【摘要】內部審計工作細則指導手冊第一部分資產類1.貨幣資金審計目標和程序(1)審計目標①確定貨幣資金是否存在;②確定貨幣資金的收支記錄是否完整;③確定庫存現(xiàn)金、銀行存款以及其他貨幣資金的余額是否正確;④確定貨幣資金在會計報表上的披露是否恰當。(2)審計程序①核對現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳與總帳的余額是否相符;②會同被審計單位主管會計人員盤點庫存現(xiàn)金,編制“
2025-06-23 15:33
【摘要】大型集團公司內部審計工作細則指導手冊一、資產類1.貨幣資金審計目標和程序(1)審計目標①確定貨幣資金是否存在;②確定貨幣資金的收支記錄是否完整;③確定庫存現(xiàn)金、銀行存款以及其他貨幣資金的余額是否正確;④確定貨幣資金在會計報表上的披露是否恰當。(2)審計程序①核對現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳與總帳的余額是否相符;②會同被審計單位主管會計人員盤點庫存現(xiàn)金
2025-06-06 22:18
【摘要】母子公司管控體系制度匯編之中捷廚衛(wèi)股份有限公司內部審計工作細則指導手冊服務單位:上海華彩管理咨詢有限公司二零零六年五月本報告僅供客戶內部使用,未經華彩公司書面許可,其他任何機構不得擅自傳閱、引用或復制目錄第一部分資產類 41.
2025-06-23 17:17
【摘要】內部控制審計管理辦法第一章總則第一條為了規(guī)范成都遠鴻集團公司(以下簡稱“集團公司”)及各子公司內部控制審計監(jiān)督工作,保證審計質量,制定本管理辦法。第二條本管理辦法所稱內部控制,是指集團公司及控股子公司為保護財產安全和完整,確保會計數(shù)據(jù)真實可靠,提高工作效率和質量,保證經營方針和目標的實現(xiàn),而對經濟活動進行組織、制約、考核和調節(jié)的總稱
2025-05-02 17:41
【摘要】41.貨幣資金審計目標和程序 42.短期投資審計目標和程序 53.應收票據(jù)審計目標和程序 54.應收帳款審計目標和程序 65.壞帳準備審計目標和程序 76.預付帳款審計目標和程序 87.其他應收款審計目標和程序 98.待攤費用審計目標和程序 99.存貨審計目標和程序 1010.待處理流動資產凈損失審計目標和程序 1211.長期投資
2025-06-07 02:00
【摘要】SelectionParagraphFormatLineSpacingLinesToPointsSelectionParagraphFormatLineSpacingLinesToPointselectionParagraaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaphFormatLineSpacingLinesToPointsSelection
2025-06-06 22:09
【摘要】天馬行空官方博客:;QQ:1318241189;QQ群:175569632工程審計管理辦法 第一章總則 第一條為了加強對成都遠鴻集團公司(以下簡稱“集團公司”)及各控股子公司固定資產投資的審計監(jiān)督,改善經營管理,合理使用建設資金,提高固定資產投資效益,根據(jù)國家有關法律、法規(guī),特制定本管理辦法。第二條工程審計是指由集團公司審計中心,對固定資產投資類基建工程造價的合法性、合規(guī)
2024-08-29 12:20
2024-08-20 15:25
【摘要】天馬行空官方博客:;QQ:1318241189;QQ群:175569632專項審計管理辦法 第一章總則 第一條為了加強對成都遠鴻集團公司(以下簡稱“集團公司”)專項審計工作,及時提供集團公司和所屬控股子公司的經濟運行信息,促進企業(yè)加強經濟管理,根據(jù)國家有關法律、法規(guī),制定本管理辦法。第二條本管理辦法所稱專項審計是指集團公司審計中心依法運用審計手段,就與集團公司和所屬控股
2024-08-29 12:13
【摘要】經濟效益審計管理辦法第一章總則第一條為了加強對成都遠鴻集團公司(以下簡稱“集團公司”)及各子公司經濟效益審計工作,保證審計質量,促進企業(yè)加強和改善經營管理,根據(jù)國家有關法律、法規(guī),制定本管理辦法。第二條本管理辦法所稱經濟效益審計,是指集團公司審計中心在對集團公司控股子公司資產、負債、損益的真實性、合法性進行審計的基礎上,通過
【摘要】中國最大的管理資源中心第1頁共
2025-06-05 14:28
【摘要】天馬行空官方博客:;QQ:1318241189;QQ群:175569632經濟責任審計管理辦法 第一章總則 第一條為了加強對成都遠鴻集團公司(以下簡稱“集團公司”)及各控股子公司領導人員的管理和監(jiān)督,正確評價公司領導人員任期經濟責任,促進公司加強和改善經營管理,根據(jù)國家有關法律、法規(guī),制定本管理辦法。第二條本管理辦法所稱公司領導人員是指公司的總經理、副總經理。第三條
2024-08-29 12:11
【摘要】天馬行空官方博客:;QQ:1318241189;QQ群:175569632經濟效益審計管理辦法 第一章總則 第一條為了加強對成都遠鴻集團公司(以下簡稱“集團公司”)及各子公司經濟效益審計工作,保證審計質量,促進企業(yè)加強和改善經營管理,根據(jù)國家有關法律、法規(guī),制定本管理辦法。第二條本管理辦法所稱經濟效益審計,是指集團公司審計中心在對集團公司控股子公司資產、負債、損益的真實
2024-08-29 12:14
【摘要】集團內部審計工作管理制度1總則建立以專業(yè)化管理為主體,決策、執(zhí)行、監(jiān)督分離,支持、保障有力的組織體系需要,健全內部經濟監(jiān)督、檢查機制,保證集團財產的安全和經濟活動的合法性、真實性、效益性,根據(jù)《中華人民共和國審計法》、國務院審計署《關于內部審計工作的規(guī)定》,參照國務院審計署發(fā)布的《中國審計規(guī)范》,特制訂本制度。、法規(guī)和有關政策以及集團發(fā)布的
2025-02-10 14:35
【摘要】117/117受控文件 XXXXXXXX有限公司XXXXXXMANUFACTURECO.,LTD內部審計工作規(guī)范手冊INTERNAL AUDITING?。停粒危眨粒?008 審 計 部 目 錄序言 4第一部分xxxx集團
2025-04-22 05:28