風(fēng)險管理與內(nèi)控評級之一-文庫吧資料
2025-01-16 10:49本頁面
【正文】 段 規(guī)定董事、監(jiān)事高管等角色在內(nèi)控中的責(zé)任 0 尚無明確文件規(guī)定 內(nèi)控的原則和基本要求 0 尚無內(nèi)控的原則和基本要求文件 明確不相容崗位的控制要求 0 由于人力不足，不相容崗位在三級機(jī)構(gòu)常被兼任 ?控制環(huán)境是公司健康經(jīng)營的基礎(chǔ)，自評得分較高，但仍有地方需要改進(jìn)?；经h(huán)境 ?風(fēng)險評估 ?信息與溝通 ?各部門 amp。建立穩(wěn)定、高效、能夠?qū)I(yè)務(wù)提供全面功能支持的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)；制定業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的管理規(guī)章、操作流程、崗位手冊和風(fēng)險控制制度；實施操作權(quán)限管理，并及時根據(jù)業(yè)務(wù)和控制需要對業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)進(jìn)行改進(jìn)（ 2分） .17. 保全控制活動 控制活動 業(yè)務(wù)內(nèi)容和可能的風(fēng)險（舉例） 對應(yīng)重大流程 對應(yīng)的控制（舉例） 第二十二條 1 保單貸款的申請和還款 2 保單持有人提出的變更 3 內(nèi)部系統(tǒng)生成的變更 如何保證不符合借款條件的保單不能得到貸款 如何保證受理客戶提出的變更屬于保單變更的范圍 如何保證應(yīng)當(dāng)失效的保單都得到了及時正確的處理 保單管理流程 1 系統(tǒng)禁止現(xiàn)金價值不足的保單的質(zhì)押貸款 2 前臺人員審核客戶提交的資料是否完整、有效、合規(guī) 3 系統(tǒng)對過了寬限期的保單自動置為失效狀態(tài) .18. 財務(wù) 投資 信息 其他 業(yè)務(wù) 重 大 流 程 判斷控制 識別風(fēng)險 記錄流程 風(fēng)險和控制 控制活動 .19. 目 錄 監(jiān)管動態(tài) 風(fēng)險管理部 內(nèi)部控制自評總結(jié) 保監(jiān)會內(nèi)控評分項目 .20. 內(nèi)部控制自評總結(jié) ?概況 ?內(nèi)部控制簡介 ?保監(jiān)會文件簡析 ?自評總結(jié) .21. 概 況 ?保監(jiān)會今年年初發(fā)布 《 壽險公司內(nèi)部控制評價辦法（試行） 》 ，要求各壽險公司于今年 5月31日前上報評估報告 ?風(fēng)險管理部 4－ 5月完成公司第一次內(nèi)控評估工作，按時上報保監(jiān)會 .22. 內(nèi)部控制自評總結(jié) ?概況 ?內(nèi)部控制簡介 ?保監(jiān)會文件簡析 ?自評總結(jié) .23. COSO COSO ： 美國反虛假財務(wù)報告委員會的發(fā)起組織委員會 COSO報告： 內(nèi)部控制 －綜合性框架（ 1992） COSO定義： 內(nèi)部控制 是由公司董事會、管理層和其他員工實施的，為實現(xiàn)經(jīng)營的效果性和效率性、財務(wù)報告的可靠性，以及適用法律、法規(guī)的遵循性等目標(biāo)提供合理保證的一個過程。 ?促進(jìn)壽險公司嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、中國保監(jiān)會的監(jiān)管要求和壽險公司審慎經(jīng)營的原則 .14. 控制活動 保監(jiān)會評估的控制活動 具體流程 1. 業(yè)務(wù)控制 2. 財務(wù)控制 3. 資金控制 4. 信息技術(shù)控制 5. 其他控制 1. 產(chǎn)品開發(fā)流程 2. 承保流程 3. 代理人管理流程 4. 理賠給付流程 5. 保單管理和變更流程 6. 再保險流程 7. 精算流程 8. 投資流程 9. 財務(wù)報表關(guān)帳流程 10. 現(xiàn)金收支流程 11. 信息技術(shù)流程 12. 人力資源管理流
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