最新機關(guān)事業(yè)單位內(nèi)控制度事業(yè)單位內(nèi)控制度建設(shè)與執(zhí)行情況(四篇)-文庫吧資料
2025-08-14 16:47本頁面
【正文】 關(guān)事項，不宜公布的或領(lǐng)導(dǎo)班子正式通知或傳達之前，與會者不得泄露。(三)保密原則。(二)少數(shù)服從多數(shù)原則。第六條 重大經(jīng)濟議事決策原則(一)堅持黨的民主集中制原則，貫徹集體領(lǐng)導(dǎo)和個人分工負責(zé)相結(jié)合的制度。 單位資金使用或支出1萬元以上的，資產(chǎn)處置或其他事項金額超過1萬元的，屬于重大經(jīng)濟事項。(九)其他重大經(jīng)濟事項的內(nèi)部決策。(七)重要資產(chǎn)處置。(五)重大外包業(yè)務(wù)。(三)大宗設(shè)備、服務(wù)的采購，1萬元以上的固定資產(chǎn)添置、書刊印刷等項目的開支。(一)研究本單位年度預(yù)算、審核年終決算。(五)加強對決策執(zhí)行的追蹤問效，建立可操作性的決策問責(zé)制度。(三)建立審核審批制度。第三條 議事決策機制通常包括以下幾個方面：(一)建立健全議事決策制度。第二條 重大經(jīng)濟事項的決策、執(zhí)行和監(jiān)督相互分離機制的基本要求是：(一)決策、執(zhí)行和監(jiān)督相互分離機制既要求過程的分離，又要求崗位的分離。公司的信息披露必須符合法律法規(guī)和中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定，保證公開披露的信息真實、準確、完整、及時，由公司綜合部專員負責(zé)信息披露工作。第五章 公司內(nèi)部控制的主要內(nèi)容第十五條 投資管理業(yè)務(wù)控制第十六條 會計系統(tǒng)控制公司會計由本公司會計人員實行，由公司綜合部專人負責(zé)檢查和復(fù)核。 第十四條 內(nèi)部監(jiān)控公司內(nèi)部控制的執(zhí)行情況由監(jiān)事和各部門負責(zé)人監(jiān)督執(zhí)行。 第十三條 信息溝通公司管理層有責(zé)任保證所有員工得到公司最充分的、最新的公司規(guī)章制度和應(yīng)該得知的信息。公司員工應(yīng)在規(guī)定的授權(quán)范圍內(nèi)行使相應(yīng)的職責(zé)。第十二條 控制活動公司通過授權(quán)控制來控制業(yè)務(wù)活動的運作。各部門、各崗位職責(zé)明確又互相監(jiān)督制衡。第四章 公司內(nèi)部控制的基本要素公司內(nèi)部控制的基本要素主要包括：控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息溝通和內(nèi)部監(jiān)控。第九條 成本效益原則：內(nèi)部控制的成本效益指公司運用科學(xué)的經(jīng)營管理方法降低運作成本，提高經(jīng)濟效益。第八條 相互制約原則：公司內(nèi)部控制的相互制約指公司內(nèi)部部門和崗位的設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互制衡。第七條 獨立性原則：公司內(nèi)部控制的獨立性指公司各部門、崗位職責(zé)應(yīng)保持相對獨立、基金資產(chǎn)、自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運作應(yīng)當(dāng)分離。 第六條 有效性原則：內(nèi)部控制的有效性是指內(nèi)部控制必須講究效率和效果，所有的控制制度必須得到貫徹執(zhí)
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