構(gòu) 流動(dòng)資產(chǎn) 流動(dòng)負(fù)債 長(zhǎng)期負(fù)債 長(zhǎng)期資產(chǎn) 所有者權(quán)益 短期資金 長(zhǎng)期資金 融資管理 第二節(jié)
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