銀行會計風(fēng)險防范思路探究-文庫吧資料
2025-05-15 21:31本頁面
【正文】 下個人的身份證復(fù)印件或身份證號碼，而在后期辦理款項支付時，卻憑身份證支付，造成核對依據(jù)缺乏，客觀上給一些不法分子偽造身份證騙取銀行資金提供了可能；另一些銀行業(yè)務(wù)即便是留下了號碼，但由于臨柜人員沒有嚴(yán)格操DOC 格式 論文 ，方便 您的 復(fù)制修改刪減 作手續(xù)，工作疏忽，結(jié)果造成資金的被冒領(lǐng)；對偽造的身份證，銀行臨柜人員很難作出真假判斷，造成銀行風(fēng)險的發(fā)生。 二、完善銀行客戶身份證明制度 現(xiàn)今，在銀行業(yè)務(wù)處理中為了確認(rèn)客戶的身份，在不同的業(yè)務(wù)種類中，規(guī)定了不同的身份確認(rèn)依據(jù)，比如：單位證明、單位財務(wù)公章、個人身份證件、支付密碼等。八是嚴(yán)格支付結(jié)算紀(jì)律，嚴(yán)懲支付結(jié)算業(yè)務(wù)中的犯罪行為。六是嚴(yán)防銀行內(nèi)部人員作案，對一些關(guān)鍵崗位進(jìn)行定期與不定期的輪換。四是銀行臨柜人員必須掌握辨別真假票據(jù)和結(jié)算憑證的本領(lǐng)，適應(yīng)柜臺監(jiān)督的需要。二是嚴(yán)格操作規(guī)程，不得隨意簡化賬務(wù)流轉(zhuǎn)程序。究其原因是多方面的，主要可以歸納為：銀行臨柜人員違規(guī)違章操作，賬務(wù)處理程序隨意簡化，隱瞞問題不及時上報造成重大隱患；銀行臨柜人員缺乏對支付結(jié)算業(yè)務(wù)整體性的了解，對一些關(guān)鍵性的環(huán)節(jié)控制不到位或業(yè)務(wù)不熟悉；銀行會計在支付結(jié)算中的防偽鑒別技術(shù)落后，很難辨別一些票據(jù)的真?zhèn)?；支付結(jié)算法規(guī)的不配套，客觀上給銀行辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)造成一定的難度，從而造成制度風(fēng)險；會計人員缺
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