【正文】 章相對較少，大多數(shù)文章把研究的重點的放在信用等級的評估以及信用違約模型的分析；采用的研究方法是：依托豐富的 信貸客戶數(shù)據(jù)以及違約數(shù)據(jù)進行數(shù)理分析，采用的數(shù)學工具主要有概率論和矩陣分析；得出的結(jié)論是，不同信用等級企業(yè)的違約率以及不同信用等級相互轉(zhuǎn)換的概率。 本文從商業(yè)銀行信貸風險的定義入手，揭示商業(yè)銀行信貸風險的形成機制，找出商業(yè)銀行信貸風險 形成原因，結(jié)合自己工作實踐，提出商業(yè)銀行信貸風險管理的對策和方法，建立商業(yè)銀行信貸風險流程管理。信貸風險不是孤立的風險，影響信貸風險的因素很多。我國信貸風險具有較深的體制原因。 研究思路與研究內(nèi)容 我從事銀行工作多年，對商業(yè)銀行的信貸風險有著直接的接觸和認識，通過MBA 幾年的學習，從更深的理論層次認識了商業(yè)銀行信貸風險。一旦這些大行業(yè)大企業(yè)出現(xiàn)生產(chǎn)與經(jīng)營風險，所殃及的不僅僅是銀行對這些行業(yè)貸款的資金安全，而且會影響整個銀行體系的穩(wěn)健運行，形成商業(yè)銀行的系統(tǒng)性信貸風險。大企業(yè)、大項目、大行業(yè)的資金需求大，產(chǎn)出高，風險也高?，F(xiàn)階段，國內(nèi)金融秩序不夠規(guī)范，特別是中小商業(yè)銀行處于發(fā)展壯大時期，信貸市場競爭非常激烈。 須引起關(guān)注的是，商業(yè)銀行不良貸款率下降較快并不完全是由于不良貸款絕對額的下降引起的，實際上，不良貸款絕對額的下降對不良貸款比例下降的貢獻度只有一部分，而大部分還是依靠貸款總量的 增加即貸款的擴張來實現(xiàn)的，而資產(chǎn)擴張將造成資本充足率下降和增加撥備的壓力。 重慶大學碩士學位論文 1 緒 論 4 表 20202020 年主要商業(yè)銀行不良貸款率和余額 Bad Asset rate of main merce bank 20202020 單位：億元 2020 年 12 月 2020 年 12 月 2020 年 12 月 2020 年 12 月 主要商業(yè)銀行不良貸款率 % % % % 余額 (億元 ) 24406 17176 12196 11703 從以上數(shù)據(jù)可以看出我國商業(yè)銀行不良貸款問題雖有好轉(zhuǎn)，但仍然較為嚴重，與國際水平相比相差較大。根據(jù)銀監(jiān)會的最近統(tǒng)計：我國主要商業(yè)銀行的不良貸款情況如下 [56]。 1999 年，國家先后成立了信達、長城、東方、華融 4 家資產(chǎn)管理公司，對國有商業(yè)銀行 萬億不良資產(chǎn)進行了剝離，不良貸款率下降 10 個百分點。作為我國商業(yè)銀行主體 的四大國有商業(yè)銀行曾經(jīng)因為資產(chǎn)質(zhì)量問題比較突出，成為國際貨幣基金組織黃牌警告的 5 個國家之一。 歷史上由于商業(yè)銀行信貸風險不能有效的控制而產(chǎn)生的金融危機給政府、經(jīng)濟工作者、銀行從業(yè)人員敲響了警鐘，促使我們?nèi)チ私狻⒀芯?、分析、?guī)避商業(yè)銀行信貸風險。 1998 年 6 月，海南發(fā)展銀行被央行宣布接管，原因是自身巨額的不良貸款使銀行經(jīng)營難以維持。這次危機給東南亞及東亞國家的經(jīng)濟沉重的打擊， 在國際金融領(lǐng)域頻繁發(fā)生金融危機的同時，我國國內(nèi)金融市場上或金融活動中，也出現(xiàn)了 不少金融問題和金融事件。危機波及馬來西亞、菲律賓、印度尼西亞等國，引起這些國家的匯率大幅度下降，股市大跌、銀行出現(xiàn)大量壞賬而紛紛倒閉。 重慶大學碩士學位論文 1 緒 論 3 1995 年 8 月 1 日，日本東京最大的財務公司宇宙財務公司遭遇 億美元存款的擠提；同年 9 月，日本大和銀行紐約分行的一名業(yè)務人員因投資美國債券失誤，虧損 11 億美元。這主要表現(xiàn)在：人們對信用的態(tài)度發(fā)生了重大變化；債務的規(guī)模急劇擴張 ；作為信用主體的商業(yè)銀行潛伏著危機；新的債務主體不斷增加，新的金融交易品種不斷推出等，從而使得整個社會的信用風險增大了。所以進行商業(yè)銀行信貸風險研究有助于商業(yè)銀行建立科學的風險內(nèi)控制度，不斷提高自身的風險管理水平，防范信貸風險，增強商業(yè)銀行的競爭能力。銀行信貸資產(chǎn)為商業(yè)銀行帶來收益的同時，也承擔了重大的風險。所以有效的控制住了銀行信貸風險，也就從一定程度上控制住了整個經(jīng)濟風險，防止了金融危機的爆發(fā)，維護了經(jīng)濟社會的安全和穩(wěn)定。作為金融中介的銀行，以貨幣和信用為媒介，和經(jīng)濟社會中各個經(jīng)濟主體發(fā)生著廣泛的聯(lián)系。銀行信貸風險正是各種經(jīng)濟風險的集中體現(xiàn)。在新的形勢和條件下，如何認識和研究銀行風險，減少不確定性因素，提高經(jīng)營效率，就成為一個急需研究和解決的問題。 在市場經(jīng)濟條件下，經(jīng)濟活動的風險性是客觀存在的，銀行經(jīng)營活動作為經(jīng)濟活動的重要組成部分，其風險性是不可避免的。 重慶大學碩士學位論文 1 緒 論 2 ③非銀行金融機構(gòu)的快速發(fā)展 由于計算機技術(shù)的廣泛應用，各種機構(gòu)的信息儲存、處理和傳遞能力明顯提高，導致各類金融機構(gòu)之間傳統(tǒng)的專業(yè)化體系被淡化 ,非銀行金融機構(gòu)甚至非金融企業(yè)都在向銀行業(yè)務滲透，加入這一領(lǐng)域的競爭。但是，我們也經(jīng)常看到，不法分子在 ATM 上盜取其他客戶的資金；黑客在因特網(wǎng)上盜取客戶資料和密碼。從居民到企業(yè)，樹立自己的品牌。 新的信息技術(shù)和服務渠道是一把雙刃劍。 在近 10 年時間里， ATM 和自助銀行已經(jīng)成為有形服務渠道的重要形式；在近5 年的時間，依托于 INTERNET 的網(wǎng)上銀行迅速發(fā)展成為無形渠道的主要形式。在這樣的競爭中， 銀行存貸款的利差面臨逐漸縮小的趨勢，傳統(tǒng)業(yè)務的競爭優(yōu)勢逐步降低，銀行不得不重新開發(fā)高風險高盈利的業(yè)務，加大了風險暴露。競爭在調(diào)動競爭者的積極性和提高市場效率的同時，也容易造成無序競爭，增加同業(yè)內(nèi)耗，加大交易費用，降低整體效率。 隨著中國改革開放的逐步深入，經(jīng)濟活動中的不確定性和風險因素增多，銀行風險有擴大的趨勢。從根本上講，安全性是商業(yè)銀行的立行之本。 at the same time, the reasonability of the usage of loan and the readiness of payment of the loan should also by examined. In the course of management after loan, we will discuss how to manage the status of the loan dynamically and how to recognize, prevent, and control risks through five levels of loan classifications. Through managing credit risk on three credits course from the beginning to the end, the credit risk flow management is established to achieve the aim of preventing, dodging, shifting, and melting the credit risk of mercial banks, thus reducing the losses caused by bad debts and enhancing core petitive ability of the 重慶大學碩士學位論文 英文摘要 III mercial banks. Finally, through actual case studies, we will see how to apply the credit risk flow management to practice. Through practice, we can examine the applicability of research techniques the effects of credit risk management. Key words： mercial bank， credit risk， flow management 重慶大學碩士學位論文 目 錄 IV 目 錄 中文摘要 ........................................................................................................................... I 英文摘要 .......................................................................................................................... II 1 緒 論 .......................................................................................................................... 1 問題的提出 ................................................................................................................. 1 研究的意義 ................................................................................................................. 2 研究思路與研究內(nèi)容 ................................................................................................... 4 主要研究工作 .............................................................................................................. 5 2 商業(yè)銀行風險概述 .................................................................................................. 7 商業(yè)銀行風險的類型 ................................................................................................... 7 信用風險 ............................................................................................................... 7 流動性風險 ........................................................................................................... 7 市場風險 ............................................................................................................... 8 操作風險 ............................................................................................................... 8 商業(yè)銀行風險的特征 ................................................................................................... 8 客觀性 .................................................................................................................. 8 潛在性 .................................................................................................................. 9 可控性 .................................................................................................................. 9 擴散性 .................................................................................................................. 9 商業(yè)銀行信貸風險的度量 ............................................................................................ 9 古典信貸風險度量方法 .......................................................