【正文】 他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件。 3 根據(jù)《 金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》規(guī)定， ?頻繁?系指交易行為營業(yè)日每天發(fā)生（ ）以上，或者營業(yè)日每天發(fā)生持續(xù)（ ）以上。 3 根據(jù)《 金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》規(guī)定， 客戶不通過賬戶或者銀行卡發(fā)生的大額交易，由（ C）報告。 根據(jù)《 金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》規(guī)定， 客戶通過境外銀行卡發(fā)生的大額交易，由（ B）報告。 2根據(jù)《 金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》規(guī)定， 客戶通過 在境內(nèi)金融機構(gòu)開立的賬戶或者銀行卡發(fā)生的大額交易，由（ A）報告。 2根據(jù)《 金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》規(guī)定， 金融機構(gòu)應(yīng)當在大額交易發(fā)生后的（ C）內(nèi)，通過其總部或者由總部指定的一個機構(gòu)，及時以電子方式向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報送大額交易報告。 2根據(jù)《反洗錢法》有關(guān)規(guī) 定，客戶要求將調(diào)查所涉及的賬戶資金轉(zhuǎn)往境外的，經(jīng)國務(wù)院反洗錢行政主管部門負責人批準，可以采取臨時凍結(jié)措施，臨時凍結(jié)不得超過 （ B） 。由（ B）負責留存、保管 29 A、會計主管， B、外匯會計經(jīng)辦員， C、外匯會計復(fù)核員 D、外匯現(xiàn)金柜員 2根據(jù)《反洗錢法》有關(guān)規(guī)定，客戶身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束后，應(yīng)當至少保存（ B）。 A、 200 萬美元， B、 300 萬美元， C、 500萬美元， D、 100萬美元。 2 C 客戶 2020 年接到國外開來信用證 250000 美元， 8 月 25日交單60000 美元， 9 月 11 日交單 70000 美元， 9 月 23日交單 120200 美元，該客戶需支付手續(xù)費：（ A） A、 美元， B、 250 美元， C、 330 美元， D、 225 美元。 A、 3； B、 5； C、 7； D、 1 2 A 客戶 2020 年 9 月下旬需進口木材 252500 美元，按照合同規(guī)定8 月 29日需 15%的預(yù)付款，按最高費率收取手續(xù)費，匯率 600/100，該客戶共需支付手續(xù)費：（ A） A、 元人民幣， B、 1515 元人民幣， C、 1000 元人民幣 ， D、2020 元人民幣。 1外幣儲蓄業(yè)務(wù)由各聯(lián)社、合作銀行報（ C ）批準 后方可辦理。 1 SWIFT 是（ B ）。（ D） A、 30； B、 60； C、 90； D、 180； 1各聯(lián)社（合行）應(yīng)在個人結(jié)售匯信息系統(tǒng)真實、準確錄入相關(guān)信息，并將辦理個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)的相關(guān)材料至少保存（ A）年備查。（ A） A、一次； B、二次； C、三次； D、四次； 1辦理出口保險項下出口托收押匯，押匯金額不得超過保單賠付金額的（ ）。（ A） A、一個月 B、二個月 27 C、三個月 D、六個月 1信用證、進口代收和匯款項下進口押匯期限一般不得超過（ ）天（含） ,到期一般不辦理展期手續(xù)。退匯手續(xù)按照出口收匯核銷管理有關(guān)退賠外匯的規(guī)定辦理。（ A） A、 15， 15 B、 15， 30 C、 10， 10 D、 10， 15 11 已登記預(yù)收貨款項下貨物報關(guān)出口和貨物未出口退匯的，企業(yè)應(yīng)在貨物報關(guān)出口之日起或退匯之日起 個工作日內(nèi)辦理預(yù)收貨款注銷手續(xù)。（ B） A、 3 B、 5 C、 7 D、 10 自 2020 年 7 月 14 日起，企業(yè)新簽約出口合同中含預(yù)收貨款條款和合同中未約定而實際發(fā)生預(yù)收貨款的，應(yīng)在合同簽約之日起或?qū)嶋H收到預(yù)收貨款之日起 個工作日內(nèi)，辦理預(yù)收貨款合同登記手續(xù)，企業(yè)合同中未約定而實際收到預(yù)收貨款的同時辦理 10 預(yù)收貨款提款 26 登記手續(xù)。 （ B） A、貸方，借方，貸方，借方 B、貸 方，借方，借方，貸方 C、借方，貸方，借方，貸方 D、借方，貸方，貸方，借方 以外幣現(xiàn)鈔存入現(xiàn)匯賬戶時，應(yīng)以當日現(xiàn)鈔價買入現(xiàn)鈔和賣出價賣出現(xiàn)匯折算成外匯入賬，會計分錄為： （ A） A、借：現(xiàn)金（外幣） 貸：外匯買賣（現(xiàn)鈔價，外幣） 借：外匯買賣（鈔買價，人民幣） 貸：外匯買賣（賣出價，人民幣） 借：外匯買賣（賣出價，外幣） 貸：活期存款 —— xx 公司（外幣） B、借：現(xiàn)金（外幣） 貸：外匯買賣（現(xiàn)鈔價，外幣） 借：外匯買賣（賣出價，外幣） 貸：活期存款 —— xx公司（外幣） C、借：現(xiàn)金（ 外幣） 貸：外匯買賣（現(xiàn)鈔價，外幣） 借：外匯買賣（買入價，人民幣） 貸：外匯買賣（賣出價，人民幣） 借：外匯買賣（賣出價，外幣） 25 貸：活期存款 —— xx公司（外幣） D、借：現(xiàn)金（外幣） 貸：外匯買賣（現(xiàn)鈔價，外幣） 借：外匯買賣（鈔買價，外幣） 貸：外匯買賣（賣出價，外幣） 借：外匯買賣（賣出價，外幣） 貸：活期存款 —— xx公司（外幣） 外幣光票托收業(yè)務(wù)的相關(guān)資料要專卷保管，紙質(zhì)檔案保管期為業(yè)務(wù)終了后（ C）年，電子憑證和數(shù)據(jù)要永久保留。 A、 按季 B、 按月 C、 按年 D、 按半年 外匯買賣?科目在外匯分賬制的各種賬務(wù)系統(tǒng)中起聯(lián)系和平衡的特殊作用。 A、 5000， 10000 B、 5000， 8000 C、 4000， 6000 D、 4000， 8000 對于境外直系親屬救助、繳納國際組織會費、境外郵購等有實際用匯需求但沒有出境行為的購匯指導性限額，由等值 3000 美元調(diào)整為等值（ C）美元。 二、單選題 核銷單發(fā)生全額退關(guān)、填錯等情況的，出口單位應(yīng)當在（） 到外匯局辦理核銷單注銷手續(xù)。 20對境內(nèi)居民個人購匯實行 年度總額 管理，年度總額為每人每年5 萬美元。 20銀行經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)以 效益性 、 安全性 、 流動性 為經(jīng)營原則。待正本提單寄到，需將 提貨擔保書 換回。 19倘若申請人有證據(jù)確定受益人是有欺詐騙款行為，應(yīng)依據(jù)法律提起訴訟，要求法院向開證行發(fā)出 止付令 。 19信用證禁止分批裝運，規(guī)定貨物數(shù)量以重量、長度、面積等為單位時，發(fā)票上實際數(shù)量與信用證規(guī)定數(shù)量之間允許有 5 %的上下浮動。 19信用證的金額、單價、數(shù)量前面冠有?大約、近似?字樣時，則發(fā)票金額、單價、數(shù)量可以有不超過 10% 的增減幅度和伸縮性。 19外匯是指以外幣表示的可以用作 國際清償 的支付手段和資產(chǎn)。 190、所有信用證都必須清楚地表明該證是否適用議付、 即期付款 、延期付款 、 承兌 。 18清潔運輸單據(jù)系指未載有明確宣稱 貨物 及 /或 包裝狀況 有缺陷的 21 條文或批注的單據(jù)。 18國際間銀行最新的高效通訊網(wǎng)絡(luò)環(huán)球銀行金融電訊協(xié)會的英文縮寫是 SWIFT。 18除非信用證另有規(guī)定，發(fā)票必須系由 受益人 出具，必須做成以申請人 為抬頭。 18已裝船提單是指定交來的提單上有 已裝船字樣 或 標有已裝船批注 。 180、凡信用證上未明確表示允許轉(zhuǎn)運或不允許轉(zhuǎn)運，應(yīng)視為 允許轉(zhuǎn)運 。 17國際貿(mào)易中的三來一補是指 來料加工 、 來件裝配 、 來（圖）樣加工 和補償貿(mào)易。 17匯票的基本關(guān)系人是 出票人 、 付款人 、 收款人 。 17國際收支項目有經(jīng)常項目、 資本項目 、 平衡項目 。 17保函的基本當事人 申請人 、 受益人 、 擔保 。 170、銀行如收到信用證未規(guī)定的單據(jù)，銀行應(yīng) 退還交單人或?qū)⑵湔辙D(zhuǎn) 但不負責任。 16同一銀行設(shè)在不同國家的分支機構(gòu)將視為 另一家銀行 。 16攜帶外幣現(xiàn)鈔出境的《攜帶證》有效期為自簽發(fā)之日起 30 日內(nèi)有效。 16保稅區(qū)企業(yè)與 境外 _之間的所有經(jīng)濟交易，區(qū)內(nèi)機構(gòu)應(yīng)當辦理國際收支統(tǒng)計申報手續(xù)。 19 16保稅區(qū)與境外之間一切經(jīng)濟往來，必 須用 外幣 計價結(jié)算，不得以 人民幣 計價結(jié)算。 15經(jīng)常項目，是指 國際收支 中經(jīng)常發(fā)生的交易項目，包括 貿(mào)易收支 、 勞務(wù)收支 、單方面轉(zhuǎn)移等。 15保稅區(qū)，是指經(jīng)國務(wù)院批準在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的、 _海關(guān) _實行封閉監(jiān)管的特定區(qū)域。 15保稅區(qū)企業(yè)辦理外匯收支業(yè)務(wù)，應(yīng)當憑 年檢有效的《保稅區(qū)外匯登記證》 和規(guī)定的有效憑證及商業(yè)單據(jù)辦理。 15寄單索償是指出口方指定銀行向開證行寄送單據(jù)，隨附面函向它 憑單索償 ，或寄單給 開證行 向 償付行 索償。 15開立承兌信用證必須出具 匯票 ，指定一家銀行作為受票行和被它承兌后的承兌行。 18 14可轉(zhuǎn)讓信用證的原來受益人是第一受益人 ,轉(zhuǎn)讓后的 受讓人是第二 受益人。 14信用證是一種帶有條件的銀行付款書面承諾，所謂?帶有條件?是指 受 益人在規(guī)定的時間內(nèi)，遞交單證相符的單據(jù)。 14光票托收是指不帶 商業(yè)單據(jù) 的 金融單據(jù) 的托收。 14托收指示中的重要指示， 交單條件 ， 收款指示 。 14一般情況下商業(yè)單據(jù)的交出分兩種情況 D/P， D/A。 13貿(mào)易上的光票托收一般用于收取 尾款 ， 代墊費用 ， 傭金 ， 樣品費 或其它貿(mào)易從屬費用。 13代收行是接受 托收行 的委托 ,參與辦理托收業(yè)務(wù)的一家銀行 ,還是進口方銀行 ,托收匯票的 被背書人 。 17 13貨到付款在國際貿(mào)易上可分為 售定 和 寄售 。 13匯款業(yè)務(wù)中的頭寸是指 _匯款資金 的調(diào)撥與 償付 。 13 SWIFT 具有明顯的 3 個特點 .安全可靠 ，高速度低費用， 自動加核密押 。 12按照匯款使用的支付工具不同 ,匯款可分為 電匯 ， 信匯 ， 票匯 三種。 12記賬憑證分為 基本 憑證 和 特定憑證 。 12 對外付匯，進口單位同意付匯，要在金融機構(gòu)進口代收通知上注明?同意付款?字樣，并加蓋 單位財務(wù)印鑒 和 法人名章 ，同時要落實頭寸后向單位交單，需購匯付匯的，應(yīng)通知單位提前備足人民幣購匯。 12根據(jù)國家外匯管理局企業(yè)預(yù)收貨款登記管理有關(guān)規(guī)定，企業(yè)在出口押匯 、 福費廷 、 保理 等貿(mào)易融資項下的收匯，不需辦理預(yù)收貨款登記手續(xù)。 11業(yè)務(wù)編號為十三位制，由四部分組成：第一部分是 業(yè)務(wù)性質(zhì) 代號；第二部分是 行名 代號；第三部分是 年份 代號；第四部分是 業(yè)務(wù)順序號。 11 外匯指定銀行用人民幣營運資金購買外匯作為結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸的，應(yīng)當在外匯局批準后 30 個工作日內(nèi)通過銀行間外 匯市場辦理；逾期未辦理的，外匯局的批準文件到期自動失效。 11銀行間外匯市場竟價交易采用 集中 清算方式，詢價交易采用 雙邊 清算方式。 11對使用多張《攜帶外匯出境許可證》，若加蓋銀行印章的《攜帶 15 證》累計總額超過等值 10000 美元 ，海關(guān)不予放行。 10根據(jù)青島市農(nóng)村合作銀行庫存外幣現(xiàn)金的內(nèi)部管理制度，對庫存限額的確定，原則上以保證 提現(xiàn) 需要為限。 10 外匯資金的調(diào)撥、對外 支付應(yīng)遵循 及時、準確和安全 的原則。 10除另有規(guī)定外，外匯指定銀行外匯凈收益應(yīng)當在財務(wù)年度終了后 3 個月內(nèi) ，或在董事會批準當年分配方案后 10 個工作日內(nèi)，通過銀行間外匯市場賣出，并在事前報外匯局備案。 10一個季度內(nèi)超過外匯局核定的結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸限額及浮動幅度，而未通過銀行間外匯市場進行平補累計達到 （ 10） 次以上的，外匯局除根據(jù)《外匯管理條例》有關(guān)規(guī)定對其進行處罰外，應(yīng)當暫停 或取消其結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營資格。 100、外匯局和外匯指定銀行辦理傭金售付匯手續(xù)時，應(yīng)審核 傭金協(xié)議（出口合同） 、 收賬通知（結(jié) 匯水單）。 9 對出口項下單筆不超過 合同總金額 10％ 或者雖超過上述比例但未超過等值 10 萬 美元的傭金售付匯，可憑相關(guān)單證直接到外匯指定銀行辦理，外匯指定銀行進行真實性審核后辦理售付匯手續(xù)。 9從事個人外幣與人民幣之間兌換業(yè)務(wù)的外幣兌換點，應(yīng)當取得外 13 匯指定銀行的授權(quán)，其每日辦理外幣兌換業(yè)務(wù)的發(fā)生額應(yīng)由其授權(quán)銀行納入相應(yīng)的結(jié)匯、售匯統(tǒng)計，超過周轉(zhuǎn)金限額的部分應(yīng)由授權(quán)銀行進入銀行間外匯市場進行 平盤 。 9外匯指定銀行各營業(yè)日的結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸均折合成 美元 (幣種 )計算，結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸的匯兌損益統(tǒng)一通過其他外幣買賣科目處理，不計入結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸。 9外匯指定銀行應(yīng)當建立結(jié)匯、售匯單證保留制度，并按 照與客戶之間的結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)和自身結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)將有關(guān)單據(jù)分別保存，保存期限不得少于 5 年 。 90、境內(nèi)機構(gòu)或個人向外國投資者轉(zhuǎn)讓所持境內(nèi)企業(yè)股份或權(quán)益而收取的外匯購買對價，應(yīng)當通過 資產(chǎn)變現(xiàn) 專用外匯賬戶辦理入賬及結(jié)匯。 8外商投資企業(yè)向銀行申請資本金結(jié)匯，事先應(yīng)當經(jīng)會計師事務(wù)所辦理 資本金驗 資。 8外幣定期存款為記名式存單，存期分為一個月、三個月、六個月、一年 、 兩年 五個檔次。 8各網(wǎng)點每日打印外幣儲蓄業(yè)務(wù)的?日計表?、?流水表?、?憑證日報表?、?開銷戶登記簿?并存檔。 8按照存款種類區(qū)分，外幣儲蓄存款可分為 定期 、 活期 兩種。