【摘要】?jī)?nèi)部審計(jì)工作細(xì)則指導(dǎo)手冊(cè)第一部分資產(chǎn)類1.貨幣資金審計(jì)目標(biāo)和程序(1)審計(jì)目標(biāo)①確定貨幣資金是否存在;②確定貨幣資金的收支記錄是否完整;③確定庫存現(xiàn)金、銀行存款以及其他貨幣資金的余額是否正確;④確定貨幣資金在會(huì)計(jì)報(bào)表上的披露是否恰當(dāng)。(2)審計(jì)程序①核對(duì)現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳與總帳的余額是否相符;②會(huì)同被審計(jì)單位主管會(huì)計(jì)人員盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金,編制“
2025-06-23 15:33
【摘要】大型集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作細(xì)則指導(dǎo)手冊(cè)一、資產(chǎn)類1.貨幣資金審計(jì)目標(biāo)和程序(1)審計(jì)目標(biāo)①確定貨幣資金是否存在;②確定貨幣資金的收支記錄是否完整;③確定庫存現(xiàn)金、銀行存款以及其他貨幣資金的余額是否正確;④確定貨幣資金在會(huì)計(jì)報(bào)表上的披露是否恰當(dāng)。(2)審計(jì)程序①核對(duì)現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳與總帳的余額是否相符;②會(huì)同被審計(jì)單位主管會(huì)計(jì)人員盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金
2025-06-06 22:18
【摘要】母子公司管控體系制度匯編之中捷廚衛(wèi)股份有限公司內(nèi)部審計(jì)工作細(xì)則指導(dǎo)手冊(cè)服務(wù)單位:上海華彩管理咨詢有限公司二零零六年五月本報(bào)告僅供客戶內(nèi)部使用,未經(jīng)華彩公司書面許可,其他任何機(jī)構(gòu)不得擅自傳閱、引用或復(fù)制目錄第一部分資產(chǎn)類 41.
2025-06-23 17:17
【摘要】?jī)?nèi)部控制審計(jì)管理辦法第一章總則第一條為了規(guī)范成都遠(yuǎn)鴻集團(tuán)公司(以下簡(jiǎn)稱“集團(tuán)公司”)及各子公司內(nèi)部控制審計(jì)監(jiān)督工作,保證審計(jì)質(zhì)量,制定本管理辦法。第二條本管理辦法所稱內(nèi)部控制,是指集團(tuán)公司及控股子公司為保護(hù)財(cái)產(chǎn)安全和完整,確保會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)真實(shí)可靠,提高工作效率和質(zhì)量,保證經(jīng)營(yíng)方針和目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),而對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行組織、制約、考核和調(diào)節(jié)的總稱
2025-05-02 17:41
【摘要】41.貨幣資金審計(jì)目標(biāo)和程序 42.短期投資審計(jì)目標(biāo)和程序 53.應(yīng)收票據(jù)審計(jì)目標(biāo)和程序 54.應(yīng)收帳款審計(jì)目標(biāo)和程序 65.壞帳準(zhǔn)備審計(jì)目標(biāo)和程序 76.預(yù)付帳款審計(jì)目標(biāo)和程序 87.其他應(yīng)收款審計(jì)目標(biāo)和程序 98.待攤費(fèi)用審計(jì)目標(biāo)和程序 99.存貨審計(jì)目標(biāo)和程序 1010.待處理流動(dòng)資產(chǎn)凈損失審計(jì)目標(biāo)和程序 1211.長(zhǎng)期投資
2025-06-07 02:00
【摘要】SelectionParagraphFormatLineSpacingLinesToPointsSelectionParagraphFormatLineSpacingLinesToPointselectionParagraaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaphFormatLineSpacingLinesToPointsSelection
2025-06-06 22:09
【摘要】天馬行空官方博客:;QQ:1318241189;QQ群:175569632工程審計(jì)管理辦法 第一章總則 第一條為了加強(qiáng)對(duì)成都遠(yuǎn)鴻集團(tuán)公司(以下簡(jiǎn)稱“集團(tuán)公司”)及各控股子公司固定資產(chǎn)投資的審計(jì)監(jiān)督,改善經(jīng)營(yíng)管理,合理使用建設(shè)資金,提高固定資產(chǎn)投資效益,根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī),特制定本管理辦法。第二條工程審計(jì)是指由集團(tuán)公司審計(jì)中心,對(duì)固定資產(chǎn)投資類基建工程造價(jià)的合法性、合規(guī)
2024-08-29 12:20
2024-08-20 15:25
【摘要】天馬行空官方博客:;QQ:1318241189;QQ群:175569632專項(xiàng)審計(jì)管理辦法 第一章總則 第一條為了加強(qiáng)對(duì)成都遠(yuǎn)鴻集團(tuán)公司(以下簡(jiǎn)稱“集團(tuán)公司”)專項(xiàng)審計(jì)工作,及時(shí)提供集團(tuán)公司和所屬控股子公司的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行信息,促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理,根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī),制定本管理辦法。第二條本管理辦法所稱專項(xiàng)審計(jì)是指集團(tuán)公司審計(jì)中心依法運(yùn)用審計(jì)手段,就與集團(tuán)公司和所屬控股
2024-08-29 12:13
【摘要】經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)管理辦法第一章總則第一條為了加強(qiáng)對(duì)成都遠(yuǎn)鴻集團(tuán)公司(以下簡(jiǎn)稱“集團(tuán)公司”)及各子公司經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)工作,保證審計(jì)質(zhì)量,促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)和改善經(jīng)營(yíng)管理,根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī),制定本管理辦法。第二條本管理辦法所稱經(jīng)濟(jì)效益審計(jì),是指集團(tuán)公司審計(jì)中心在對(duì)集團(tuán)公司控股子公司資產(chǎn)、負(fù)債、損益的真實(shí)性、合法性進(jìn)行審計(jì)的基礎(chǔ)上,通過
【摘要】中國最大的管理資源中心第1頁共
2025-06-05 14:28
【摘要】天馬行空官方博客:;QQ:1318241189;QQ群:175569632經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)管理辦法 第一章總則 第一條為了加強(qiáng)對(duì)成都遠(yuǎn)鴻集團(tuán)公司(以下簡(jiǎn)稱“集團(tuán)公司”)及各控股子公司領(lǐng)導(dǎo)人員的管理和監(jiān)督,正確評(píng)價(jià)公司領(lǐng)導(dǎo)人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任,促進(jìn)公司加強(qiáng)和改善經(jīng)營(yíng)管理,根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī),制定本管理辦法。第二條本管理辦法所稱公司領(lǐng)導(dǎo)人員是指公司的總經(jīng)理、副總經(jīng)理。第三條
2024-08-29 12:11
【摘要】天馬行空官方博客:;QQ:1318241189;QQ群:175569632經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)管理辦法 第一章總則 第一條為了加強(qiáng)對(duì)成都遠(yuǎn)鴻集團(tuán)公司(以下簡(jiǎn)稱“集團(tuán)公司”)及各子公司經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)工作,保證審計(jì)質(zhì)量,促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)和改善經(jīng)營(yíng)管理,根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī),制定本管理辦法。第二條本管理辦法所稱經(jīng)濟(jì)效益審計(jì),是指集團(tuán)公司審計(jì)中心在對(duì)集團(tuán)公司控股子公司資產(chǎn)、負(fù)債、損益的真實(shí)
2024-08-29 12:14
【摘要】集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)工作管理制度1總則建立以專業(yè)化管理為主體,決策、執(zhí)行、監(jiān)督分離,支持、保障有力的組織體系需要,健全內(nèi)部經(jīng)濟(jì)監(jiān)督、檢查機(jī)制,保證集團(tuán)財(cái)產(chǎn)的安全和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的合法性、真實(shí)性、效益性,根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》、國務(wù)院審計(jì)署《關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》,參照國務(wù)院審計(jì)署發(fā)布的《中國審計(jì)規(guī)范》,特制訂本制度。、法規(guī)和有關(guān)政策以及集團(tuán)發(fā)布的
2025-02-10 14:35
【摘要】117/117受控文件 XXXXXXXX有限公司XXXXXXMANUFACTURECO.,LTD內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)范手冊(cè)INTERNAL AUDITING?。停粒危眨粒?008 審 計(jì) 部 目 錄序言 4第一部分xxxx集團(tuán)
2025-04-22 05:28