【正文】 例如交通銀行浙江省分行面對(duì)商業(yè)銀行資管時(shí)代的來臨，順應(yīng)發(fā)展趨勢(shì)，以客戶需求為導(dǎo)向，以創(chuàng)新為載體，有力促進(jìn)表外業(yè)務(wù)快速健康發(fā)展，去年末該行表外資產(chǎn)總規(guī)模達(dá)290多億元，比上年增幅近75%，實(shí)現(xiàn)了自身與客戶雙贏的目標(biāo)，在浙江市場(chǎng)上努力打造“托管規(guī)模領(lǐng)先行”品牌。要改變?yōu)槲沾婵疃_展中間業(yè)務(wù)的出發(fā)點(diǎn)，提高服務(wù)質(zhì)量，努力提高中間業(yè)務(wù)收入，增強(qiáng)盈利能力。要求商業(yè)銀行在產(chǎn)品研發(fā)、市場(chǎng)溝通、分銷渠道、銷售管理及客戶服務(wù)上不斷創(chuàng)新。如早期的信用卡以轉(zhuǎn)帳結(jié)算和支付匯兌為主要功能，稱為記帳卡或支付卡，就象過去我國(guó)的信用卡要求是先存款后消費(fèi)，只有在特殊情況下允許在極短期限內(nèi)的少量善意透支，這是較典型的中間業(yè)務(wù)，而目前國(guó)際較流行的標(biāo)準(zhǔn)信用卡主要是貸記卡，以銀行為客戶提供短期消費(fèi)信用為特征，已變化成為一種消費(fèi)信貸行為了。所以中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)可以協(xié)調(diào)發(fā)展。確切地說，除信用證、承兌等業(yè)務(wù)存在一定交叉以外，表外業(yè)務(wù)主要包括承諾類表外業(yè)務(wù)（如貸款承諾、循環(huán)保證融資等）、擔(dān)保類表外業(yè)務(wù)（如擔(dān)保信用證或備用信用證、履約擔(dān)保、投標(biāo)擔(dān)保、還款擔(dān)保等）和與市場(chǎng)價(jià)格有關(guān)的表外業(yè)務(wù)（如金融期貨、金融期權(quán)、利率互換、貨幣互換等）。第五篇：商業(yè)銀行如何協(xié)調(diào)發(fā)展中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)商業(yè)銀行如何協(xié)調(diào)發(fā)展中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)？請(qǐng)舉例說明。通過業(yè)務(wù)創(chuàng)新，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的需要商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)包括資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)三個(gè)方面，在金融創(chuàng)新的過程中，不僅要重視表內(nèi)業(yè)務(wù)，而且也要重視表外業(yè)務(wù)的發(fā)展，搶占適應(yīng)持續(xù)發(fā)展要求的空間。其他非銀行金融機(jī)構(gòu)，如保險(xiǎn)公司、信托公司、證券公司、基金管理公司等的快速發(fā)展，分流了一部分商業(yè)銀行的資金。如果要在不增加或降低運(yùn)營(yíng)成本的情況下，為客戶提供多功能、多元化、國(guó)際化的服務(wù)，表外業(yè)務(wù)因具有低成本和提高資產(chǎn)報(bào)酬率之功效，不失為理想之選。其他商業(yè)銀行由于分支機(jī)構(gòu)和從業(yè)人員過少，人均創(chuàng)利40多萬元，人均費(fèi)用也高達(dá)18萬元之多。降低運(yùn)營(yíng)成本，提高資產(chǎn)報(bào)酬率的需要隨著銀行成本增加，收益下降，單純的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)已難以滿足客戶多層次多樣化的金融需求和銀行收益的保證。銀行業(yè)顯露和潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)已十分突出，再加上缺乏金融風(fēng)險(xiǎn)防范與化解的有效措施，嚴(yán)重阻礙了銀行業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展?；獠涣假J款，減少金融風(fēng)險(xiǎn)的需要從銀行信貸資產(chǎn)的質(zhì)量來看，%，%%。銀行的低利率降低了銀行資金的邊際利潤(rùn)，使銀行存貸利差不斷縮小。第三章發(fā)展我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的綜合分析及建議適應(yīng)利率下調(diào)，尋找新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)的需要1996年以來中國(guó)人民銀行連續(xù)八次降低存貸款利率，%%；%%；%%。對(duì)表外業(yè)務(wù)監(jiān)管的法律法規(guī)不健全，相關(guān)規(guī)定只散見于一些其他的法規(guī)條例中，同時(shí)我國(guó)對(duì)表外業(yè)務(wù)監(jiān)管與國(guó)際慣例還有較大差距。在開展業(yè)務(wù)的手段上各商業(yè)銀行不是通過增加業(yè)務(wù)品種，擴(kuò)大服務(wù)范圍，提高服務(wù)質(zhì)量來吸引顧客，而是采取各種不正當(dāng)?shù)母?jìng)爭(zhēng)手段。在組織結(jié)構(gòu)上商業(yè)銀行還沒有設(shè)立相應(yīng)的專門機(jī)構(gòu)。第二，我國(guó)商業(yè)銀行開展表外業(yè)務(wù)缺乏合理的組織和有效的管理，有待進(jìn)一步規(guī)范。國(guó)外流行的票據(jù)發(fā)行便利、資產(chǎn)證券化、互換、期權(quán)等金融衍生工具都沒有開展。 我國(guó)商業(yè)銀行開展表外業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀第一，我國(guó)現(xiàn)在開展的表外業(yè)務(wù)大都比較單一，一般是與貿(mào)易服務(wù)密切相關(guān)。第三種業(yè)務(wù)就是商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)。隨著銀行間金融競(jìng)爭(zhēng)的加劇，各大銀行不斷加強(qiáng)資產(chǎn)業(yè)務(wù)，開辟新的利潤(rùn)渠道。至2000 年第一季度末，我國(guó)銀行的各項(xiàng)貸款占整個(gè)銀行資金運(yùn)用的85%。近年來隨著電子通信技術(shù)的飛速發(fā)展商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)模式出現(xiàn)由單一的柜面儲(chǔ)蓄、企業(yè)存款方式轉(zhuǎn)向以電子計(jì)算機(jī)技術(shù)為中心依靠銀行卡、ATM 自動(dòng)取款機(jī)、自動(dòng)存款機(jī)、自助銀行、網(wǎng)絡(luò)銀行、電話銀行等先進(jìn)工具和手段來吸收企業(yè)存款。至2000 年第一季度末，各項(xiàng)存款占整個(gè)銀行資金來源的87%，其次是貨幣發(fā)行及央行的資金來源，再次是自有資金債券和對(duì)國(guó)際金融機(jī)構(gòu)的負(fù)債所占比例較小。 我國(guó)商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)負(fù)債業(yè)務(wù)及商業(yè)銀行的資金來源。中信實(shí)業(yè)銀行、光大銀行、華夏銀行、民生銀行、招商銀行等10 余家股份制商業(yè)銀行也紛紛成立，外資銀行相繼進(jìn)入經(jīng)濟(jì)相對(duì)發(fā)達(dá)的沿海開放城市開展業(yè)務(wù)，此外外資銀行也紛紛登陸并與中資銀行合作開辦中外合資銀行。1984 年開始，中國(guó)人民銀行正式執(zhí)行中央銀行職能，同時(shí)分設(shè)中國(guó)工商銀行。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的對(duì)外開放和發(fā)展，企業(yè)對(duì)銀行資金需求的增大使我國(guó)金融業(yè)有了較大的發(fā)展空間。至1979 年以前，中國(guó)人民銀行是國(guó)內(nèi)唯一的銀行，基本上承攬了全部金融業(yè)務(wù)。在解放以后，隨著我國(guó)銀行體系的逐步建立和完善，一些專業(yè)銀行也相繼成立。目前，表外業(yè)務(wù)的分 類方法有很多，但每一種分類都存在著一定的不足之處，國(guó)際銀行業(yè)對(duì)此尚無 統(tǒng)一的結(jié)論，這里主要介紹三種流行的分類方法。表外業(yè)務(wù)就是這“三性”的統(tǒng)一。商業(yè)銀行作為企業(yè)，是微觀經(jīng)濟(jì)個(gè)體，它的目的是為了追求自身利益的最大化利潤(rùn)最大化或風(fēng)險(xiǎn)最小化。1978 年2 月，美國(guó)西北大學(xué)召開了一個(gè)關(guān)于存款機(jī)構(gòu)資產(chǎn)證券化和表外業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)的研討會(huì)，會(huì)上有的學(xué)者將表外業(yè)務(wù)產(chǎn)生和發(fā)展的動(dòng)因歸結(jié)為一個(gè)模型：TRICK + Rational Selfinterest = OBSA + Securitization 即 TRICK + 理性的自我利益 = 表外業(yè)務(wù)發(fā)展 + 證券化上式中，TRICK 中的T 代表技術(shù)（Technology）；R 代表管制（Regulation）；I 代表利率風(fēng)險(xiǎn)（Interest）；C 代表爭(zhēng)取顧客所進(jìn)行的競(jìng)爭(zhēng)（Competition forCustomers）；K 代表資本充足率（Capital Adequacy）。商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式也因此有了巨大的轉(zhuǎn)變，表外業(yè)務(wù)（Offbalancesheet Activities）的發(fā)展壯大就是轉(zhuǎn)變之一。商業(yè)銀行的歷史是充滿了進(jìn)取和變革的歷史，為了適應(yīng)經(jīng)濟(jì)和政策環(huán)境的改變，商業(yè)銀行不斷改進(jìn)服務(wù)模式，增加服務(wù)項(xiàng)目。表外業(yè)務(wù)是有風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，形成銀行的或有資產(chǎn)和或有負(fù)債，其中一部分還有可能轉(zhuǎn)變?yōu)殂y行的實(shí)有資產(chǎn)和實(shí)有負(fù)債，故通常要求在會(huì)計(jì)報(bào)表的附注中予以揭示。最后，從理論上預(yù)測(cè)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢(shì)，并探討了我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展表外業(yè)務(wù)的緊迫性，提出了我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展表外業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)和相關(guān)的發(fā)展瓶頸，從而試圖提出我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的一些基本發(fā)展思路。我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)摘要本論文首先系統(tǒng)的介紹了商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的概念、分類、來源、發(fā)展趨 勢(shì)和特點(diǎn)。6．表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)有哪些？銀行如何防范這些風(fēng)險(xiǎn)？第四篇：我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)研究寫作提示：本題不要寫成中間業(yè)務(wù)。第三篇：第七章 商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)第七章 商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)（一）不定項(xiàng)選擇題：1．表外業(yè)務(wù)的一個(gè)最重要的特征是————A 高杠桿作用 B 流動(dòng)性強(qiáng) C 透明度高 D 盈利性好2．備用信用證業(yè)務(wù)通常涉及到三方當(dāng)事人。西方各國(guó)在依據(jù)《巴塞爾協(xié)議》調(diào)整自身資本充足率的同時(shí)，亦紛紛提出根據(jù)其它性質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)而作出的資本標(biāo)準(zhǔn)。其風(fēng)險(xiǎn)的最大特點(diǎn)是潛伏性、杠桿性強(qiáng)，一般不反映在表內(nèi)，但這些潛在風(fēng)險(xiǎn)因交易量倍增而累積，隨時(shí)可能轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)風(fēng)險(xiǎn)，一旦爆發(fā)出來就會(huì)給金融業(yè)造成巨大損失甚至致命打擊。近年來迅速發(fā)展的擔(dān)保、承諾和金融衍生工具等涉及或有負(fù)債、或有資產(chǎn)，以及與利率、匯率相關(guān)的或有項(xiàng)目，在表外業(yè)務(wù)中占據(jù)很大比例。在表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新中涌現(xiàn)出許多新型表外業(yè)務(wù)，如借款承諾、借款擔(dān)保、備用信用證、備用信貸安排、期貨、期權(quán)、掉期等衍生金融交易，這類業(yè)務(wù)因收益可觀、靈活性強(qiáng)、管制相對(duì)寬松等優(yōu)勢(shì)，在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中的比重日漸提高。西方國(guó)家商業(yè)銀行在積極開拓表外業(yè)務(wù)的過程中，逐步認(rèn)識(shí)并注重該項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)性及其強(qiáng)化管理的重要性。西方國(guó)家商業(yè)銀行所擁有的一大批出類拔萃的專門人才在金融領(lǐng)域的創(chuàng)造性思維勞動(dòng)，將商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新推進(jìn)到一個(gè)嶄新的時(shí)代。主要從事各種經(jīng)濟(jì)金融現(xiàn)象之間相互依存關(guān)系的研究。主要工作是正確運(yùn)用金融組織、金融工具和金融工藝方法，創(chuàng)造性地解決公司理財(cái)、金融交易、風(fēng)險(xiǎn)管理等金融工程應(yīng)用中融投資服務(wù)問題。主要從事融資方式創(chuàng)新和并購(gòu)產(chǎn)品創(chuàng)新，通過科學(xué)的創(chuàng)造性思維，對(duì)研究對(duì)象提出具有突破性、超前性和預(yù)見性的認(rèn)識(shí)。主要從事業(yè)務(wù)組合和市場(chǎng)一般戰(zhàn)略分析；作為戰(zhàn)略選擇的收購(gòu)分析；不同收購(gòu)類型的價(jià)值創(chuàng)造分析和收購(gòu)的價(jià)值鏈分析；跨國(guó)收購(gòu)的障礙分析等，從而對(duì)收購(gòu)的目標(biāo)公司作出審慎分析和評(píng)價(jià)。主要從事收購(gòu)機(jī)會(huì)確認(rèn)、目標(biāo)企業(yè)評(píng)估、收購(gòu)戰(zhàn)術(shù)策劃、交易成本擬定等全面的收購(gòu)戰(zhàn)略研究，促使企業(yè)資產(chǎn)重組，社會(huì)可支配資源向高效企業(yè)集中，企業(yè)經(jīng)營(yíng)向新方向開拓進(jìn)取。斯坦利（Morgan Stanley）和西蒙兄弟（Salmon Brother）等西方國(guó)家投資顧問公司，主要任務(wù)是尋求公司并購(gòu)機(jī)會(huì)、定價(jià)和融資；公司改組和資本結(jié)構(gòu)的改變等，其所提供的咨詢服務(wù)是一種創(chuàng)造性思維成果，因而，必須具備強(qiáng)烈的現(xiàn)代人才觀，把高素質(zhì)人才視為商人銀行業(yè)的立足之本，對(duì)員工的素質(zhì)要求近乎苛求和完滿。由于大部分表外業(yè)務(wù)，尤其是融投資中介和金融衍生工具等業(yè)務(wù)，均具有高科技、高智力、高風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)，必須涉及專深的業(yè)務(wù)知識(shí)和豐富的操作經(jīng)驗(yàn)，因此，西方商業(yè)銀行都很重視培養(yǎng)和擁有一大批高層次的專門人才。因此，西方商業(yè)銀