公司財(cái)務(wù)管理制度范本(word檔)-文庫(kù)吧資料
2025-05-02 10:21本頁(yè)面
【正文】 (五 )會(huì)議管理制度： 1．開(kāi)會(huì)準(zhǔn)備： 1〉擬定會(huì)議內(nèi)容、目的、歸納會(huì)議事項(xiàng)與要點(diǎn)； 2〉決定會(huì)議的方式，如出席人員、會(huì)場(chǎng)、時(shí)間等； 3〉會(huì)場(chǎng)準(zhǔn)備。 6．保密措施： 1〉屬于公司秘密的文件、資料和其他物品的制作、收發(fā)傳遞、使用、復(fù)制、摘抄、保 存和銷毀，由公司檔案員負(fù)責(zé)執(zhí)行； 2〉非經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，不得復(fù)制和摘抄； 3〉在對(duì)外交往與合作中需要提供公司秘密事項(xiàng)的應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)； 4〉不準(zhǔn)在私人交往和通信中泄露公司秘密；不準(zhǔn)在公共場(chǎng)所談?wù)摴久孛?；不?zhǔn)通過(guò)其它方式傳遞公司秘密。 4．公司保密工 作實(shí)行既確保秘密又便利工作的方針。 2．公司秘密是關(guān)系公司權(quán)力和利益，依照特定程序確定在一定時(shí)間內(nèi)只限一定的人員知悉的事項(xiàng)。 8．開(kāi)啟和報(bào)廢印鑒，均須按有關(guān)規(guī)定正式行文，由辦公室統(tǒng)一承辦。 6．印信遺失時(shí)除立即向上級(jí)報(bào)備外，并應(yīng)依法公告作廢。 4． 各種印信由監(jiān)印人負(fù)責(zé)保管，印章因公外出使用，做好登記備案，如有遺失或誤用，由監(jiān)印人全權(quán)負(fù)責(zé)。如需要，還應(yīng)加蓋總經(jīng)理名章或總裁名章；各部門于經(jīng)辦業(yè)務(wù)的權(quán)責(zé)范圍內(nèi)及對(duì)于公民營(yíng)事業(yè)、民間機(jī)構(gòu)、個(gè)人的行文以及收發(fā)文件時(shí)加蓋部門章。 (三 )印信管理制度： 1．印信的種類：公司印章、部門章、總經(jīng)理名章、總裁名章。 3．上級(jí)來(lái)文，由秘書(shū)進(jìn)行登記，并填好文 件傳閱審批單，呈報(bào)總經(jīng)理閱批。 (二 )文件的起草、校對(duì)、審批、傳閱制度： 1．公司的重要文件由秘書(shū)起草，編好文件編號(hào)、標(biāo)明擬發(fā)單位 (人 )、印制份數(shù)，呈報(bào)總經(jīng)理審批后，交付打印，并在校對(duì)無(wú)誤后，交由檔案員上報(bào)下發(fā)，同時(shí)做好登記。 3．對(duì) 突發(fā)的緊急事件，立即請(qǐng)示報(bào)告，并根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)批示意見(jiàn)立即辦妥，事后匯報(bào)辦理情況。 (一 )請(qǐng)示報(bào)告制度： 1．向總經(jīng)理報(bào)告接收到的重要信息、重大事件和其他重要情況，同時(shí)請(qǐng)示及時(shí)處理的意見(jiàn)。 3．為維護(hù)公司整體形象，各部 室負(fù)責(zé)人及經(jīng)辦人違反規(guī)定，除由有關(guān)部門根據(jù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰外，由公司對(duì)財(cái)務(wù)室負(fù)責(zé)人及經(jīng)辦人給予罰款： 1〉財(cái)務(wù)室、分公司不按規(guī)定收取款項(xiàng)，私立帳戶擅自支取收入款項(xiàng)坐支使用，按情節(jié)輕重每出現(xiàn)一次給予負(fù)責(zé)人及經(jīng)辦人 5000 元以上罰款； 2〉各部室、分公司不按規(guī)定使用資金，開(kāi)出空頭支票，除由銀行等有關(guān)部門處罰外，由公司對(duì)負(fù)責(zé)人及經(jīng)辦人處以每次 1000 元以上罰款； 3〉財(cái)務(wù)室、分公司領(lǐng)用支票不按規(guī)定注銷登記，每出現(xiàn)一次對(duì)負(fù)責(zé)人及經(jīng)辦人給予 500元以上罰款； 4〉財(cái)務(wù)室、分公司不按規(guī)定使用、保管發(fā)票；丟失、借 用或拆頁(yè)，除由稅務(wù)部門按《發(fā)票管理規(guī)定》處罰外，對(duì)負(fù)責(zé)人及經(jīng)辦人處每次 5000 元罰款； 5〉財(cái)務(wù)室、分公司不按規(guī)定及時(shí)報(bào)表，對(duì)當(dāng)事人處每次 500 元罰款； 6〉財(cái)務(wù)室、分公司不按規(guī)定分配資金，濫發(fā)獎(jiǎng)金和紅利，按所發(fā)金額的 50％給予罰款； 7〉財(cái)務(wù)室、分公司負(fù)責(zé)人對(duì)本單位的會(huì)計(jì)工作和會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)室、分公司負(fù)責(zé)人授意、指使、強(qiáng)令會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)人員及其他人員偽造、變?cè)鞎?huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿，編制虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告或者隱匿、故意銷毀依法應(yīng)當(dāng)保存的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，除按《會(huì)計(jì)法》規(guī)定承擔(dān) 法律責(zé)任外，由公司對(duì)其處以 5000 元以上罰款； 8〉其它違反規(guī)定應(yīng)予處罰的由公司根據(jù)情節(jié)給予處罰。 (八 )處罰制度： 1．出現(xiàn)下列情況之一者，對(duì)財(cái)務(wù)人員予以警告并處本人工資 3 倍以下罰款： 1〉超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金或超出核定庫(kù)存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金； 2〉用不符合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫(kù)存現(xiàn)金； 3〉未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自挪用或借用他人資金或支付款項(xiàng)； 4〉利用帳戶替他人或其他單位套取現(xiàn)金； 5〉未經(jīng)批準(zhǔn)或未按批準(zhǔn)的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金； 6〉保留帳外款項(xiàng)或?qū)⒐究铐?xiàng)以財(cái)務(wù)人員個(gè) 人儲(chǔ)蓄方式存入銀行； 7〉違反本規(guī)定條款認(rèn)定應(yīng)予處罰的。 4．職工探親休假期滿，必須按時(shí)回公司上班，超 期時(shí)間按曠工處理。 2．職工結(jié)婚假期為 2 周，職工直系親屬喪亡給假 3 天，職工產(chǎn)假為 90 天。未經(jīng)批準(zhǔn) 不得私自翻閱。 2．財(cái)務(wù)部和檔案室的財(cái)務(wù)檔案不得攜帶外出，如有特殊需要，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以提供查閱或者復(fù)印，并辦理登記手續(xù)。 （六 )會(huì)計(jì)檔案管理制度： 1．凡是公司的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)文件和其它有保存價(jià)值的資料，均應(yīng)歸檔。 6 出納員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金收付。 5．一切開(kāi)支的單據(jù)，必須在三日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理結(jié)算，否則一律不給予報(bào)銷。 3．公司業(yè)務(wù)人員需支用現(xiàn)金時(shí)，必須填制 “現(xiàn)金使用審批單 ”由總經(jīng)理審批、財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字后支?。皇褂煤笥山?jīng)手人簽字，總經(jīng)理核批，財(cái)務(wù)經(jīng)理審查后入帳。 (五 )現(xiàn)金管理制度： l．現(xiàn)金使用范圍： 1〉職工工資、津貼、獎(jiǎng)金； 2〉個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬； 3〉差旅費(fèi)； ， 4〉職工 生活費(fèi)； 5〉 1000 元以下的零星開(kāi)支。原
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