【正文】 。 帶動就業(yè)分析 項目建設(shè)可安排農(nóng)業(yè)人口 80 人就業(yè)，年支付工資及津貼 萬元； 與此項目合作的農(nóng)民年人均純收入增加 26099元，增加就業(yè)人數(shù)達600人。合作社按照市場需求與農(nóng)民簽訂產(chǎn)銷合同，并通過發(fā)展“訂單農(nóng)業(yè)”有效解決農(nóng)產(chǎn)品的銷售問題，使困擾農(nóng)民的賣菜難、賣瓜難等問題不再出現(xiàn)。 農(nóng)民增收情況 以當前建設(shè)規(guī)模對原材料計算，在正常運營期間， 將每年收購 7750噸 冬瓜、菠蘿、木瓜、南瓜等果蔬 ，按農(nóng)民每年提供新鮮果蔬 25～ 26噸 /戶計，可帶動 300 戶農(nóng)民種植 冬瓜、菠蘿、木瓜、南瓜等果蔬 ；按平均 2047元 /噸計算，則平均每戶年增加收入約為 52198 元 。 帶動基地分析 以當前建設(shè)規(guī)模對原材料計算，項目建設(shè)可帶動周邊農(nóng)戶發(fā)展冬瓜、菠蘿、木瓜、南瓜等果蔬生產(chǎn) 7750噸， 按平均 5噸 /畝計，可帶動農(nóng)民種植 1550畝瓜菜；輻射帶動農(nóng)戶種植 4650畝。 項目的建成將壯大 食品餡料 加工業(yè)隊伍， 促進我省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整及食品餡料加工業(yè)的快速發(fā)展，增強海南食品餡料市場競爭， 使我省 食品餡料 加工業(yè)步上新的臺階，為海南 全面實現(xiàn)小康社會 注入新的生機與活力。 因此，該項目是可行的。如果固定資產(chǎn)上漲或下降5%，經(jīng)營成本和銷售收入單因素上漲或下降 5%，經(jīng)營成本上漲 3%的同時銷售收入下降 3%所出現(xiàn)的情況，詳見敏感性分析表。 抗風險能力分析 盈虧平衡點 BEP=年固定成本 /（年銷售收入 年稅金及附加 年可變成本） 100%=% 經(jīng)過以上的計算得出盈虧平衡點為 %，即本項目的銷售收入達到 978萬元就可以保本。詳見損益表。 財務(wù)分析 企業(yè)所得稅 根據(jù)海南省稅收政策的有關(guān)規(guī)定，本項目具有“免二減三”的優(yōu)惠政策，稅率為 15%。 無形資產(chǎn)攤銷 原值為 ，攤銷年限為 5年，則年攤銷額為 。每年計提折舊費為 。按海南同行業(yè)多年加工消費量測算核定為每噸 ，年需 萬元； （ 2） 職工 生活年需水電、燃油、煤氣等，預(yù)計 萬元 ； 工資及福利費 本項目的人員定額為 80人，按平均 /人年計算，則每年的工資及福利費為 萬元 /人 80人 =96萬元； 修理費 年維修費按照折舊費的 30%計算，則 30%=。 銷售收入、稅金及附加估算 銷售收入估算（保守計算）， 萬元； 銷售收入估算表 序號 產(chǎn)品 產(chǎn)量 (噸 ) 售價 (元 ) 合計 (萬元 ) 1 冬瓜食品餡料 500 2 菠蘿食品餡料 500 3 南瓜食品餡料 500 5 木瓜食品餡 料 500 合計 銷售稅金及附加 第九章 財務(wù)評價分析 35 根據(jù)海南省的有關(guān)優(yōu)惠政策，營業(yè)稅率 5%、城市維護建設(shè)費 7%、教育附加費 3%及增值稅率為 17%計取，則年稅金及附加為 。 自籌資金使用管理 自籌資金 萬元，用于改造配電房、卸貨區(qū)、 停車場及場區(qū)道路燈，購置部分生產(chǎn)設(shè)備、附屬設(shè)備、 可研費、 勘察設(shè)計費、建設(shè)單位管理費、工程監(jiān)理費、工程招標費、技術(shù)培訓費、預(yù)備費及流動資金等。 國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金 萬元； 地方財政配套資金 ，其中省級配套資金 ，第八章 投資估算與資金籌措 35 市級 萬元； 建設(shè)單位自籌 萬元。其中建設(shè)資產(chǎn)投資 ，占總投資額的 %；鋪底流動資金 ，占總投資額的 %；建設(shè)期 1年。 流動資金估算 項目流動資金的估算采用分項指標法，根據(jù)項目實際運作特點進行估算，經(jīng)過估算，正常年份流動資金為 萬元，鋪底流動資金為。 其他費用 第八章 投資估算與資金籌措 34 （ 1）可研編制費： 萬元； （ 2）項目設(shè)計費：按工程費用的 %計算，則 萬元； （ 3）建設(shè)單位管理費：按工程費用的 1%計算，則 萬元； （ 4）工程監(jiān)理費：按工程費用的 2%計算，則 萬元； （ 5）工程招標費：按工程費用的 5‰計算，則 萬元； （ 6）技術(shù)引進及培訓費： 萬元； 小計： 萬元； 預(yù)備費用：按工程及其他費用之和的 5%計，則 。 預(yù)備費：包括基本預(yù)備費和漲價預(yù)備費，基本預(yù)備費的費率按工程費用的 2%計??；漲價預(yù)備費的費率按工程費用的 3%計取。 第八章 投資估算與資金籌措 33 第八章 投資估算與資金籌措 投資估算依據(jù) 《海南省建筑工程預(yù)算定額標準》（第二版）； 《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第二版）； 海南省和國家土地管理政策、供電供水收費標準； 根據(jù)本項目的實際情況并參照文昌地區(qū)現(xiàn) 行市場價格，采用綜合單價指標法進行估算。 衛(wèi)生防疫 嚴格按照《食品衛(wèi)生標準》執(zhí)行。發(fā)放勞保用品，強化安全衛(wèi)生教育。 培訓與考核 全體員工首先經(jīng)過嚴格培訓、考試合格后上崗，并采用崗位競爭、工效掛鉤等措施，嚴格目標責任制、定崗定員定任務(wù)定職責定費用定報酬、以業(yè)績作為職務(wù)升降和利益分配的標準，使人盡其才、才盡其用，并在實踐中不斷提高技術(shù)業(yè)務(wù)能力，成為力足勝任的優(yōu)秀人才，同時對中標承建方嚴格按合同加強現(xiàn)場監(jiān)管驗收，保證基地成為質(zhì)量優(yōu)、效率高、效益好的樣板項目。 項目生產(chǎn)經(jīng)營管理 以龍頭企業(yè)帶動項目，以項目拉動地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展，促進周邊農(nóng)民增收，本項目通過與文昌市農(nóng)民簽訂合約，形成產(chǎn)、加、銷、服各環(huán)節(jié)的利益聯(lián)結(jié)關(guān)系，簽訂合約的農(nóng)民負責提供原材料給加工廠，購銷價格參照市場價上下浮動 5%，付款方式根據(jù)雙方協(xié)定支付。 加強質(zhì)量、進度、支付的管理 監(jiān)理單位應(yīng)本著“嚴格監(jiān)理，公正科學，熱情服務(wù)，一絲不茍”的監(jiān)理原則，對本工程的質(zhì)量、進度、支付工程款進行全面監(jiān)理，各分項工程必須嚴格按照設(shè)計標準及質(zhì)量驗收標準執(zhí)行，要“樹立百年大計，質(zhì)量第一”的原則，避免無故拖延 工期、偷工減料、趕進度而增加質(zhì)量隱患的行為發(fā)生。 經(jīng)營管理措施 項目運作管理形式 加強投資管理 工程款應(yīng)由業(yè)主?？顚Ｓ?，財務(wù)人員要把 本項目的收支單獨列帳，嚴格控制工程造價，以批復(fù)的概算作為控制依據(jù)。詳見表 7— 1 勞動定員總匯。組織機構(gòu)的設(shè)置及勞動定員應(yīng)充分體現(xiàn)精干、高效、協(xié)調(diào)的原則，明確員工的工作崗位、職責及業(yè)務(wù)范圍。 工程招標方案 項目招標本著公開、公正、公平的原則，嚴格按照《農(nóng)業(yè)部基本建設(shè)計劃管理辦法》、《農(nóng)業(yè)部關(guān)于加強建設(shè)項目管理的意見》（農(nóng)計發(fā)[2021]18號）以及《中華人民共和國招投標法》的有關(guān)規(guī)定進行公開招標。同時，對建設(shè)項目投資與設(shè)計給予評估，監(jiān)督工程施工進展與質(zhì)量，進行建材、物資及其儀器設(shè)備的招投標、采購和驗收等工作，接受省農(nóng)綜辦對項目建設(shè)實行全程監(jiān)督和管理。 第七章 項目組織與管理 29 第七章 項目組織與管理 人員定額、人員來源和培訓 建設(shè)期組織管理 建設(shè)管理制度 為了確保項目建設(shè)順利實施，成立項目建設(shè)領(lǐng)導小組。 從以上各方面分析，本項目建成運轉(zhuǎn)后對所在地區(qū)的環(huán)境和生態(tài)不會產(chǎn)生不良影響。 項目運行期間，產(chǎn)生的廢水、噪聲及固體廢棄物都能夠得到較為完善的處理，對周圍環(huán)境影響較小，并且不會產(chǎn)生二次污染。 本項 目采用成熟的生產(chǎn)工藝和設(shè)備，有防治污染的切實可行的環(huán)保措施，可控污染物的排放量為最低限度，因此，本項目可做到清潔生產(chǎn)，污染物達標排放。 環(huán)境影響評價及審批 環(huán)境影響評價 本項目建設(shè)期間產(chǎn)生的污染物數(shù)量較多，對施工隊日常生活污水，第六章 環(huán)境影響評價及 節(jié)能減排措施 28 經(jīng)處理后排入開發(fā)區(qū)污水管網(wǎng)，對周圍環(huán)境沒有影響。 節(jié)能依據(jù) 《中華人民共和國節(jié)約能源法》 《公共 建筑節(jié)能設(shè)計標準》 GB501892021 第六章 環(huán)境影響評價及 節(jié)能減排措施 27 《中華人民共和國清潔生產(chǎn)促進法》 節(jié)能中長期專項規(guī)劃（發(fā)改環(huán)資【 2021】 2505 號） 《國務(wù)院關(guān)于加強節(jié)能減排工作的決定》 節(jié)能減排措施 節(jié)能措施 （ 1）用電設(shè)備均選用節(jié)能型機電產(chǎn)品； （ 2）照明選用節(jié)能燈具； （ 3）嚴格執(zhí)行有關(guān)建筑節(jié)能設(shè)計標準，建筑物盡量利用自然通風； （ 4）對工作人員加強節(jié)能教育； （ 5）建筑外墻、屋面等外圍護結(jié)構(gòu)符合節(jié)能措施。 積極采用先進的節(jié)能新材料、新工藝、新技術(shù)。 （ 3）綠化 在項目建設(shè)的開始就進行綠化植樹，對建設(shè)中不需要用水泥硬化的地面，及時進行植草種樹綠化，使綠化與建設(shè)保持同步。 （ 2）鍋爐煙氣控制措施 根據(jù)燃油鍋爐使用情況，鍋爐排放煙氣，其黑度可達到 1級排放標準。 B、選用低噪音設(shè)備、裝消聲器等 第六章 環(huán)境影響評價及 節(jié)能減排措施 26 通過減噪措施，可符合廠界噪聲標準規(guī)定，小于晝 65dB（ A）、夜60dB（ A）。 聲環(huán)境污染治理措施 （ 1）現(xiàn)場施工噪音治理措施 施工現(xiàn)場應(yīng)制定嚴格的管理制度，盡量減少施工過程中噪聲對周圍環(huán)境的影響。具體處理工藝流程： 固體雜質(zhì)袋裝外運 污水 格柵 調(diào)節(jié)池 A 級生化池 沉淀池（ 0 級生化池） 環(huán)衛(wèi)定期外排 污泥 排入城市污水管網(wǎng) 應(yīng)急排放 固體廢棄物治理措施 （ 1）建筑垃圾：及時運往指定的建筑垃圾堆放場。 噪音 :本項目的噪音主要來自配電及生產(chǎn)設(shè)備運轉(zhuǎn)。 固體垃圾 本項目固體廢棄物主要為包括廢棄果蔬下腳料、包裝材料殘余物在內(nèi)的生產(chǎn)廢棄物及少量生活垃圾等污染物。 生產(chǎn)期 項目建成后，有生產(chǎn)廢水、生產(chǎn)廢棄物、鍋爐煙氣及機械噪音等污染源產(chǎn)生。 施工過程中產(chǎn)生的建筑垃圾 根據(jù)調(diào)查統(tǒng)計，建筑施工過程中平均每平方米建（構(gòu)）筑物面積產(chǎn)生建筑垃圾約 300kg。項目施工建設(shè)期和生產(chǎn)期兩個階段的主要污染源及其對環(huán)境所產(chǎn)生的污染各不相同。 配套工程 第五章 項目建設(shè)方案 23 改造卸貨區(qū)、停車場及場區(qū)道路 3000㎡ 。