【正文】 表 101 項目輻射帶動基地表項目 直接帶動 間接帶動 輻射帶動基地面積 4,000（畝） 12,000（畝） 1,000（畝）帶動基地方式 收購原料 收購原料 合作開發(fā)、技術指導、收購原料 輻射帶動農(nóng)戶項目的實施將直接安排農(nóng)業(yè)人口 560 人，帶動農(nóng)戶情況見表 102。45并且為了保護農(nóng)戶利益，收購價格以市場價格為準并實施最低限價，確保農(nóng)戶利益，實現(xiàn)雙方共贏。項目影響輻射周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)，將帶動項目所在地以及周邊地區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展。這既能提高農(nóng)民收入，還能吸納一部分農(nóng)村富余勞動力的就業(yè)。因此，若能把具有比較優(yōu)勢的這些水果資源進行高品質(zhì)的加工處理，深入挖掘產(chǎn)品價值，建立完整的水果加工產(chǎn)業(yè)鏈，則能提高它們的競爭優(yōu)勢，而且價格也會大幅提高。 完善產(chǎn)業(yè)鏈條，促進產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，建設現(xiàn)代農(nóng)業(yè)某區(qū)水果產(chǎn)量較大，勞動力資源豐富，但是水果產(chǎn)品季節(jié)性大批上市且不易儲存，導致水果上市季節(jié)出現(xiàn)供大于求的矛盾，價格大幅降低。44而且可以使某區(qū)由傳統(tǒng)農(nóng)產(chǎn)品加工向追求以口味、營養(yǎng)、品牌為特征的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)加工業(yè)過渡，形成了農(nóng)業(yè)加工業(yè)為突破口，帶動農(nóng)業(yè)服務業(yè)的發(fā)展，進而提升農(nóng)業(yè)種植業(yè)的發(fā)展。第 十 章 農(nóng) 業(yè) 產(chǎn) 業(yè) 化 經(jīng) 營 與 農(nóng) 民 增 收 效 果 評 價 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 壯大主導產(chǎn)業(yè)和促進結(jié)構(gòu)調(diào)整情況加快農(nóng)業(yè)發(fā)展和實現(xiàn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的必由之路是走農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營道路，而農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的關鍵是培育一批帶動能力強，輻射范圍大的龍頭企業(yè)。 評價與審批某市環(huán)境保護總公司對該項目做了環(huán)境影響評估，完成了環(huán)境影響評價報告。氨制冷系統(tǒng)要采取密閉防漏措施，并配備應急處理系統(tǒng)。 氨制冷系統(tǒng)防護措施第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價 固體廢棄物污染項目建成后，產(chǎn)生的固廢棄物主要是燃煤灰渣、污水處理污泥、原料加工廢渣、污水過濾廢渣、包裝廢料和職工日常生活垃圾。 廢氣及粉塵污染該項目采用鍋爐供暖、供汽，鍋爐產(chǎn)生的污染物主要是煙塵和二氧化硫。 廢水污染該項目的廢水主要是原料清洗廢水、蒸煮廢水、設備車間地面清洗廢水和生活污水。止揚塵擴散。在施工階段采取有效措施，盡量減輕揚塵的產(chǎn)生，最大限度地防第九章 環(huán)境影響評價施工期間產(chǎn)生噪聲屬于短期行為，待施工結(jié)束后即可消除。第 九 章 環(huán) 境 影 響 評 價 環(huán)境影響 項目在施工期間對環(huán)境的影響主要是施工期間的噪聲、生活垃圾和建筑垃圾、揚塵等污染物，項目建成使用后的主要污染物是廢水、廢 氣、固體廢棄物和噪聲等。 財務評價結(jié)論通過財務評價計算，該項目的財務內(nèi)部收益率、財務凈現(xiàn)值和投資回收期及投資利潤率均優(yōu)于基準值要求，說明該項目財務分析結(jié)果是可行的。表 84 敏感性分析表序號 不確定因素 變化率 （%） IRR（%） 敏感系數(shù)基本方案 %5% % %1 銷售收入5% % %5% % %2 經(jīng)營成本5% % %5% % %3 建設投資5% % %圖 82 敏感性分析圖 敏 感 性 分 析 圖%%%%%%%%%%%10% 5% 0% 5% 10%不 確 定 因 素 變 化 率內(nèi)部收益率 銷 售 收 入經(jīng) 營 成 本建 設 投 資基 準 收 益 率基 本 方 案 收 益 率100010003000500070009000110001300015000170000% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%生 產(chǎn) 負 荷銷 售收 入或 總成 本費 用（ 萬 元 ）銷 售 收 入固 定 成 本總 成 本 費 用虧損區(qū)贏利區(qū)盈虧平衡點 %第九章 環(huán)境影響評價對財務基本數(shù)據(jù)中的銷售收入（產(chǎn)量或價格）、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資三項因素分別作出不利于企業(yè)效益的增加或降低 5%幅度的變化，以判斷其單因素變化對財務評價指標的敏感程度。40 經(jīng)營成本估算年經(jīng)營成本為 13, 萬元。? 總成本費用、固定成本、可變成本項目年總成本費用為 14, 萬元，其中，固定成本為 3,萬元，可變成本為 11, 萬元。? 修理費該項目年修理費包括大修理及日常修理，年修理費按照年折舊費的 20%估算，修理費用為 萬元。經(jīng)估算，年攤銷費 萬元。39采取直線法計提折舊，經(jīng)估算，年折舊費為 萬元，原有固定資產(chǎn)年折舊費為 382 萬元，合計折舊費為 萬元，計算期結(jié)束后，固定資產(chǎn)余值為 萬元。? 折舊費該項目新增固定資產(chǎn)原值 4, 萬元，固定資產(chǎn)折舊年限：建（構(gòu)）筑物平均為 20 年，設備平均 10 年。? 燃料動力費該項目消耗的燃料動力主要有煤、電等，年燃料動力費為 萬元。包裝物包括罐頭瓶、蓋、馬口鐵罐等，噸產(chǎn)品費用為 1,420 元，包裝物年總成本年費用為 3,408 萬元。38 項目總成本估算? 外購原料費項目年收購各類黃桃、蘋果、梨等水果 28,490 噸，年水果收購費用為 6, 萬元。產(chǎn)品銷售收入、增值稅、銷售稅金及附加估算詳見附表 61。37年可新增加工黃桃、蘋果、杏、草莓、櫻桃和金針菇、滑子蘑等水果和蔬菜 10,000 噸，項目單位總加工能力達到24,000 噸，年可實現(xiàn)銷售收入為 16,390 萬元。所得稅率：12%資金占用費率：%貼現(xiàn)率：10%項目計算期：12 年 銷售收入、銷售稅金和附加估算 銷售收入該項目建設期 1 年，從第 2 年開始投產(chǎn)。項目評價基本參數(shù)：增值稅率：銷項稅率 17%，進項稅率 13%第八章 財務評價資金籌措與使用計劃詳見附表 4。根據(jù)截止 2020 年 12 月 31 日的資產(chǎn)負債表，公司期末未分配利潤為 3543 萬元，所有者權(quán)益合計 5505 萬元，可以保證項目自籌資金的籌措。 自籌資金及來源企業(yè)自籌資金 2,420 萬元，占項目總投資的 %。流動資金估算詳見附表 3。第八章 財務評價 流動資金估算流動資金用于生產(chǎn)啟動時原、輔材料購置、燃料動力等支出，以及人員工資和其他經(jīng)營管理費用等。 預備費在項目建設過程中，考慮項目實施過程中可能發(fā)生難以預料的支出，需估算一定的預備費；工程預備費估算按土建工程費、設備購置費、 設備安裝費和其他費用之和的 4%比例進行估算，需 萬元。設備安裝費按設備購置費的 3%估算，安裝工程費為 萬元。 設備購置及安裝工程費估算項目將購置冷庫制冷設備、氣調(diào)設備、罐頭生產(chǎn)線設備、檢驗設備、包裝設備等 190 臺（套/ 組），經(jīng)估算， 設備購置費為 2,925 萬元。34 投資概算 固定資產(chǎn) 土建工程費該項目將建設冷庫及氣調(diào)庫、污水處理池、配套加工車間廠房等，并對廠區(qū)原有建筑和道路管網(wǎng)、給排水等進行改造，新建總面積為 6,400 平方米。表 63 項目工程建設進度表某年 2020 年1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3勘察設計、項目可研等場地平整，施工前準備冷庫、氣調(diào)庫、加工廠房等土建工程建設設備選型，招標采購人員招聘培訓設備安裝調(diào)試與試運行竣工驗收第 七 章 投 資 概 算 與 資 金 來 源 投資概算依據(jù)本項目投資概算依據(jù) 2020 年《遼寧省建筑工程預算實物量定額》和《遼寧省建筑工程預算實物量定額單位估價表》結(jié)合當?shù)噩F(xiàn)行單價進行投資概算。第七章 投資概算與資金來源 項目進度安排項目的建設工期是 1 年，即從某年 4 月2020 年 3 月，具體安排如下：項目前期階段：某年 1 月—某年 3 月，項目前期工作，勘察設計、項目可研等；項目施工階段：某年 4 月5 月，場地平整，施工前準 備；某年 6 月11 月，冷庫、氣 調(diào)庫、加工廠房等土建工程的建設；某年 9 月—10 月，設備選型，招標采購；某年 8 月—10 月，人員招聘培訓；某年 12 月—2020 年 2 月，設備安裝調(diào)試與試運行；2020 年 3 月，竣工驗收。31302928表 61 主要建筑物一覽表序號 建筑物名稱 單位 工程量 備注1 冷庫（含速凍間） 平方米 庫容量為 4,000噸2 氣調(diào)庫 平方米 庫容量為 1,000噸3 冷庫配套加工車間 平方米 4 污水處理池 立方米 5 合計 6, 設備根據(jù)選定的生產(chǎn)工藝，該項目所需的主要生產(chǎn)設備共 190 臺（套/組）,新增設備一覽 表見表 62。冷庫制冷設備使用某冰山集團活塞式氨制冷設備，低溫冷藏庫溫18 — 21℃，氣調(diào)庫庫溫 1—3℃，確保 貯藏后果品硬度、口感、外觀等綜合指標符合國際市場標準。設計使用年限 50 年，耐火等級為二級，建筑物地震基本烈度為八度設防。冷庫設計高 9 米，層高 2 層，框架結(jié)構(gòu)，外飾面采用高檔自潔凈外墻涂料，內(nèi)墻采用瓷磚飾面，達到衛(wèi)生標準。 項目建設標準和具體建設內(nèi)容 建設標準第六章 項目建設方案同時在生產(chǎn)過程中，添加一定的輔助物質(zhì)，經(jīng)過適當?shù)墓に囂幚韥砀纳乒返慕M織狀態(tài)，同時最大限度的保留水果的營養(yǎng)價值及風味。 水果加工的半成品同樣經(jīng)過真空預冷再進行冷藏保鮮，待需要時出庫緩化進行二次加工 。氣調(diào)庫是通過控制水果和蔬菜貯存環(huán)境的氣體成份，以及溫度和濕度，把果蔬的新陳代謝作用抑制到最低限度，使之處于 冬眠 狀 態(tài)，達到果蔬長期貯存的目的。大大提高了生產(chǎn)效率及節(jié)約能源?？疹A冷保鮮的特點是：一冷卻均勻，失水僅為 23%，能充分保持物品的新鮮度，不會發(fā)生傳統(tǒng)冷藏庫預冷保鮮常見的干燥、腐爛、萎縮、變色的情況。真第六章 項目建設方案總平面布置詳見附圖 2。方便各產(chǎn)品進出廠房進行加工，減少場內(nèi)運輸。 建設規(guī)劃和布局本次擴建項目選取廠區(qū)內(nèi)北部進行建設。將建設一座庫容量為 5,000 噸的冷庫（含速凍間）、氣調(diào)庫和配套加工廠房，擴建 800 立方米污水處理池，購置安裝制冷和氣調(diào)設備，并根據(jù)生產(chǎn)產(chǎn)品的需要購置罐頭生產(chǎn)設備、包裝設備、檢測設備等。25將部分國內(nèi)采購產(chǎn)品變?yōu)閲H采購，也是企業(yè)規(guī)避外匯風險的方法之一。針對農(nóng)產(chǎn)品技術壁壘中最重要的農(nóng)殘指標，企業(yè)多年來始終堅持“公司+基地+農(nóng)戶” 的原料基地培育模式，并依據(jù) HACCP 質(zhì)量體系對果農(nóng)用藥進行全程輔導和監(jiān)控，以此保證農(nóng)殘達到國際標準。24這也對中國罐頭行業(yè)敲響了警鐘。 解決方案，項目單位將通過各種宣傳渠道，繼續(xù)加大品牌的宣傳力度，充分利用“ 中國名牌” 的優(yōu)勢，在消費者心目中把“林家鋪 子” 品牌打造成中國第一罐 頭品牌。由于中國產(chǎn)品質(zhì)優(yōu)價廉，沖擊了國際市場，中國產(chǎn)品在國際市場頻遭反傾銷起訴，以及設置各種技術壁壘，以保證其本國企業(yè)利益，對中國產(chǎn)品出口造成一定影響。本項目雖采用的是較先進的水果加工工藝，但是這種工藝資金門檻和技術門檻還不能形成獨特的優(yōu)勢，很容易被競爭對手模仿，隨著市場跟隨者的不斷進入，市場競爭將愈發(fā)激烈。企業(yè)目前網(wǎng)絡銷售還不夠完整，在今后的階段內(nèi)將充分利用現(xiàn)有的網(wǎng)絡基礎，積極開展網(wǎng)絡銷售，充分的利用互聯(lián)網(wǎng)這一巨大交易平臺的低成本高效率的特點，實現(xiàn)快速增效。23隨著互聯(lián)網(wǎng)的普及，這種銷售渠道會更大的發(fā)揮其效用。 網(wǎng)絡銷售建設和促銷 網(wǎng)絡銷售即通過計算機互聯(lián)網(wǎng)進行銷售。國內(nèi)銷售是在“林家鋪 子” 品牌完全自有知 識產(chǎn)權(quán)的操作優(yōu)勢下，項目單位按城市規(guī)模劃分了一、二級經(jīng)銷商代理品牌項下的各種產(chǎn)品，形成了經(jīng)銷商經(jīng)銷制的經(jīng)營模式。出口產(chǎn)品多以 OEM 形式為主。把銷售公司的發(fā)展作為公司的發(fā)展核心，始終保持以銷定產(chǎn)的定單生產(chǎn)模式。 建立獨立經(jīng)營的銷售公司隨著企業(yè)不斷發(fā)展，規(guī)模不斷擴大，做好“大公司，小財務的核算” 理念尤 為重要。并通過自己獨特的瓶形設計吸引了眾多的銷售人群。22于是 2020 年公司開始啟動內(nèi)銷市場。1998 年以前，公司在美國市場上的銷售還是空白，通過多年苦心經(jīng)營， 現(xiàn)在北美市場已經(jīng)成為公司的最大銷售市場。 專業(yè)銷售隊伍的建立 項目單位的創(chuàng)始人是外貿(mào)企業(yè)從事罐頭出口業(yè)務的外銷人員，公司創(chuàng)立初期就以高標準的要求建立起了一支素質(zhì)過硬的銷售隊伍。 銷售策略、營銷方案和模式 項目產(chǎn)品所在的市場是一個完全競爭市場，這類型市場中建立良好的營銷渠道是企業(yè)生存的保證。先進的設備保障了生產(chǎn)流程的快速化，進而造就了“林家鋪子” 品牌的產(chǎn)品優(yōu)質(zhì)化。公司采用國內(nèi)一流自動化生產(chǎn)線，滾動殺菌、滾動脫氣、全自動封口的控制系統(tǒng)，采用一流的科學管理方法和標準化生產(chǎn)車間，符合國家 HACCP 標準的流程設計。 先進而精良的生產(chǎn)設施和條件第五章 市場分析與銷售方案在走出去的同時，項目單位每年都邀請重要客戶及國際知名咨詢公司到企業(yè)進行考察和評審，以此不斷提高企業(yè)的綜合管理水平。 項目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢分析 品牌與營銷優(yōu)勢項目單位是東北地區(qū)唯一擁有“中國名牌 產(chǎn)品” 稱號的企業(yè)，十余年來，已有國、內(nèi)外形成了自己的銷售網(wǎng)絡，擁有一批高素質(zhì)的銷售人才，成為美國亨氏、可口可樂全資企業(yè) SPC、英國 MAC 的全球供應商， 擁有穩(wěn)定的銷售網(wǎng)絡儲備，發(fā)展至今，采取“走出去， 請進來”的營銷模式，自 1996 年以來，以“專人、專業(yè) 、專心”的參展原則，連年參加德國 ANUGA、法國 SIAL 等世界頂級食品博覽會，不斷擴大企業(yè)影響力，拓展銷售網(wǎng)絡。市場上，尤其是國際市場上對水果罐頭的需求大幅增長。第五章