【正文】 “銀行存款每日報告表”。對檢查無誤的憑證及時辦理款項收、付、繳業(yè)務(wù)。 負(fù)責(zé)簽收和整理各種支票、匯票等，填制送款簿，及時送存銀行。根據(jù)管理部門的要求，編制有關(guān)工資總額報表。 3）負(fù)責(zé)工資核算，提供工資數(shù)據(jù)。發(fā)放的工資和獎金，必須由領(lǐng)款人簽名或蓋章。根據(jù)實有職工人數(shù)、工資等級和工資標(biāo)準(zhǔn)，審核工資獎金計算表，辦理代扣款項 (包括計算個人所得稅、住房基金、勞?；?、失業(yè)保險金等 )，計算實發(fā)工資。對于違反工資政策，濫發(fā) 津貼、獎金的，要予以制止或向領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門報告。 三、工資核算，日常工作內(nèi)容有： 1）執(zhí)行工資計劃，監(jiān)督工資使用。對購銷業(yè)務(wù)以外的各項往來款項，要按照單位和個人分戶設(shè)置明細帳，根據(jù)審核后的記帳憑證逐筆登記，并經(jīng)常核對余額。對購銷業(yè)務(wù)以外的暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等債權(quán)債務(wù)及往來款項，要建立清算手續(xù)制度，加強管理及時清算。對預(yù)借的差旅費，要督促及時辦理報銷手續(xù)，收回余額，不得拖欠，不準(zhǔn)挪用。對確實無法收回的應(yīng)收帳款和無法支付的應(yīng)付帳款，應(yīng)查明原因，按照規(guī)定報經(jīng)批準(zhǔn)后處理?，F(xiàn)金結(jié)算業(yè)務(wù)的內(nèi)容，主要包括：企業(yè)與內(nèi)部核算單位和職工之間的款項結(jié)算；企業(yè)與外部單位不能辦理轉(zhuǎn)帳手續(xù)和個人之間的款項結(jié)算；低于結(jié)算起點的小額款項結(jié)算；根據(jù)規(guī)定可以用于其他方面的結(jié)算。 二、往來結(jié)算，日常工作內(nèi)容有： 1）辦理往來結(jié)算，建立清算制度。認(rèn)真審查銷售業(yè)務(wù)的有關(guān)憑證，嚴(yán)格按照銷售合同和銀行結(jié)算制度，及時辦理銷售款項的結(jié)算，催收銷售貨款。對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記簿登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應(yīng)查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私下取走或補足。庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行。 4）保管庫存現(xiàn)金，保管有價證券。對于末達帳款，要及時查詢?，F(xiàn)金的帳面余額要及時與銀行對賬單核對。 3）認(rèn)真登日記帳，保證日清月結(jié)。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。逾期未用的空白支票應(yīng)交給簽發(fā)人。嚴(yán)格控制簽空白支票。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進行復(fù)核，辦理款項收付。一名合格的出納人員，應(yīng)當(dāng)保證所經(jīng)手的貨幣資金收支業(yè)務(wù)合法、合理，保護單位的經(jīng)濟利益不受侵害 具體來說，出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來結(jié)算、工資核算三個方面的內(nèi)容。 貨幣資金收支過程中會面臨很多不利因素，為了保證貨幣資金收支的安全，必須對 其實施有效地監(jiān)督。日常收支業(yè)務(wù)包括現(xiàn)金的收支，銀行存款結(jié)算業(yè)務(wù)的辦理負(fù)責(zé)保管庫存現(xiàn)金、各種有價證券、支票、結(jié)算憑證、空白收據(jù)和有關(guān)印章，發(fā)票的開具，其他與貨幣資金有關(guān)的行政事宜。 第三篇：出納工作的日常內(nèi)容 出納工作內(nèi)容 具體描述 雖然各個單位的特點不同，其資金運動也各有其特殊性，但只要有貨幣資金的收付，就要有出納。出納人員每周一根據(jù)上周各外部銀行的收付款填制周資金情況表，每月 5 號之前根據(jù)上月的收付款情況上報資金月報，以便及時的了解分公司的資金狀況。對于錯誤的 數(shù)字，應(yīng)當(dāng)全部劃紅線更正，不得只更正其中的錯誤數(shù)字、對于文字錯誤，可只劃去錯誤的部份；紅字沖銷法，對摘要及余額部分仍用藍黑或黑色專用記 賬筆填寫，只是對沖銷的錯誤金額部分用紅字填寫。將登記完的原始憑證交給記賬人員進行記賬。支票和密碼要分開存放以免丟失后造成嚴(yán)重?fù)p 失。 外部轉(zhuǎn)賬支票只需在正面蓋財務(wù)章和名章即可，其他不需蓋章 負(fù)責(zé)支票的發(fā)放，監(jiān)督公司各部門的支票使用和返還 出納人員要建立支票登記簿，對發(fā)放的支票進行登記，登記領(lǐng)取的時間、支票號、金額、收款單位等，注明支票號是被哪個項目所領(lǐng)取，同樣對作廢的支票也要進行登記。 外部現(xiàn)金支票與外部轉(zhuǎn)賬支票蓋章的區(qū)別是： 外部現(xiàn)金支票在正面蓋財務(wù)章和人名章，背面也要蓋相同的章。蓋章前支票下面最好有印章墊，這樣蓋出來效果比較好。大寫金額要緊接人民 幣字樣填寫，不能留有空隙，小寫金額前面要加人民幣符號。 支票的填寫： 第一、字跡要寫規(guī)范，寫整齊，不要寫連筆字。 分公司規(guī)定對于單張發(fā)票金額超過 1000 元的，不能用現(xiàn)金進行報銷，要使用支票，經(jīng)辦人 要打借款申請單，借款申請單的填寫：首先經(jīng)辦人把部門、借款人、借款日期、金額、借款用途、收款單位填寫好，然后找相關(guān)人員簽字，最后將簽字齊全的借款單交到出納處領(lǐng)取支票。在分公司財務(wù)章由出納保管，人名章由財務(wù)部部長保管。認(rèn)真貫徹落實國家財會制度法規(guī)，集團公司及分公司財會制度的有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)銀行賬戶管理相關(guān)工作，掌握項目銀行賬戶資金情況及內(nèi)部賬戶資金情況。 第二篇：出納日常工作內(nèi)容 出納日常工作內(nèi)容 出納員身處管理現(xiàn)金和使用現(xiàn)金的“前沿陣地”，負(fù)有直接的、重要的現(xiàn)金管理職責(zé)。出納人員每周一根據(jù)上周各外 部銀行的收付款填制周資金情況表，每月 5 號之前根據(jù)上月的收付款情況上報資金月報，以便及時的了解分公司的資金狀況。對于錯誤的數(shù)字，應(yīng)當(dāng)全部劃紅線更正，不得只更正其中的錯誤數(shù)字、對于文字錯誤，可只劃去錯誤的部份；紅字沖銷法，對摘要及余額部分仍用藍黑或黑色專用記 賬筆填寫，只是對沖銷的錯誤金額部分用紅字填寫。將登記完的原始憑證交給記賬人員進行記賬。支票和密碼要分開存放以免丟失后造成嚴(yán)重?fù)p 失。 外部轉(zhuǎn)賬支票只需在正面蓋財務(wù)章和名章即可，其他不需蓋章 負(fù)責(zé)支票的發(fā)放，監(jiān)督公司各部門的支票使用和返還 出納人員要建立支票登記簿，對發(fā)放的支票進行登記，登記領(lǐng)取的時間、支票號、金額、收款單位等，注明支票號是被哪個項目所領(lǐng)取，同樣對作廢的支票也要進行登記。 外部現(xiàn)金支票與外部轉(zhuǎn)賬支票蓋章的區(qū)別