商業(yè)銀行20xx-20xx第一學(xué)期-文庫吧資料
2025-05-16 23:57本頁面
【正文】 。 ? 損失 類 :在采取了所有可能的措施后 ,本息仍然無法收回。 ? 次級 類 :借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題 ,完全依靠其正常收入無法足額償還貸款本息。 ? 正常 類 :借款人能夠履行合同 ,沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。 53 二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 貼現(xiàn)貸款 票據(jù)持有人將未到期票據(jù)交給銀行，銀行按票面金額扣除利息后付款給票據(jù)持有人的業(yè)務(wù)。 按貸款用途劃分，可分為流動資金貸款和固定資金貸款。 按是否有擔(dān)保劃分，可分為信用貸款、保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。 50 二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 現(xiàn)金資產(chǎn)主要包括： 1)庫存現(xiàn)金：是指銀行金庫中的現(xiàn)金，主要用于備付客戶提款和其他零星開支。 48 ?商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是是指將自己通過負(fù)債業(yè)務(wù)所聚集的貨幣資金加以運(yùn)用的業(yè)務(wù)，是取得收益的主要途徑。 47 一、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù) （四）結(jié)算過程中的短期資金占用 ? 結(jié)算過程中的資金，是指在為客戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算等業(yè)務(wù)過程中可以占用客戶的資金。 40 41 42 43 一、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù) (三 )借款業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行的負(fù)債除存款外，還通過其他方式借入資金。 38 一、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù) ? 定期存款的創(chuàng)新形式 ①貨幣市場存單 (MMCDS) ②大額可轉(zhuǎn)讓定期存單 (CDS) 39 一、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù) 3）儲蓄存款 ? 儲蓄存款是針對居民個人積蓄貨幣之需所開辦的一種存款業(yè)務(wù)。 定期存款的特點(diǎn)： ? 到期才能提取。 35 一、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù) 活期存款的特點(diǎn)： ? 可隨時提取或支付，可開支票； ? 存取頻繁，流動性強(qiáng)，銀行付出的成本較高； ? 不支付或僅支付少量的利息。 33 一、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù) （二） 存款業(yè)務(wù) 存款的概念 存款是各類組織機(jī)構(gòu)（包括企事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體）和個人存入商業(yè)銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)帳戶上的貨幣資金。 3）在經(jīng)營期間無需償還。 特點(diǎn) 1）據(jù)此參與銀行的管理，享受相應(yīng)的權(quán)益。 28 第三節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 29 現(xiàn)金 存款 存放中央銀行款項 同業(yè)存放款項 存放同業(yè)款項 同業(yè)拆放 拆放同業(yè) 借入款項 貸款 匯出款項 應(yīng)收款項 應(yīng)付款項 投資 其他負(fù)債 固定資產(chǎn) 實(shí)收資本 資本公積 盈余公積 一般風(fēng)險準(zhǔn)備 未分配利潤 資產(chǎn)總計 負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表 30 一、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)是指形成其資金來源的業(yè)務(wù)。 ? 與銀行控股公司制的區(qū)別在于：連鎖銀行不需設(shè)立控股權(quán)公司，而是指兩家 (或兩家以上 )獨(dú)立的以公司形式組織起來的銀行，通過相互持有股份而由同一人或同一集團(tuán)所控制。 缺點(diǎn)： ●容易形成銀行業(yè)的集中與壟斷。這一制度在美國最為流行。 ●加大了銀行內(nèi)部的控制難度。 ●專業(yè)化的分工有利于提高工作效率。 23 優(yōu)點(diǎn)： ●有利于銀行經(jīng)營取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益。 22 三、商業(yè)銀行的組織形式 分支銀行制 又稱總分行制。 ●銀行抵御風(fēng)險的能力較弱。 ●管理層次少，獨(dú)立性強(qiáng)，靈活性大。 21 優(yōu)點(diǎn)： ●可以防止銀行壟斷。 20 三、商業(yè)銀行的組織形式 單一銀行制 是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)由各個相互獨(dú)立的銀行經(jīng)營，商業(yè)銀行不設(shè)或不允許設(shè)任何分支機(jī)構(gòu)，每家銀行都必須獨(dú)立注冊。 19 二、商業(yè)銀行的經(jīng)營模式 ? 從 20世紀(jì) 70年代以后的情況看，所謂英國式商業(yè)銀行和德國式綜合銀行的區(qū)別已逐漸消失。不僅提供短期商業(yè)周轉(zhuǎn)資金，融通長期固定資金，而且還直接投資于新興企業(yè)，代公司發(fā)行證券，從事外匯、信托、保管、租賃、保險、咨詢等所有金融業(yè)務(wù)。 采用這種模式的典型國家是英國。 。 16 一、商業(yè)銀行的性質(zhì)與特征 （二）特征 ，并提供交換和支付媒介、辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算的信用機(jī)構(gòu)。 首先，商業(yè)銀行具有一般企業(yè)的特征。 13 第二節(jié) 商業(yè)銀行概述 14 一、商業(yè)銀行的性質(zhì)與特征 商業(yè)銀行是以經(jīng)營短期存、放款為主要業(yè)務(wù)，并以盈利、安全、流動為主要經(jīng)營原則的信用機(jī)構(gòu)。 4）引導(dǎo)非銀行金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健發(fā)展。 2）建立政策性銀行。 ? 1979年－ 1993年，經(jīng)濟(jì)體制改革前期的金融體制變革 1）恢復(fù)和建立專業(yè)銀行 2）建立商業(yè)銀行和外資銀行 3）建立多種非銀行金融機(jī)構(gòu) 4）建立中央銀行體制 9 三、我國的 金融機(jī)構(gòu)體系 我國金融機(jī)構(gòu)體系的改革 ? 改革目標(biāo)：建立“三個體系”，實(shí)現(xiàn)“兩個真正”。 7 三、我國的 金融機(jī)構(gòu)體系
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