【正文】 . 控制原 則 (1). 損耗最小原則 即應(yīng)采用送貨制，并以公司計量設(shè)備計量為準(zhǔn) (過公司地磅 )。 ( 詳見圖表 2B , 4B ) (e). 采購合同生效后，采購申請單才相應(yīng)生效。 (c). 在合同中必須注明合同的履約地在公司所屬地，即由公司所 屬的人民法院管轄處理。 (5). 采購合同控制要點 (a). 在合同簽發(fā)之前，財會部必須審核合同是否與批準(zhǔn)后的采 購申請一致。 (4). 采購合同的正本一式四聯(lián)。 (2). 采購部根據(jù)總經(jīng)理核準(zhǔn)的采購申請，與供應(yīng)商簽定合同，并經(jīng)總 經(jīng)理、財務(wù)長審核無誤后，蓋章生效。 (2). 財務(wù)長檢查采購申請是否符合采購委員會的決議，以及檢查最高 庫存情況。 . 樣品化驗及品管部、財會部的會簽 (1). 品管部將樣品分析結(jié)果和分析建議意見會簽在采購申請單上，供 正大集團 ( 飼料廠管理制度 ) ： 采購管理制度 =========================================================== 采購部參考。 (3). 采購部負責(zé)人根據(jù)采購申請的內(nèi)容核對有關(guān)資料后，簽字核準(zhǔn)。 . 采購申請的填制及采購部門領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn) (1). 采購部根據(jù)供應(yīng)商提供的原材料樣品品質(zhì)情況和品管部的化驗結(jié) 果填列在采購申請上。 (d). 采購委員會會議上，根據(jù)會議決議修改原材料采購計劃， 并作為采購業(yè)務(wù)發(fā)生的依據(jù)。 (b). 采購 部根據(jù)當(dāng)前原料市場實際價格測算出資金需用量。 (b). 該表一式三聯(lián)，第一聯(lián)交總經(jīng)理，第二聯(lián)交財務(wù)長，第三聯(lián) 由采購部留存。 (b). 原材料采購年度計劃一式三聯(lián)，由采購部編制后，將第一 聯(lián)交總經(jīng)理，第二聯(lián)交財務(wù)長，第三聯(lián)由采購部留存。 (c).“原材料采購資金分析周報 ”，一式二聯(lián)，第一聯(lián)交總經(jīng) 理，第二聯(lián)由財務(wù)長留存。 (2). 原材料采購資金分析周報 (a). 財會部每周應(yīng)編制 “原材料采購資金分析周報 ”，并作為 采購委員會會議制定采購決策的分析依據(jù)。 (b).“原材料需用量測算表 ”是根據(jù)各品種產(chǎn)品的數(shù)量， 按配 方計算成各品種原料、超級混合料的報表，該表由品管部自用。 . 原材料需用量計劃和原材料需用款計劃 (1). 原材料需用量報告。 . 定期評估采購工作。 . 原材料市場分析制度控制要點 . 定期提供 . 每項采購業(yè)務(wù)須有財會部的會簽意見。 (h). 對會議討論、修改的采購計劃和各項措施進行討論通過。 (f). 分析公司資金的流入、流出情況，確定資金實際需求量。 (c). 根據(jù)原材料庫存和安全庫存分析及產(chǎn)銷實際情況，調(diào)整修改 采購計劃。 (2). 當(dāng)期采購決策與會議決議的執(zhí)行 (a). 對目前供貨市 場作進一步的討論分析，以確定各品種原料的 需求量及儲存量，并結(jié)合價格變動趨勢預(yù)測供貨變動情況。 (b). 上期采購委員會會議決議的 執(zhí)行檢查 上期會議決議的執(zhí)行檢查，主要是針對采購過程的組 織工作、費用控制、損耗控制情況的檢查。 (3). 鍛練和提高了公司中上層管理人員的素質(zhì)和工作責(zé)任。 ( 詳見圖表 1D ) 正大集團 ( 飼料廠管理制度 ) ： 采購管理制度 =========================================================== (1). 通過集體決策，可以保持采購管理水平的穩(wěn)定性。 (4). 采購委員會成員收到原材料市場分析報告后，應(yīng)對其內(nèi)容進行 核實和作出分析意見，并在定期召開的采購委員會會議上發(fā)表 意見進行討論，以確定原材料的訂購點及各項采購決策，或者 視情況緊急而召開臨時采購委員 會會議，以及時作出供貨過程 中的各項決策。 (2). 原材料市場分析報告的主要內(nèi)容分為五個部分，第一部分是公 司原材料 ( 原料、超級混合料等 ) 的庫存數(shù)量及金額；第二部分是 當(dāng)前可供貨情況和當(dāng)前市場價格的資料搜集對比情況；第三部 分是市場價格、供貨量、需求量的變動預(yù)測，主要依據(jù)于所搜 集的市場動態(tài)信息分析填制；第四部分是氣象變化預(yù)測和運輸 狀況的預(yù)測，主要依據(jù)于歷年的經(jīng)驗和所取得的氣象分析資料、 運輸單位實際運輸變動狀況而填制；第五部分為訂購點的初步 確定，它根據(jù)以上分析結(jié)果填制，并供采購委員會會議分析和 討論，以作最后的確定。 (9). 供應(yīng)商的信用分析資料； (10). 供應(yīng)商及公司的運輸損耗資料； (11). 歷年來的氣象資料，以及近期的氣象預(yù)測資料，包括原材料采 購地點和運輸路線地區(qū)，原材料庫存地點的歷史氣象資料和氣 象預(yù)測資料； (12). 與兄弟公司、同行業(yè)公司在采購管理水平、采購數(shù)量、質(zhì)量、 價格、存貨上的比較分析資料。在保證到貨原料質(zhì)量的前提 下，應(yīng)以成本最低為準(zhǔn)則，選購最合適的原料。 (3). 實施該制度可以提高采購業(yè)務(wù)人員的工作水平，是降低采購 成本的根本途徑。 ( 詳見圖表 1C ) 3. 原材料市場分析與采購決策 . 原材料市場分析制度 . 原材料市場分析制度實施的意義 (1). 實施該制度，可以保證企業(yè)有長期的市場供應(yīng)信息資料來源， 為分析市場供應(yīng)變動狀況提供充分的依據(jù)。 . 原材料采購批準(zhǔn)權(quán)限表 采購批準(zhǔn)權(quán)限表由采購委員會討論編制后，提交公司董事會 決定。 . 原材料倉庫每一品種原材料的最高和最低庫存量，由采購委員會每月 根據(jù)生產(chǎn)和銷售的實際情況予以核定，對積壓原材料應(yīng)另行處理，不 包括在內(nèi)。 即當(dāng)某一品種原材料庫存量已達最高庫存，或原庫存量加申請 購買量超過最高庫存時，該品種原材料的采購批準(zhǔn)額度權(quán)限隨之失 效。 . 采購批準(zhǔn)權(quán)限制定原則 . 采購批準(zhǔn)額度權(quán)限 采購批準(zhǔn)額度權(quán)限的制定，須分采購委員會批準(zhǔn)額度、總經(jīng)理 批準(zhǔn)額度、采購負責(zé)人批準(zhǔn)額 度。 . 采購委員會的會議決議和經(jīng)批準(zhǔn)的采購計劃，采購申請是行使采購 權(quán)的前提