【正文】 計管理制度，組織稽核人員認真學習，且能熟練掌握運用到稽核審計工作中。三是對全年序 時稽核、后續(xù)稽核、專項稽核和非現場稽核工作進行統(tǒng)籌安排，做到稽核審計工作年初有安排 、實施有方案、檢查有報告、有總結。一是通過上述文件的學習，增強了稽核人員敢于、善于發(fā)現問題和揭露問題的信心和決心。 二、主要措施和方法 （一）制訂工作計劃 按照省聯社 2021 年稽核審計工作要點，我們根據通知和要求精神，明確了稽核工作思路，提出了稽核工作重點，制訂了工作計劃，充分利用有限的稽核審計資源，最大限度發(fā)揮其作用，為全年稽核審計工作的有序開展奠定了基礎。；三是對 **支行、 **支行等 9 家行處銀行卡業(yè)務進行了專項審計；四是對營業(yè)部、 **支行等 9 家行處反洗錢進行了專項審計；五是對 **支行、 **分理處兩名負責人員進行了離任經濟責任審計。應實施網點數 56 個（次），實檢查網點數 56個（次），占 100%。 第五篇：財務稽核會計工作總結 **合 行二○一三稽核審計工作總結省聯社： 2021 在合行黨委的正確領導下、在省聯社稽核審計部和審計中心的指導管理下，我行稽核審計工作認真遵循年初省聯社確定的“規(guī)范審計、創(chuàng)新手端、提高質量、增強效能”的指導思想，緊緊圍繞“管理年”建設活動，著力轉變稽核審計工作理念，加強審計隊伍建設，把審計項目重心向基礎經營管理方面傾斜 ,充分發(fā)揮稽核審計職能作用，扎實開展業(yè)務經營及內部管理，重點進行了序時、后續(xù)、專項等方面的稽核審計，通過合行的嚴格管理，稽核部門的有效檢查監(jiān)督和合行員工的有力支持配合，有力促進了我行內控制度落實和經營管 理水平的不斷提高，促進了我行的持續(xù)健康有序發(fā)展。一是積極配合，認真做好接待工作 。今年以來，各級各部門都加大了管理力度，因此，組織的檢查比較頻繁。三是按照安康銀監(jiān)分局要求，準確、及時、真實報送《日常監(jiān)管事項報告》，雙周五定期報送，從未間斷和出現任何披露。一是加強與業(yè)務、風險、財務和信息等部門的溝通配合，報表人員加班加點、認真細致，從未出現數據差錯，保證了報表的真實性、準確性和及時性，得到了安康銀監(jiān)局的好評。 (五 )及時準確報送“ 1104”工程報表，按月準確上報，按季做好監(jiān)管核心指標分析和監(jiān)管 評級打分，準確預測經營風險。根據聯社審計委員會安排，按季組織對全縣信用社財務制度執(zhí)行情況進行稽核審計，集中時間對各社 2021年下半年， 2021 年一至三季度財務管理情況，費用列支的真實性和合規(guī)性進行了全面審計，進一步促進和規(guī)范了農村信用社財務管理行為。 由于今年聯社加大了崗位交流力度，一次提拔交流 xx 位社 (部 )主任、部門經理，因此，在聯社領導的重視支持下，稽核審計部集中時間、精力利用一個月的時間，對社 (部 )主任、部門經理離任及經濟責任進行了稽核審計，對任期內的政策制度執(zhí)行和責任制履行進行全面稽核審計，給予客觀公正的評價，全年共實施社 (部 )主任離任審計xx 人次，開展職工離崗審計 xx人次，作到了離崗必審計。 對聯社財務會計部資金清算中心、信息管理部、業(yè)務部、風險管理部等部門執(zhí)行政策、貸款管理、風險防范、規(guī)范流程操作等方面進行了稽核審計和審議評價，進一步規(guī)范了管理部門的管理及操作行為。做到扶正糾偏、規(guī)范管理、防范風險，并將序時稽核用社制度執(zhí)行和落實情況，準確做出管理決策，通過強有力監(jiān)督檢查，進一步促進了各項業(yè)務規(guī)范健康快速發(fā)展。隨著稽核審計工作的進一步規(guī)范，稽核人員進一步加強對新業(yè)務的學習，放棄節(jié)假日休息時間，全身心投入到序時稽核檢查工作中，集中精力全面完成全縣 xx 個社 (部 )的序時稽核工作，對 xx 個重點單位實施了后續(xù)跟蹤稽核審計和二次稽核審計。得到了上級管理部門組織的真實性大檢查的肯定 。 (三 )認真做好各項稽核檢查工作。 對各項檢查內容按照“作業(yè)式、格式化”進行列表細化，從會計管理工作、財務管理工作、信貸業(yè)務操作流程、信貸風險防范、安全保衛(wèi) 工作、內控制度執(zhí)行以及業(yè)務經營真實性等詳細制定稽核方案和稽核檢查表格，依照稽核方案和檢查表逐項開展檢查，確保稽核檢查工作精細化，不留死角。 規(guī)范稽核檢查程序和稽核檢查行為。每月對每個稽核人員根據周工作安排的工作任務完成情況進行集中匯報，檢查落實，查漏補缺，并按照工作任務完成情況嚴格考核兌現，進一步激發(fā)了稽核人員的工作熱情和工作責任心。 年初制定了《 2021 年稽核審計工作安排意見》，對全年序時稽核、專項稽核和內審工作進行統(tǒng) 籌安排，作到稽核審計工作有總體安排意見，季度有分段實施部署，月度有進度和考核，作到任務明確。 制定崗位責任制，按照省聯社相關管理制度，結合我縣實際細化了稽核審計的各種管理制度 。 （四）在反洗錢專項審計中 在客戶身份識別和客戶風險分類等級管理中在辦理大額存取款業(yè)務時，未對客戶身份進行識別的 4 家行處，違規(guī)筆數 26 筆，占抽樣筆數的 %。其中飛天個人卡 2658 張，卡內平均余額為 4726 元；飛天福農卡 1629張，卡內平均余額 4967 元。 在銀行卡業(yè)務交易中對銀行卡業(yè)務交易過程中，賬戶交易、大額收付、掛失業(yè)務、密碼管理、授權業(yè)務、銀行卡銷戶、手續(xù)費收繳、業(yè)務資料等方面進行了全面的審計，存在的問題是：一是掛失、補掛不合規(guī)的 63 筆 萬元；二是開戶金額不符合規(guī)定要求的 10 筆；三是帳戶使用、交易流程不規(guī)范的 7 筆 672 萬元；四是未經評級授信開戶的 2 筆；五是大額收付不合規(guī)的 1 筆 萬元；存在問題較多上亭分理處、東華支行、營業(yè)部等。 在銀行卡開戶信息管理中 銀行卡開立過程中資料收集、信息錄入、發(fā)卡條件等 方面的問題，主要有：一是客戶身份核查不及時的 114 筆，其中飛天個人卡 56 筆，福農卡 58 筆；二是開卡資料填寫不完整的 67 筆，其中飛天個人卡 31 筆，福農卡 36 筆；三是開卡手續(xù)不齊全的 21 筆；四是客戶簽字不真實的 8 筆；五是客 戶基本信息不真實、不健全的 1筆。 （三）在銀行卡業(yè)務專項審計中 在銀行卡卡片管理中 對銀行卡的庫存、領取、保管、發(fā)出、使用、回收、作廢、銷毀基本符合要求。 在會計核算及賬務處理中：未整改的違規(guī)問題 4 條 31 筆涉及金額 691 萬元。 在內控管理、制度執(zhí)行中：查出違規(guī)問題 2 條 225 筆 15443 萬元。 在貸款業(yè)務審計中：查出違規(guī)問題 17 條 1438 筆，涉及違規(guī)金額 33800萬元。從立項、撰寫稽核工作實施方案、下發(fā)稽核通知、到現場檢查、現場檢查工作底稿、備查記錄通知書等環(huán)節(jié)、都嚴格按照操作規(guī)程，規(guī)范了稽核審計工作流程，同時對稽核工作檔案分別編制紙質檔案和電子文本檔案，加強 了稽核檔案的管理存檔。一年來稽核審計 部對省聯社下發(fā)的稽核審計管理制度，組織稽核人員認真學習，且能熟練掌握運用到稽核審計工作中。三是對全年序 時稽核、后續(xù)稽核、專項稽核和非現場稽核工作進行統(tǒng)籌安排，做到稽核審計工作年初有安排 、實施有方案、檢查有報告、有總結。一是通過上述文件的學習，增強了稽核人員敢于、善于發(fā)現問題和揭露問題的信心和決心。 二、主要措施和方法 （一）制訂工作計劃 按照省聯社 2021 年稽核審計工作要點，我們根據通知 和要求精神，明確了稽核工作思路，提出了稽核工作重點，制訂了工作計劃，充分利用有限的稽核審計資源，最大限度發(fā)揮其作用，為全年稽核審計工作的有序開展奠定了基礎。；三是對 **支行、 **支行等 9 家行處銀行卡業(yè)務進行了專項審計；四是對營業(yè)部、 **支行等 9 家行處反洗錢進行了專項審計；五是對 **支行、 **分理處兩名負責人員進行了離任經濟責任審計。應實施網點數 56 個（次），實檢查網點數 56個（次），占 100%。 稽核員 :**二 0 一四年 **月 **日篇四： 2021 年稽核總結 **合行二○一三稽核審計工作總結 省聯社： 2021 在合行黨委的正確領導下、在省聯社稽核審計部和審計中心的指導管理下，我行稽核審計工作認真遵循年初省聯社確定的“規(guī)范審計、創(chuàng)新手端、提高質量、增強效能”的指導思想，緊緊圍繞“管理年”建設活動，著力轉變稽核審計工作理念，加強審計隊伍建設，把審計項目重心向基礎經營管理方面傾斜 ,充分發(fā)揮稽核審計職能作用，扎實開展業(yè)務經營及內部管理，重點進行了序時、后續(xù)、專項等方面的稽核審計，通過合行的嚴格管理，稽核部門的有效檢查監(jiān)督和合行員工的有力支持配合，有力促進了我行內控制度 落實和經營管理水平的不斷提高，促進了我行的持續(xù)健康有序發(fā)展。今后，我必須加強學習，不斷提高政策領悟水平和綜合業(yè)務能力，加大稽核檢查力度，切實維護各項規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行和落實，為我縣支行業(yè)務經營穩(wěn)步健康推進保駕護航。 （ 3）受托支付不合規(guī)，貸后未及時收集用途相關資料，如 ** 六、工作中存在的問題和障礙 由于 **片農村支行機構分散，人員較多，經營管理者和從業(yè)人員文化水平和業(yè)務素質參差不齊，規(guī)章制度、職業(yè)道德、法律意識等方面觀念淡薄，對內控制度的認識特別是在防范和化解風險上的認識不到位，粗放型經營，有章不循，違規(guī)操作，屢查屢犯，屢糾不改，只圖眼前的經營利益，而忽視了長遠意義上的社會效益，從而導致內控方面執(zhí)行不力 的現象。 五、回顧 2021 稽核工作中部分支行對檢查出的重點問題未整改情況。 通過一年稽核檢查，共發(fā)出《事實確認書》 50 份，共處理違規(guī)人員 21 人次，經濟處罰 ****元。 （ 15） ****年 **月 **日至 **月 **日對 **支行進行了序時稽核檢查。 （ 13） ****年 **月 **日對 **進行了突擊檢查。 （ 11） ****年 **月 **日對調離員工進行了離崗審計。 （ 9） ****年 **月 **日對 **支行進行了突擊檢查。 （ 7） ****年 **月 **至 **日 **進行了序時稽核跟蹤檢查。 （ 5） ****年 **月 **日至 **月 **日分別對 **支行進行了序時稽核檢查。 （ 3） ****年 **月 **日至 **月 **日對 **支行進行了標準行社創(chuàng)建驗收復查。 （ 1） ****年 **月 **日至 **日對 **等進行年終真實性檢查。一年來，縣總行稽核部，通過對全轄所有營業(yè)網點會計、出納基本制度執(zhí)行情況、結算業(yè)務合規(guī)性、有價證券管理、重要空白憑證管理、現金管理和綜合業(yè)務網絡系統(tǒng)的合規(guī)性操作等方面進行了數次的序時稽核和跟蹤檢查，共檢查支行庫存 30 多次，檢查重要空白憑證 30 多次，檢查抵（質）押物品 15 多次，檢 查計算機各類打印資料 20 多次，檢查各種登記簿 400 多本（次）。主要對借據的管理、貸款分戶賬的建立與使用、貸款三查制度的執(zhí)行、貸款科目的使用、貸款新規(guī)執(zhí)行情況、貸款展期的合規(guī)性、新增貸款的 合規(guī)性、五級分類的偏離度等。主要對雙人臨柜、錢賬分管、開銷戶手續(xù)、執(zhí)行實名制存款、掛失業(yè)務的處理及登記、“六相符”、報表的報送及數字的真實性、會計憑證等資料的整理裝訂歸檔、計算機操作與維護、柜員卡的使用與管理、費用的審批把關等。主要對業(yè)務印章、經辦人名章和印鑒章的使用、管理登記及分管情況進行檢查；重要空白憑證的領用、保 管、銷號和再銷號是否及時合規(guī)；檢查結算對帳手續(xù)是否嚴 密合規(guī)；庫存現金、庫存管理是否合規(guī)，有價單證、抵質押物的保管及管理是否合規(guī)；營業(yè)設施是否符合安防規(guī)定等。 四、稽核工作具體內容 （一）接受省總行、 **辦事處及 **銀監(jiān)分局抽調，努力完成交辦的工作于 ****年 *月 **日至 **日，參加 **高管審計； ****年 *月 **日至 *月 *日，參加 **檢查； ****年 **月 **日至 **日，參加 **高管審計； ****年 **月 **日至 **日，參加 ***域風險排查檢查。一是利用業(yè)余時間認真學習金融業(yè)務知識，認真學習總行下發(fā)的各種文件、資料，使之能夠融會貫通，學以致用，提高業(yè)務工作能力、綜合分析能力、協(xié)調辦事能力，從進入支行以來，我對學習就沒有停止過，自己深知如今是知識時代，沒有知識在將來將會無立足之地，為此，我堅