帳款管理制度中-文庫(kù)吧資料
2025-05-01 08:48本頁(yè)面
【正文】 人員于每日收到貨款后，應(yīng)于當(dāng)日填寫收款日?qǐng)?bào)表一式四份 (一份自留，三份寄交公司財(cái)務(wù)部出納組 ) 第六條 屬于本市的直接將現(xiàn)金或支票連同收款日?qǐng)?bào)表第一、二、三聯(lián)親交出納并取得簽認(rèn)。反之，若因帳款控制不佳，致帳款比率連續(xù)兩個(gè)月超過(guò)250 第五條 凡合乎前兩條規(guī)定的分公司，當(dāng)月底止或第三個(gè)月底止的逾期帳在 5筆以上，或其逾期帳款總額在人民幣 50000元以上者 ，該分公司會(huì)計(jì)人員不予獎(jiǎng)勵(lì)。 ) ，業(yè)務(wù)人員對(duì)于所有的逾期應(yīng)收帳款，均應(yīng)將未收款的理由，詳細(xì)陳述于帳齡分析表的備注欄上，以供公司參考，否則此類帳款將來(lái)因故無(wú)法收回形成呆帳時(shí)，業(yè)務(wù)人員應(yīng)負(fù)責(zé)賠償 25％以上 □ 壞帳的處理 1.“壞帳申請(qǐng)書”填寫一式三份，有關(guān)客戶的名稱、號(hào)碼、負(fù)責(zé)人姓名、營(yíng)業(yè)地址、電話號(hào)碼等，均應(yīng)一一填寫清楚，并將申請(qǐng)理由的事實(shí)，收回的可能性等，做簡(jiǎn)明扼要的敘述，經(jīng) ，于當(dāng)月份計(jì)算業(yè)務(wù)人員銷售成績(jī)時(shí)，應(yīng)先予扣減壞賬金額的 300% □ 賬單的移交及對(duì)帳 ，應(yīng)填寫“帳款移交清表”一式四份，移交人、接收人及核對(duì)人均應(yīng)簽名以示負(fù)責(zé)，其中二份寄交征信科及帳款組，接收人接交時(shí)，除核對(duì)帳單金額外， 并應(yīng)注意是否經(jīng) 2. ，或不定期于特殊目的下，抽查業(yè)務(wù)人 4. □ 禁止事項(xiàng) 對(duì)帳的結(jié)果，如發(fā)現(xiàn)有下列情況者，除限令業(yè)務(wù)人員于一周內(nèi)予以補(bǔ)正外，并依公司的規(guī)定 1. 2. 3. 四、會(huì)計(jì)員帳款回收考核辦法 第一條 為激勵(lì)各分公司會(huì)計(jì)人員，努力協(xié)助業(yè)務(wù)代表催收帳款，以加速帳款回收，并借以 第二條 分公司會(huì)計(jì)人員應(yīng)依應(yīng)收帳款管理辦法的規(guī)定，切實(shí)執(zhí)行帳款作業(yè)，俾使該分公司每月的應(yīng)收帳款比率保持在 200％以下，且無(wú)逾期帳款的記錄。 第一欄： Customer No 第二欄： Customer Name 第三欄： Invoice No填發(fā)票附單號(hào)碼，若系自己先行開(kāi)發(fā)票且尚未打出發(fā)票附單而已經(jīng)收款 Date Amount 第四欄： Amount Collected Cash Check Amount Mat、收款須知 □ 賬單的分發(fā) Zone 整理賬單，定期匯集編制賬單清表一式三份，將賬 單清表 ，一份自行留存，另一份應(yīng)迅速簽還儲(chǔ)運(yùn)部
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