裝飾工程公司財務(wù)管理流程t498元(參考版)
2024-12-19 06:12本頁面
【正文】 （四） 備用金額度可根據(jù)經(jīng)營需要隨時調(diào)整。 （二） 備用金使用和報銷應(yīng)參照現(xiàn)金使用及報銷規(guī)定執(zhí)行，審核由分部經(jīng)理執(zhí)行。 公司對備 用金采用定額制的方法進行管理 。 計劃外費用開支，由部門經(jīng)理核定，由主管領(lǐng)導(dǎo)審核后，報總經(jīng)理審批。 注明“附件”張數(shù)。 業(yè)務(wù)招待費：在取得的正式發(fā)票背面，注明招待項目名稱，用餐人數(shù)和用餐人姓名等。 出發(fā)時間地點、到達時間地點、交通工具、交通費金額和出差補貼。 （三）、差旅費報銷，須填寫“差旅費報銷單”，按 《 差旅費管理辦法 》 填寫如下事項： 所屬部門。 （二）、差旅費報銷票據(jù) 火車票、輪船票、飛機票等。 不符和規(guī)定的發(fā)票，不得作為財務(wù)報銷憑證，財務(wù)人員有權(quán)拒收拒報。 7）開票人要填寫。 5）數(shù)量和單價要填寫。 3）經(jīng)營項目（用途）要填寫經(jīng)濟業(yè)務(wù)內(nèi)容。 七、 財務(wù)報銷應(yīng)具備的外來原始憑單 （一）、稅務(wù)正式發(fā)票 發(fā)票是記錄經(jīng)營 活動的原始證明，具有法律證明的效力。 （三） 經(jīng)營性預(yù)支現(xiàn)金或預(yù)開支票，金額超過 2021 元的現(xiàn)金借款，必須提前一天通知財務(wù)備款；支出后，必須在三日內(nèi)辦理報銷手續(xù)； 差旅費性質(zhì)或個人性質(zhì)的備用金借款，規(guī)定同上，但必須在經(jīng)辦人出差回來后的一星期經(jīng)辦人填寫報銷單，將附件整理好 部門經(jīng)理審核業(yè)務(wù)內(nèi)容及金額 業(yè)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)及總經(jīng)理在權(quán)限內(nèi)審批業(yè)務(wù)內(nèi)容 財務(wù)部會計進行審核金額及附件 財務(wù)負責(zé)人審批后付款 之內(nèi)辦理報銷手續(xù)； 經(jīng)營分部領(lǐng)用的周轉(zhuǎn)用備用金，每星期報銷一次，報銷時間為每周一全天。 （一） 預(yù)支現(xiàn)金或預(yù)開支票時，由該職能部門填寫“借款單”，按借款單上的項目要求，應(yīng)將借款部門、借款所屬項目名稱、項目負責(zé)人、借款日期、用途說明、預(yù)付現(xiàn)金金額或支票張數(shù)及限額、大小寫金額等內(nèi)容填寫清楚，由該部門負責(zé)人在借款單據(jù)上簽字后，再按照規(guī)定遞交審批人進行審批。 五、 公司各部門計劃外開支，需由部門填寫“請示批復(fù)單”，由部門經(jīng)理審核，主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，按規(guī) 定流程辦理。以上費用按月?lián)芨兜?，由人事部填寫“請示批?fù)單”，根據(jù)實際情況載明當(dāng)月工資總額及其構(gòu)成、工資性支出的類別和金額、年終獎金總額等，由人事部負責(zé)人簽字后，經(jīng)財務(wù)部審核、財會部負責(zé)人審定、 簽字，總
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