【正文】 （二）進一步強化結(jié)果應(yīng)用。按照相關(guān)要求，加快形成“政府主導，財政主抓，部門執(zhí)行，社會參與”的預算績效管理工作機制。我縣聘請第三方公司開展績效評價工作并制定了結(jié)果應(yīng)用管理辦法，但受評價體系科學性、形成的評價報告結(jié)果參差不齊，大部分停留在反映情況和問題的層面。我縣現(xiàn)有工作人員身兼數(shù)職，無法滿足預算績效管理工作的專業(yè)性、復雜性等要求，在執(zhí)行過程中系統(tǒng)規(guī)范的績效管理工作流程、操作細節(jié)、績效指標及標準體系建還需進一步完善。為方便指導和開展預算績效管理工作，縣財政局建立了巴塘縣20xx年預算績效目標填報交流群和巴塘縣重大項目績效自評兩個微信群，重點對各部門（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）財務(wù)和項目管理人員開展業(yè)務(wù)指導，全面提升我縣績效管理業(yè)務(wù)人員在預算績效管理方面的業(yè)務(wù)能力。培訓內(nèi)容主要包括“兩區(qū)分、四如何”：即區(qū)分事前、事中、事后績效評價內(nèi)容；區(qū)分項目、政策、部門績效評價內(nèi)容；如何設(shè)置績效目標；如何填報事前績效評估表和績效監(jiān)控分析表；如何撰寫自評報告；如何反饋績效評價結(jié)果應(yīng)用。（三）精心籌備開展績效培訓。一是20xx年初預算時，縣級各預算單位嚴格按照相關(guān)要求在預算管理一體化系統(tǒng)中填報《項目支出績效目標申報表》，未填報績效目標的一律未安排支出，并及時向本級黨委、人大、政府報告目標績效情況。并按照省、州下達的目標任務(wù)于20xx年2月25日印發(fā)了《巴塘縣財政局關(guān)于做好20xx年預算績效管理工作的通知》（巴財績〔20xx〕2號），明確了我縣預算績效管理工作的全年任務(wù)及工作要求。預算績效管理工作自評報告9按照中央、省、州財政工作的總體部署，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導下、在縣人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，20xx年，縣財政局緊緊圍繞任務(wù)目標，積極組織收入，加強資金管理，深化財政改革，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，積極推進預算績效管理工作，按照《甘孜藏族自治州財政局關(guān)于預算績效中期執(zhí)行進度的提醒函》的要求，現(xiàn)將截止目前我縣績效管理工作推進情況匯報如下：一、總體開展情況（一）加強組織領(lǐng)導確定全年任務(wù)。建議：中央和省級將用3年的時間實現(xiàn)預算績效管理全覆蓋，我縣《關(guān)于全面實施預算績效管理的意見》明確，用35年的時間實現(xiàn)績效管理全覆蓋，構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，尤其是預算績效管理工作納入黨委政府考核體系，今后績效管理工作就是常態(tài)化工作。三是夯實信息基礎(chǔ)支撐。二是扎實推進部門整體績效管理試點。三、下步工作打算與建議一是進一步完善預算績效管理制度。三是績效管理信息化程度不高。二是績效評價結(jié)果利用率不高。二、預算績效管理工作存在的主要問題一是部門自評質(zhì)量有待進一步提高。實行績效信息向人大報告制度。建立績效信息向社會公開制度。建立部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)績效考核制度，并納入全縣綜合考核體系。財政評價結(jié)果好的繼續(xù)安排預算資金，評價結(jié)果差的取消預算，如20xx年評價的一個項目較差，縣政府取消與項目方合作，財政不再安排預算。強化結(jié)果運用，真正發(fā)揮績效“指揮棒”作用。按照時間節(jié)點，5個試點部門已經(jīng)全部完成20xx年指標體系構(gòu)建、20xx年績效目標設(shè)置、20xx年績效自評工作。深入推進部門整體績效管理。以績效目標為基礎(chǔ)，對財政投資100萬元以上的社會發(fā)展類項目全部由部門開展自評。制定了《縣縣級部門預算績效運行監(jiān)控管理暫行辦法》，按照“誰支出、誰負責”的原則，指導部門單位對預算執(zhí)行情況和績效目標實現(xiàn)程度開展日常監(jiān)控，目前各業(yè)務(wù)部門根據(jù)20xx年績效目標申報表填報了18月份績效監(jiān)控情況表，績效科牽頭業(yè)務(wù)科室正在組織審核，對偏離績效目標的原因進行分析，分門別類提出處置的建議措施。20xx年納入績效目標管理的項目700多個。按照“誰申請資金，誰設(shè)置目標”原則，將績效目標編制與資金預算同步安排，同步批復。優(yōu)化績效目標，實現(xiàn)目標管理全覆蓋。將預算績效管理關(guān)口前移，出臺了《縣縣級政策和項目預算事前績效評估管理暫行辦法》，自20xx年起，所有縣級擬新出臺通過預算資金安排的重大政策和項目均需開展事前績效評估，財政重點評估立項必要性、投入經(jīng)濟性、績效目標合理性、實施方案可行性、籌資合規(guī)性等，評估結(jié)果作為財政評審和預算安排的依據(jù)。以縣委文件印發(fā)了《關(guān)于全面落實預算績效管理的實施意見》；出臺了縣級政策和項目預算事前績效評估、預算績效運行監(jiān)控、項目支出績效評價等管理辦法和項目支出評價工作規(guī)程，逐步完善1+N的績效管理制度體系，為開展預算績效管理工作提供了有力的制度支撐?？h委改革辦將績效管理工作納入改革臺賬，每月調(diào)度工作開展情況，印發(fā)至部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)?？h委、縣政府高度重視預算績效管理工作，把績效管理納入全縣“三重”（重要工作、重點工程、重大項目）工作體系，明確一名縣委常委牽頭推進；實行縣級領(lǐng)導“創(chuàng)新突破項目”督導包保制度，預算績效工作由縣委常委、副縣長王洪正督辦，王縣長專門主持召開了全縣部門整體績效管理試點工作推進會議安排部署試點擴面工作?，F(xiàn)將有關(guān)情況匯報如下。在新的一年，我局將嚴格按照《昆明市預算績效管理工作考核辦法(試行)》的相關(guān)規(guī)定，認真落實，按照撥付要求做好預算績效管理工作，保證預算績效管理工作準確無誤。(三)強化考核結(jié)果應(yīng)用，推動預算績效管理工作的可持續(xù)發(fā)展。(二)強化關(guān)鍵指標的監(jiān)測。四、下一階段工作安排(一)執(zhí)行績效管理計劃。三、預算績效管理工作存在的問題、原因分析及采取措施由于我局部分項目存在跨年實施情況，且部分項目資金需辦理政府采購審批、招投標、規(guī)劃設(shè)計等相關(guān)手續(xù)，故這部分項目預算執(zhí)行進度稍慢。根據(jù)預算績效管理工作的開展，我局將反饋情況和落實整改情況報送市財政局。評價報告格式規(guī)范，指標明確，嚴格按要求提供評價材料，配合市財政局開展重點績效評價。(四)績效評價管理。我局按要求開展預算績效跟蹤監(jiān)控，定期采集預算績效監(jiān)控信息并進行匯總分析。我局嚴格按照相關(guān)規(guī)定編制績效目標，開展中央、省和市對下專項轉(zhuǎn)移支付績效目標管理工作，并在規(guī)定時間內(nèi)報送績效目標。同時，利用各媒體形式，宣傳預算績效管理工作，組織各部門培訓學習預算績效管理業(yè)務(wù)。二、自評情況(一)基礎(chǔ)工作。(四)強化評價結(jié)果應(yīng)用，組織績效自評和績效跟蹤監(jiān)控，對發(fā)現(xiàn)的問題及時改進，加強評價結(jié)果與項目資金安排的銜接。按照財政統(tǒng)一要求，中期各預算單位及時報送市本級預算支出績效跟蹤情況半年匯總表，項目資金和人員基本支出進度達到時間過半，支出進度過半。納入市本級項目支出績效評價的項目為94個，資金總額為8261萬元。整體支出績效目標和項目支出績效目標依據(jù)各單位三定方案的職責確定及我局與市委市政府簽訂的目標考核責任目標進行制定，預算績效管理實行預算單位全覆蓋，預算項目全覆蓋。(一)抓好績效目標編制，及時報送績效目標。預算績效管理工作自評報告7為全面推進預算績效管理，促進預算績效管理工作的制度化、規(guī)范化、科學化，我局根據(jù)《昆明市財政局中共昆明市委目督辦昆明市政府目督辦關(guān)于印發(fā)的通知》要求，積極開展相關(guān)工作。（七）積極開展綜合評價工作。預算績效管理信息系統(tǒng)能有效提升績效目標編報的質(zhì)量和效率，進一步完善績效監(jiān)控手段等，由于目前尚未建立預算績效管理信息系統(tǒng)，預算績效管理工作質(zhì)量不高。在我市現(xiàn)有績效指標的基礎(chǔ)上，我們要加快對績效指標尤其是個性指標的研究設(shè)計和修訂補充，結(jié)合績效評價對象特點和我市績效評價工作實際開展的需要，設(shè)計更加科學、合理的個性指標，力求更加全面完整、客觀真實地反映評價對象實施的績效情況，并逐步形成涵蓋各類支出，突出績效特色，細化、量化的統(tǒng)一績效指標。同時我們還應(yīng)注意調(diào)動各方面的積極性，善于利用各方面的力量，加強溝通聯(lián)系，多聽取意見，做好解釋、說明工作，達到相互理解、配合和支持，形成共識，推動績效評價工作的開展。我們將積極采取措施，開展對績效評價工作重要性的宣傳。作為預算績效管理工作的組織者、指導者和執(zhí)行者，我們一定要自我施壓，必須不斷加強學習，通過各種形式的學習培訓，提升自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)，不僅要自己知道怎么做，還要能夠讓別人知道怎么做。下一步，要建立涵蓋績效目標、績效監(jiān)控、績效評價、評價結(jié)果應(yīng)用各環(huán)節(jié)的管理制度辦法，進一步夯實管理基礎(chǔ)。推進預算績效管理工作，強化法規(guī)制度建設(shè)。（四）進一步夯實績效管理基礎(chǔ)。我們將及時對每年的績效評價結(jié)果進行匯總、總結(jié)，將績效評價結(jié)果的總體情況向社會公開。另外對于預算單位在績效評價結(jié)果中存在的問題，我們將積極督促落實整改，及時督促部門調(diào)整工作計劃、績效目標，加強部門財務(wù)管理，切實提高項目資金使用效益?？冃гu價結(jié)果要作為財政部門每年安排部門預算的重要依據(jù)，為預算編制提供參考。繼續(xù)完善績效評價結(jié)果與預算資金安排的有機結(jié)合機制。各部門、單位要對績效目標實現(xiàn)程度和預算執(zhí)行進度實行“雙監(jiān)控”，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，確?？冃繕税雌诒Ｙ|(zhì)實現(xiàn)。四要通過自評和外部評價相結(jié)合對預算執(zhí)行情況全面開展績效評價，積極引入第三方機構(gòu)開展績效評價工作。三要強化績效目標管理。一要盡快建立重大政策和項目事前績效評估機制，進一步推動績效關(guān)口前移，對未按要求開展績效評估或者績效評估結(jié)果為差的重大政策支出不得列入中期財政規(guī)劃和預算，相關(guān)項目不得納入項目庫。對財政支出績效評價結(jié)果中的成績、問題與相關(guān)責任、項目執(zhí)行過程中的各環(huán)節(jié)責任人缺乏約束，使財政支出績效評價工作往往流于形式，而且影響了財政支出績效評價工作的權(quán)威性，制約財政支出績效評價工作的深入開展。（五）財政支出績效評價結(jié)果應(yīng)用機制不健全。（四）績效管理機構(gòu)設(shè)置和隊伍建設(shè)需要進一步推進。（三）有效的事前評估和運行監(jiān)控管理模式尚未建立。三是落實整改不積極。二是重點評價不配合。具體體現(xiàn)在：一是績效自評欠積極。（二）績效理念有待進一步的加強。二是績效目標填報水平有待進一步提高，一些部門編制的績效目標比較簡單，不夠具體細化，或者人為地把一些項目的績效目標設(shè)定的偏低，績效目標對實際工作指導約束意義不大。二、我市開展預算績效管理存在的問題盡管我市在預算績效管理方面做了一些探索性的工作，與上級的要求相比，預算績效管理還存在一定的差距和不足：（一）預算績效管理基礎(chǔ)工作有待進一步加強。根據(jù)《市直部門預算管理績效綜合評價實施方案》和《棗莊市區(qū)（市）財政部門預算績效管理工作評價辦法》的規(guī)定，把綜合評價作為績效管理的重要抓手，通過對市直部門和區(qū)（市）財政部門預算績效管理綜合評價，夯實績效管理的39。在編制市級預算時，要求業(yè)務(wù)類、投資發(fā)展類項目全部納入績效目標管理，經(jīng)過財政局績效科初審、業(yè)務(wù)科室復審和專家組第三次審核反饋，各單位對績效目標申報表進行了修改完善后，對績效目標進行了公開，在市財政局外網(wǎng)和政府門戶網(wǎng)站的財政預決算公開欄公開。把評價結(jié)果好壞作為預算安排多少的依據(jù)，通過重點評價，幫助單位和部門找到資金使用過程中的不足并及時糾正，也為下年預算安排提供依據(jù)。評價報告及時送達業(yè)務(wù)科室，并在網(wǎng)站公開接受社會監(jiān)督。一是建立績效評價結(jié)果公開和反饋整改機制。（五）完善績效評價結(jié)果應(yīng)用，增強績效約束。評價資金規(guī)模逐步擴大，評價金額20xx年、20xx年分別達到7600萬、28000萬，今年對24個項目進行重點績效評價，資金總額達到81000萬元。在20xx、20xx績效評價試點的基礎(chǔ)上，市級采取第三方機構(gòu)評價、財政重點評價和部門自評相結(jié)合的方式，20xx年實現(xiàn)投資發(fā)展類、業(yè)務(wù)類項目支出績效評價全覆蓋。（四）逐步擴大評價范圍，實現(xiàn)預算績效評價全覆蓋。指導市級主管部門填報產(chǎn)出指標的完成值和效益指標的實現(xiàn)程度及趨勢；在收集、分析上述績效運行信息的基礎(chǔ)上，對全年績效目標完成情況進行綜合判斷，對預計不能完成目標的原因及擬采取的改進措施進行說明。（三）開展中期監(jiān)控。對績效良好的項目優(yōu)先安排資金，績效較差的要進行整改，并酌情調(diào)減預算或撤銷項目?？冃Э瞥闪⒁詠?，預算績效目標管理工作從無到有，管理范圍從小到大，逐步實現(xiàn)了項目績效目標管理的全覆蓋。各項制度的建立為扎實開展預算績效管理工作提供了制度保障。先后出臺了《市級財政支出績效評價管理暫行辦法》、《部門支出管理績效綜合評價方案》等規(guī)范性文件，制定了《財政支出績效評價試點工作實施方案》、《棗莊市市直部門預算績效目標管理辦法》。不斷強化預算績效管理制度建設(shè)，明確預算績效管理的工作任務(wù)。對關(guān)鍵指標執(zhí)行情況實行全程監(jiān)測管理，對重點項目采取責任負責制，并與相關(guān)單位協(xié)調(diào)、配合的方式推動。我局根據(jù)確定的績效管理目標制定具體實施計劃，明確內(nèi)部業(yè)務(wù)分工，落實人員及其工作職責，明確時序進度和目標要求，總結(jié)匯集工作成果。監(jiān)管，提高資金使用率。二、預算績效管理工作存在的問題、原因分析及采取措施由于我局存在項目跨年實施情況，且項目需進行長期規(guī)劃設(shè)計等相關(guān)手續(xù)，故這部分項目預算執(zhí)行進度稍慢。四是強化評價結(jié)果應(yīng)用，組織績效自評和績效跟蹤監(jiān)控，對發(fā)現(xiàn)問題及時改進。二是做好績效跟蹤監(jiān)控，強化過程監(jiān)控。現(xiàn)將我局20xx預算績效管理工作總結(jié)情況報告如下：一、預算績效管理工作開展情況20xx年我單位以績效目標實現(xiàn)為向?qū)ВM一步加強制度建設(shè)，提升自評質(zhì)量，預算績效管理得新成效。下一步改進措施：一是加強監(jiān)管，在編制預算中，本單位遵循下列原則：合法性原則、完整性原則、真實性原則、穩(wěn)妥性原則、主動性原則、績效性原則；二是科學細化編制預算，提高預算執(zhí)行率，保證資金高效使用，把握經(jīng)費支付進度，同時還需要進一步合理、精準、科學的編制預算，從實際需求出發(fā)，加強資金管理，控制資金結(jié)余率。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是個別項目遺留問題較多，未能按時征遷完成。全年預算數(shù)為20萬元，完成預算的`61%。潁州區(qū)房屋征收管理中心在20xx部門決算中反映“房屋征收項目專項工作經(jīng)費”項目績效自評結(jié)果。評價結(jié)果顯示，保障了單位職工生活所需；保障了單位正常運轉(zhuǎn)，更好發(fā)揮單位職能；推動了征遷項目順利實施，促進相關(guān)項目建設(shè)進度，達到了預期績效目標。從評價情況看，完成了目標任務(wù)，節(jié)約了經(jīng)費開支，達到了預期績效目標。組織對“房屋征收專項工作經(jīng)費”1個項目開展了部門評價，共涉及資金20萬元。根據(jù)預算績效管理要求，本部門組織對20xx納入部門預算的項目支出全面開展了績效評價，共1個項目，涉及資金20萬元，占項目預算總額的100%。要充分認識行政事業(yè)單位內(nèi)控建設(shè)的重要意義，以預算管理為主線，以資金管控為核心，從單位層面和業(yè)務(wù)層面同時進行管控。在確保人員經(jīng)費開支，必要的辦公經(jīng)費需要的前提下制定切實可行的預算支出計劃，