【正文】 商業(yè)計(jì)劃編號： 授方： 簽字： 公司： 年 月 日 。收到本計(jì)劃書后，收件人應(yīng)即刻確認(rèn)，并遵守以下的規(guī)定： ，請按上述地址盡快將本計(jì)劃書完整退回； 紫衣服裝個性化定制網(wǎng) 的書面同意前，收件人不得將本計(jì)劃書全部和 /或部分地予以復(fù)制、傳遞給他人、影印、泄露或散布給他人； 。 紫衣服裝個性化定制網(wǎng)商務(wù)計(jì)劃書 32 [指定聯(lián)系人 ] ：鄭樂曉 [職務(wù) ] ：總經(jīng)理 [電話號碼 ] ： 13735665723 [電子郵件 ] ： [地址 ] ：浙江師范大學(xué) 649 信箱 [國家、城市 ] ：中國， 金華 （ China , Jinghua） [郵政編碼 ] ： 321004 保密須知 本商務(wù)計(jì)劃書屬商業(yè)機(jī)密，所有 權(quán)屬于 紫衣服裝個性化定制網(wǎng) 。 紫衣服裝個性化定制網(wǎng)商務(wù)計(jì)劃書 31 紫衣服裝個性化定制網(wǎng)站，提供的服裝個性化定制服務(wù)涉及顧客個人隱私權(quán)，由此紫衣服裝個性化定制網(wǎng)，將對每一位顧客的隱私權(quán)進(jìn)行保密。 對于紫衣服裝個性 化定制網(wǎng)站的域名和商標(biāo)的保護(hù)：本網(wǎng)站將通過注冊域名和商標(biāo)，取得域名、商標(biāo)權(quán)，本網(wǎng)站依法享有域名、商標(biāo)專用權(quán)，并受法律保護(hù)。 申請商業(yè)秘密保護(hù) 權(quán)利范圍包括整個人體建模、三維服裝 CAD 技術(shù)和虛擬試衣三項(xiàng)技術(shù)整合的程序段代碼及其代碼適用于服裝定制的調(diào)試，紫衣服裝個性化定制網(wǎng)享有秘密權(quán)。 公司成立 3— 5 年內(nèi)。具體方法依公司法確定。不同意轉(zhuǎn)讓的股東應(yīng)該購買該轉(zhuǎn)讓的股權(quán)；不購買的，視為同意轉(zhuǎn)讓。正確使用清算方式，要求把握好最佳時機(jī)，既要考慮到風(fēng)險 網(wǎng)站 “ 起死回生 ” 可能帶來的巨大收益，更要按照 “ 冰棒理論 ” 及早果斷退出，以將損失減到最低限度； 股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)其他股東半數(shù)同意。第三方收購可分為一般收購和 “ 第二期收購 ” 兩種，前者指 網(wǎng)站 間收購與兼并，這是第三方收購最為常用的方式；后者指一家創(chuàng)業(yè)投資 網(wǎng)站 收購早期創(chuàng)業(yè)投資 網(wǎng)站 的股份，原先的創(chuàng)業(yè)投資 網(wǎng)站 順利退出或部分退出； 作為創(chuàng)業(yè)投資不成功時迅速離場的無奈但卻是最 佳選擇的退出方式，清算占風(fēng)險資本退出方式的比重高達(dá) 30％以上。 風(fēng)險資金退出的成功與否關(guān)鍵取決于 紫衣服裝個性化定制網(wǎng) 的業(yè)績和發(fā)展前景。 銷售毛利率 =（主營業(yè)務(wù)收入 主營業(yè)務(wù)成本） /主營業(yè)務(wù)收入 銷售利潤率 =凈利潤 /主營業(yè)務(wù)收入 資產(chǎn)總報酬率 =息稅前利潤 /資產(chǎn)總額 凈資產(chǎn)收益率 =凈利潤 /凈資產(chǎn) 資產(chǎn)負(fù)債率 =負(fù)債總額 /資產(chǎn)總額 表 8：比率及趨勢分析 項(xiàng)目（ %） 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 銷售毛利率 銷售利潤率 資產(chǎn)總報酬率 凈資產(chǎn)收益率 由上表的數(shù)據(jù)可以看到， 紫衣服裝個性化定制網(wǎng)站 的銷售毛利率、銷 售凈利率、資產(chǎn)總報酬率、凈資產(chǎn)收益率在逐年穩(wěn)步增長中，保持著一個較高的獲利水平。 10%范圍內(nèi)，內(nèi)部報酬率仍然高達(dá) %以上，說明能承擔(dān)風(fēng)險，具有一定可靠 性。 表 7：投資回收期、凈現(xiàn)值和內(nèi)部報酬率 調(diào)整項(xiàng)目 投資回收期（動態(tài)） 凈現(xiàn)值 內(nèi)部報酬率 銷售收入降低 10% % 投資提高 10% % 經(jīng)營成本提高 10% % 紫衣服裝個性化定制網(wǎng) 對銷售收入的提高和降低最為敏感，經(jīng)營成本次之。 項(xiàng)目敏感性分析 紫衣服裝個性化定制網(wǎng) 對銷售收入、投資、經(jīng)營成本上存在來自各方面的不確定因素，我們 對三者按提高 10%或降低 10%的單因素變化做敏感性分析。 表 6：凈現(xiàn)金流量表 單位：萬元 項(xiàng)目 時間 2021 2021 2020 2021 2021 經(jīng)營期初現(xiàn)金流 0 78 95 104 期初現(xiàn)金投入 24 56 63 凈收入 加：累計(jì)折舊 減：固定資產(chǎn)購買 24 24 54 54 54 合計(jì)現(xiàn)金流 期末現(xiàn)金流 投資回報 紫衣服裝個性化定制網(wǎng)站 開始盈利起，每年按照 15%的比例提取盈余公積金、公益金，第一、二年不分配利潤，第三年起分配該年可分配利潤的 30%。 表 5：利潤表 單位：萬元 項(xiàng)目 2021 2021 2020 2021 2021 一、主營業(yè)務(wù)收入 80 102 119 122 132 減：主營業(yè)務(wù)成本 主營業(yè) 務(wù)稅金及附加 9 二、主營業(yè)務(wù)利潤 加：其他業(yè)務(wù)利潤 50 65 80 減：管理費(fèi)用 營業(yè)費(fèi)用 財務(wù)費(fèi)用 三、營業(yè)利潤 加：投資收益 0 0 0 0 0 營業(yè)外收入 0 0 0 0 0 補(bǔ)貼收入 0 0 0 0 0 減：營業(yè)外支出 0 0 0 0 0 四、利潤總額 減：所得稅 五、凈利潤 由表中的數(shù)據(jù)可以看出公司的主營業(yè)務(wù)進(jìn)展順利，前三年的主營業(yè)務(wù)收入分別為180 萬元、 234 萬元、 325 萬元、 萬元、 萬元，分別增長 30%、 38。 職工教育經(jīng)費(fèi)工會經(jīng)費(fèi)分別按應(yīng)付工資的 %， 2%。 △預(yù)計(jì)第一年可實(shí)現(xiàn)收入： 主營業(yè)務(wù)收入 =80 萬元 其他業(yè)務(wù)收入 =50 萬元 紫衣服裝個性化定制網(wǎng)商務(wù)計(jì)劃書 25 △預(yù)計(jì)第一年支出： 主營業(yè)務(wù)成本 =固定資產(chǎn)折舊 +租金 +機(jī)器維修費(fèi)用 營業(yè)費(fèi)用 =技術(shù)人員工資 +營銷人員工資 +營業(yè)員工資 +廣告費(fèi) 管理費(fèi)用 =管理人員工資 +財務(wù)人員工資 +法律顧問工資 +其他管理費(fèi)用 +無形資產(chǎn)攤銷 財務(wù)費(fèi)用 =長期借款 *6% 固定資產(chǎn)按照直線法計(jì)提折舊，預(yù)計(jì)殘值率為 5% 所得稅稅收＝稅前利潤 15% 主營業(yè)務(wù)成本 =+8= 萬元 營業(yè)費(fèi)用 =+9++40= 管理費(fèi)用 =+++4+2= 萬元 財務(wù)費(fèi)用 =80 6%= 萬元（每年末支付） 預(yù)測基本假設(shè)：在利潤預(yù)測期內(nèi) 紫衣服裝個性化定制網(wǎng) 所遵循的我國現(xiàn)行法律、法規(guī)、政策無重大改變； 紫衣服裝個性化定制網(wǎng) 主要服務(wù)地社會經(jīng)濟(jì)環(huán)境無重大改變； 紫衣服裝個性化定制網(wǎng) 目前遵循的稅收制度和有關(guān)的稅收優(yōu)惠政策無重大改變； 紫衣服裝個性化定制網(wǎng) 計(jì)劃服務(wù)項(xiàng)目和重大營銷合同能順利執(zhí)行； 各項(xiàng)經(jīng)營費(fèi)用及生產(chǎn)成本基本不變； 無其他人力不可抗拒及不可預(yù)見因素所造成重大不利影響。 表 3：投資現(xiàn)金流量表附表 第 2 年固定成本、無形資產(chǎn)折舊明細(xì)表（單位：萬元） 項(xiàng)目 2021 2021 2021 2021 2021 工資 固定資產(chǎn)折舊 廣告費(fèi) 30 40 30 30 30 水電、電信費(fèi)等 2 2 2 2 2 辦公用品、設(shè)備 假設(shè)投資者的期望報酬率為 15%，則前 5 年的投資凈現(xiàn)值為： NPV=Σ 未來現(xiàn)金流入的現(xiàn)值 Σ 未來現(xiàn)金流 出的現(xiàn)值 = 投資回收期 =累計(jì)凈現(xiàn)值出現(xiàn)正數(shù)的年數(shù) 1+（尚未回收現(xiàn)金 /當(dāng)年現(xiàn)值凈流量） 投資回收期 =2+紫衣服裝個性化定制網(wǎng)站 開始營業(yè)后的 年內(nèi)可以收回投資。 紫衣服裝個性化定制網(wǎng)商務(wù)計(jì)劃書 23 △預(yù)計(jì)現(xiàn)金流入： 主營業(yè)務(wù)收入＝ A 類業(yè)務(wù)收入 +B 類業(yè)務(wù)收入 A類業(yè)務(wù)收入即提供服務(wù)收入 =甲等公司數(shù)量 *8+乙等公司數(shù)量 *6+丙等公司數(shù)量 *5+為企業(yè)提供信息收入 B 類業(yè)務(wù)收入即提供信息收入 =（甲等公司數(shù)量 *8+乙等公司數(shù)量 *6+丙等公司數(shù)量*5） *10% 其他業(yè)務(wù)收入 =廣告收入 銷售收入 =主營業(yè)務(wù)收入 +其他業(yè)務(wù)收入 △變動成本＝機(jī)器維修費(fèi) +辦公室必要開支 +主營業(yè)務(wù)稅金及附加 固定成本＝工資 +固定資產(chǎn)折舊 +開辦費(fèi) +廣告宣傳費(fèi) △固定資產(chǎn)按照直線法計(jì)提折舊，預(yù)計(jì)殘值率為 5%； 項(xiàng)目 建設(shè)期 經(jīng)營期 2021年初 2021年末 2021 2021 2021 2021 2021 固定資產(chǎn)投資 24 30 流動資金 20 無形資產(chǎn) 30 開辦費(fèi) 40 銷 售收入 130 152 169 172 182 — 變動成本 12 — 固定成本 借款利息 稅前利潤 — 稅收 稅后利潤 累計(jì)折 舊 凈現(xiàn)金流量 94 20 累積凈現(xiàn)金流量 114 說明： 根據(jù)浙江省“十一五”科技發(fā)展綱要的配套政策 ， 國家高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)內(nèi)新創(chuàng)辦的高新技術(shù)企業(yè) 經(jīng)認(rèn)定 后，自獲利年度起兩年內(nèi)免征所得稅，兩年后減按 15%表 2：投資現(xiàn)金流量表 單位：萬元 紫衣服裝個性化定制網(wǎng)商務(wù)計(jì)劃書 24 的稅率征收企業(yè)所得稅。第一年需購置電腦 3 臺，每臺 3599 元，預(yù)計(jì)可使用 5 年；購置服務(wù)器 1 臺 元 。 網(wǎng)站 成立初期需要向金融機(jī)構(gòu)借款 40 萬元 ，為期 5 年 (金融機(jī)構(gòu)長期借款利率約為 6%)，用作流動資金，同時考慮到合理的負(fù)債比例，資產(chǎn)負(fù)債率為 %。 紫衣服裝個性化定制網(wǎng)站成立初期注冊資本為 100 萬元人民幣，其中 企業(yè)資金 入股20 萬（ 20%） ，其余由團(tuán)隊(duì)成員集資入股 40 萬（ 40%） ，吸收風(fēng)險投資 40 萬（ 40%） 。 紫衣服裝個性化定制網(wǎng)站，是在網(wǎng)絡(luò)平臺上，全面實(shí)現(xiàn)電子商務(wù)的服裝個性化定制服務(wù)，在技術(shù)方面采用國外現(xiàn)有的先進(jìn)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，實(shí)行互連網(wǎng)的全球聯(lián)機(jī)服務(wù)；在服務(wù)方面，采用功能強(qiáng)大的客戶關(guān)系管理系統(tǒng)為顧客提供最完善的關(guān)系服務(wù)。中國服裝紫衣服裝個性化定制網(wǎng)商務(wù)計(jì)劃書 21 網(wǎng)具有一定的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)和影響力，也是一個大型的服裝網(wǎng)站，而且還設(shè)有一個國際網(wǎng)站，比較容易開展網(wǎng)上定制 業(yè)務(wù)。 鑒于 此 項(xiàng)目為新興技術(shù)產(chǎn)業(yè)，而且國內(nèi)目前還尚未在市場上 推廣， 除了采取吸引風(fēng)險投資和向銀行貸款的方案解決資金問題外， 我們正計(jì)劃同具有實(shí)力的大型服裝企業(yè)和服裝網(wǎng)站聯(lián)盟開展該業(yè)務(wù)，采取技術(shù)共享的方式，我們只需要制作定制業(yè)務(wù)網(wǎng)站和投入一定的啟動資金。 由于紫衣服裝個性化定制網(wǎng)站 處于創(chuàng)業(yè)初始階段，在組成人員不多和資金不多的情況下，項(xiàng)目人員的配制偏重于 技術(shù)研發(fā)部和網(wǎng)站 管理 部，其他部門也由這些部門的人員兼職， 這樣可以做到最大限度的節(jié)約資金和資源。 當(dāng)紫衣服裝個性化定制網(wǎng)的加盟企業(yè)和網(wǎng)站有新品上架 以及優(yōu)惠時，紫衣服裝個性化定制網(wǎng)將根據(jù) 會員信息 ， 通過電子郵件、短信等方式相應(yīng)地給 會員 推薦適合他