【正文】 . 主管副總 . 負(fù)。 . 財(cái)務(wù)管理中心 . 負(fù)責(zé)項(xiàng)目管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用的動(dòng)態(tài)監(jiān)控。 . 成本報(bào)警 項(xiàng)目開(kāi)發(fā)建設(shè)過(guò)程中發(fā)生了原先預(yù)見(jiàn)不到的事項(xiàng)或者因管理不善，導(dǎo)致成本細(xì)項(xiàng)即將發(fā)生或很 可能發(fā)生超出目標(biāo)成本或調(diào)整后的目標(biāo)成本時(shí)，由報(bào)警人向上一級(jí)主管 領(lǐng)導(dǎo)發(fā)出警訊的一種行為。 . 適用范圍 適用于公司成本的動(dòng)態(tài)管理。 . 財(cái)務(wù)管理中心匯總成本控制中心的成本信息，每月形成《責(zé)任成本月 （季）報(bào)》報(bào)主管 副總 審核、總經(jīng)理審批。 . 成本控制中心對(duì)各部門(mén)的成本執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控、評(píng)價(jià)（管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi) 用除外）。 . 審批通過(guò)的責(zé)任成本作為部門(mén)的正式責(zé)任成本。 . 財(cái)務(wù)管理中心、成本控制中心根據(jù)審批通過(guò)后的《項(xiàng)目目標(biāo)成本》編制《責(zé) 任成本分解列表》，并組織相關(guān)部門(mén)對(duì)《責(zé)任成本分解列表》的分解，形成部 26 門(mén)《目標(biāo)成本責(zé)任書(shū)》，并交 主管副總 審核、總經(jīng)理審批。 . 工作程序 . 部門(mén)目標(biāo)成本的編制 . 成本控制中心負(fù)責(zé) 直接成本的擬定（管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、銷(xiāo)售費(fèi)用除外），財(cái)務(wù)管理中心負(fù)責(zé)管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用的擬定，銷(xiāo)售費(fèi)用由財(cái)務(wù)管理中心和營(yíng)銷(xiāo)管理中心共同擬定。要求對(duì)于需要分?jǐn)偟摹胺墙?jīng)營(yíng)性公建”單獨(dú)建立成本明細(xì)。 . 前期、建安、市政基礎(chǔ)配套費(fèi)用的分?jǐn)傇瓌t：以上三項(xiàng)費(fèi)用原則上避免簽訂跨期分?jǐn)偟暮贤?；如有?duì)成本影響較大的跨期合同，可按可售面積進(jìn)行拆分。 . 二級(jí)成本核算對(duì)象應(yīng)該獨(dú)立建立合同臺(tái)賬。 . 成本核算對(duì)象確立 . 項(xiàng)目成本核算對(duì)象原則上分為三級(jí)設(shè)置，一級(jí)核算對(duì) 象為項(xiàng)目（按土地獲取的范圍劃分），二級(jí)核算對(duì)象為分期（按項(xiàng)目入住時(shí)間劃分），三級(jí)核算對(duì)象為產(chǎn)品形式（按產(chǎn)品形式劃分）。 . 各部門(mén)主管 副總 25 . 負(fù)責(zé) 審核 《目標(biāo)成本控制責(zé)任書(shū)》 。 . 財(cái)務(wù)管理中心 . 負(fù)責(zé)執(zhí)行本部門(mén)責(zé)任范圍內(nèi)的成本控制及反饋本部門(mén)責(zé)任成本的變化情況； . 負(fù)責(zé)管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用的分析評(píng)估； . 負(fù)責(zé)項(xiàng)目目標(biāo)成本的全面管理和監(jiān)控。 . 術(shù)語(yǔ)和定義 . 目標(biāo)成本 是公司基于市場(chǎng)狀況，結(jié)合公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，根據(jù)預(yù)期售價(jià)和目標(biāo)利潤(rùn)進(jìn)行預(yù)先確定，經(jīng)過(guò)努力所要實(shí)現(xiàn)的成本指標(biāo)。 三 公司管理費(fèi)及財(cái)務(wù)費(fèi)合計(jì) 編制 ： 審核： 24 二、 目標(biāo)成本管理作業(yè)指引 1. 標(biāo)準(zhǔn)化 . 目的 為加強(qiáng)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的成本管理力度，形成分工負(fù)責(zé)、有機(jī)協(xié)調(diào)的成本管理控制體系，明確各部門(mén)的成本控制責(zé)任，保證公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn) ， 特制定 本作業(yè)指引。 4 裝修套餐樣板房施工費(fèi)用 5 售樓臨時(shí)通道修建及維護(hù)費(fèi)用 6 其它 七 物業(yè)管理費(fèi)用 1 空置物業(yè)管理費(fèi) 2 物業(yè)管理開(kāi)辦補(bǔ)貼 3 其它 八 配套設(shè)施補(bǔ)貼 1 村巴補(bǔ)貼 2 會(huì)所經(jīng)營(yíng)補(bǔ)貼 3 超市經(jīng)營(yíng)補(bǔ)貼 4 其它 九 營(yíng)銷(xiāo)優(yōu)惠費(fèi)用 十 售后服務(wù)基金 營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用合計(jì) 編制 ： 審核： 22 . 項(xiàng)目開(kāi)發(fā)間接費(fèi)用目標(biāo)控制表 項(xiàng)目名稱(chēng)： 序號(hào) 工程管理費(fèi)項(xiàng)目 金額（萬(wàn)元） 控 制 措 施 及 簡(jiǎn) 要 說(shuō) 明 備 注 一 工程保險(xiǎn)費(fèi) 二 現(xiàn)場(chǎng)駐地辦公費(fèi)用 1 現(xiàn)場(chǎng)辦公設(shè)施修建費(fèi)用 2 現(xiàn)場(chǎng)辦公設(shè)備及辦公費(fèi)用 3 現(xiàn)場(chǎng)人員住宿、加班伙食費(fèi)用 4 現(xiàn)場(chǎng)人員工資及津貼 5 現(xiàn)場(chǎng)宣傳及公關(guān)費(fèi)用 6 其他費(fèi)用 三 物業(yè)管理基金 四 工程開(kāi)發(fā)費(fèi)用合計(jì) 編制 ： 審核： 23 . 公司管理費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用目標(biāo)控制表 項(xiàng)目名稱(chēng)： 序號(hào) 期 間 費(fèi) 用 項(xiàng) 目 金額（萬(wàn)元） 控 制 措 施 及 簡(jiǎn) 要 說(shuō) 明 備 注 一 公司管理費(fèi) 公司管理費(fèi)在同期開(kāi)發(fā)的諸個(gè)項(xiàng)目上進(jìn)行分?jǐn)偂? 二 廣告代理費(fèi)用 三 銷(xiāo)售代理費(fèi)用 1 內(nèi)銷(xiāo)代理費(fèi)用 2 外銷(xiāo)代理費(fèi)用 四 售樓機(jī)構(gòu)費(fèi)用 1 勞 務(wù)費(fèi) 清潔費(fèi)用、保安費(fèi)用 2 售樓車(chē)輛費(fèi)用 3 售樓處辦公費(fèi)用 售樓處辦公設(shè)備、紙張文具、水電費(fèi)用 4 其它 五 銷(xiāo)售需要的設(shè)計(jì)費(fèi) 21 1 售樓處設(shè)計(jì)費(fèi)用 2 裝修套餐設(shè)計(jì)費(fèi)用 六 銷(xiāo)售需要的建安費(fèi) 1 售樓處裝修施工及維護(hù)費(fèi)用 含施工費(fèi)用及銷(xiāo)售期內(nèi)維護(hù)、修理費(fèi)用。 . 支持性文件 . 《目標(biāo)成本編制作業(yè)指引》 . 《動(dòng)態(tài)成本控制作業(yè)指引》 . 《設(shè)計(jì)變更管理流程》 . 《 現(xiàn)場(chǎng)簽證管理制度》 . 《工程結(jié)算管理制度》 . 《項(xiàng)目成本后期評(píng)估作業(yè)指引》 . 相關(guān)記錄 . 《 項(xiàng)目主要規(guī)劃指標(biāo) 》 . 《 項(xiàng)目產(chǎn)品建筑標(biāo)準(zhǔn)表 》 . 《項(xiàng)目目標(biāo)成本指標(biāo)明細(xì)》 （直接成本方面） . 《 項(xiàng)目營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用目標(biāo)控制表 》 . 《 項(xiàng)目開(kāi)發(fā)間接費(fèi)用目標(biāo)控制表 》 . 《公司管理費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用目標(biāo)控制表》 10 2. 序列化 成 成 成 成 成 成 成 1 )成成成成成成成成成成成成成成成成成 成 成 成 成 成成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成T H DC成 成 成 成 成成成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成成 成 成 成成 成 成成 成 成 成 成 成成 成 成 成成 成 成 成成 成 成 成 成 成成 成 成 成 成 成成 成 成 成成 成 Y成 成 成 成Y成 成 成 成Y成 成 成 成 成成 成 成 成 成成 成 成 成 成成 成 成 成 成 成成 成YY成 成成 成 成 成 成成 成 成 成 成成 成 成 成成 成 成 成 成 成成 成 成 成 成 成成 成成 成 成 成成 成 成 成成 成 成 成成 成 成 成成 成 成 成 成 成成 成 成 成 成 成成 成 成 成成 成 成 成成 成成 成 成 成成 成Y成 成 成 成成 成 成 成成 成 成 成 成成 成 成 成 成成 成 成Y成 成 成 成成 成 成 成N 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成成 成 成 成 成成 成 成 成 成成 成 成 成 成成 成 成 成 成成 成 成 成 成成 成 成 成 成 成 成 成 成 / 成 成 成成 成 成成 成 成 成 成 成 成 成 成 / 成 成 成成 成 成成 成 成 成 成 成 成 成 成 / 成 成 成成 成 成成 成 成 成 成 成 成 成 成 / 成 成 成成 成 成成 成 成 成 成 成 成 成 成 / 成 成 成成 成 成成 成成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 11 成 成 成 成 成 成 成 2 )成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成 成 成 成 成 成成 成 成 成成 成 成 成 成 成成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成成 成 成 成成 成 成 成 成 成成 成 成 成成 成 成成 成 成 成成 成 成 成成 成成 成Y成 成 成 成成 成 成 成 成成 成成 成 成 成成 成成 成 成 成 成成 成 成 成 成成 成 成 成 成成 成成 成 成 成 成 成成 成 成 成 成 成成 成 成 成 成成 成 成 成 成 成成 成 成 成 成 成成 成 成 成成 成 成 成成 成 成成 成成 成 成 成 成成 成 成 成 成成 成 成 成 成成 成 成 成Y成 成 成 成成 成 成 成成 成 成 成NN成 成 成 成YN 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成 成成 成 成 成成 成 成 成成 成 成 成 成 成成 成 成 成 成 成成 成 成 成 成 成 成成 成成 成成 成 成 成成 成 成 成成 成 成 成 成成 成 成 成成 成 成 成 成 成 3 %成 成 成 成 成 5 成 成成 成 成 成 成 成 成 3 % 成 成 成 成 5 成 成成 成 成 成成 成成 成 成 成 成 成 成 成 成 / 成 成 成成 成 成 成 成 成 / 成 成 成 成 成 成成 成 成 成 成 成 成 成 成 / 成 成 成成 成 成 成 成 成 / 成 成 成 成 成 成成 成 成 成 成 成 成 成 成 / 成 成 成成 成 成 成 成 成 / 成 成 成 成 成 成成 成 成 成 成 成 成 成 成 / 成 成 成成 成 成 成 成 成 / 成 成 成 成 成 成成 成 成 成成 成成 成 成 成 12 3. 網(wǎng)絡(luò)化 . 項(xiàng)目主要規(guī)劃指標(biāo) m2 m2 總建筑面積 m2m2 容積率（毛地）m2 m2 綠 地 率平均層數(shù)面積比例平均每戶(hù)面積單元數(shù)戶(hù)數(shù)戶(hù)數(shù)比例聯(lián)排洋房電梯公寓合計(jì) 0 0計(jì)容積率配套垃圾轉(zhuǎn)運(yùn)站公廁配電房社區(qū)居委會(huì)幼兒園文化活動(dòng)中心會(huì)所物管商業(yè)合計(jì)不計(jì)容積率配套 停車(chē)數(shù)架空活動(dòng)架空停車(chē)地面停車(chē)人防地下室（地下停車(chē)）地下設(shè)備用房合計(jì)車(chē)行道硬質(zhì)鋪裝人行道硬質(zhì)鋪裝廣場(chǎng)合計(jì)宅間小路游泳池2個(gè)合計(jì)規(guī)劃道路街頭綠地及防護(hù)綠地合計(jì) 體育(游樂(lè))設(shè)施占地 水景占地面積硬質(zhì)鋪裝廣場(chǎng) 硬質(zhì)鋪裝人行道道路用地合計(jì) 瀝青路面車(chē)行道 砼路面車(chē)行道 硬質(zhì)鋪裝車(chē)行道住宅綠化用地合計(jì) 重要公共綠地 組團(tuán)宅間綠化 底層私家花園0指標(biāo) 建筑面積總占地面積 建筑用地面積建筑物基底占地面積規(guī)劃道路及代征綠地綠化用地00建筑密度（毛地）0基底占地面積0不計(jì)容積率面積道路用地小區(qū)配套計(jì)容積率面積建筑用地面積 13 . 項(xiàng)目產(chǎn)品建筑標(biāo)準(zhǔn)表 類(lèi)型 1 類(lèi)型 2 類(lèi)型 3 商業(yè) 結(jié)構(gòu)及初裝修 結(jié)構(gòu)形式 層數(shù) \層高 基礎(chǔ)形式 平 屋面 \斜層 面 戶(hù)內(nèi)平層 \錯(cuò)層 \復(fù)式 單元間有高差 \無(wú)高差 外墻 內(nèi)墻 屋面防水 廚衛(wèi)防水 外墻防水 屋面隔熱 門(mén)窗工程 單元門(mén) 入戶(hù)門(mén) 陽(yáng)臺(tái)門(mén) 戶(hù)內(nèi)門(mén) 窗 公共部位精裝修 外墻裝飾 外墻保溫 單元入口裝飾 屋面裝飾 電梯廳裝飾 大堂 樓地面裝飾 墻面裝飾 天棚裝飾 樓梯間 樓地面裝飾 墻面裝飾 天棚裝飾 欄桿 樓梯欄桿 陽(yáng)臺(tái)欄桿 私家花園欄桿 空調(diào)板裝飾 室內(nèi)裝修 廳房 樓地面裝飾 墻面裝飾