【正文】 。（二）審批流程：領(lǐng)款人整理報銷單據(jù)并填寫領(lǐng)款單→部門經(jīng)理審核簽字→財務部門復核→總經(jīng)理審批→到出納處報銷。第五部分 領(lǐng)款單使用說明第十一條若當事人辦理公事，在業(yè)務的事后執(zhí)行報銷的，即在審批同意后支付現(xiàn)金（銀行存款）的業(yè)務可填寫領(lǐng)款單進行報銷。（一）出差人按規(guī)定在財務部領(lǐng)取并填寫《差旅費報銷單》，注明時間、起止時間地點、交通費，補貼等費用(大小寫須完全一致，不得涂改)。: 出差人員持審批過的出差申請復印件，到行政部訂票(原則上機票一律用支票支付，特殊情況不能用支票的，需事先書面說明情況，經(jīng)審批人簽字后報財務備案)。第十條報銷流程：：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預計差旅費用項目等，出差申請單由總經(jīng)理批準。，如文件復印費、傳真費等，實報實銷。，一律按火車票報銷（超出部分由個人支付）、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。、汽車、輪船等普及工具。（二）審批流程：報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應費用報銷單→部門經(jīng)理審核簽字→財務部門復核→總經(jīng)理審批→到出納處報銷。（四）報銷1000元以上需提前一天通知財務部以便備款。：根據(jù)實際需要據(jù)實支付。：在保證滿足需要的前提下，盡量節(jié)約成本，注意資源共享。:為了便于公司根據(jù)需要統(tǒng)籌安排，此費用由公司人力資源部門統(tǒng)一管理，各部門培訓需求應及時報送人力資源。審批后的報銷單及原始單據(jù)(包括結(jié)賬小票)交財務部，按日常費用報銷流程付款或沖抵借支。(2)報銷流程: 公司行政部每季度根據(jù)需求及庫存情況編制購置預算，實際購置時填寫購置申請單報批。：(1)員工因公需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請公司派車，在沒有車的情況下經(jīng)行政部車輛管理人員同意后可以乘坐出租車；(2)市內(nèi)因公公交車費應保存相應車票報銷，或使用公司公交卡。：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷采用與崗位相關(guān)制，即已經(jīng)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報銷標準，具體標準見行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。第七條費用報銷的一般規(guī)定：（一）報銷人必須取得相應的合法票據(jù)，且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。第三部分 日常費用報銷制度及流程第六條日常費用主要包括電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件購置費、業(yè)務招待費、培訓費、資料費等。第五條借款單樣式 借款流程說明：（一）借款人按規(guī)定在財務部領(lǐng)取并填寫《借支單》，注明借款時間、借款人、借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。（三）借款銷賬規(guī)定：(1)借款銷賬時應以借據(jù)為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導批準，否則財物人員有權(quán)拒絕銷賬；(2)借領(lǐng)支票者原則上應在5個工作日內(nèi)辦理銷賬手續(xù)。第二部分借支管理規(guī)定及借支流程第四條臨時借款管理規(guī)定（一）臨時借款包括業(yè)務費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應及時報賬，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。第二條本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及項目部的實際情況，將財物報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關(guān)費用、稅費支出、工程相關(guān)支出及專項支出等,以下分別說明報銷相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程?！氨局贫取苯?jīng)批準后，自*年*月*日起開始執(zhí)行。其他 ，特制訂該“制度”。不允許請秘書或其它人代簽名，若發(fā)生代簽情況報銷單財務有權(quán)退回，不予報賬。并附上所有票據(jù)原件，若有特殊審批報告的，也應一并作為附件。票據(jù)的填制項目詳細齊全（如日期、填制人、經(jīng)濟業(yè)務的內(nèi)容）、計算準確、大小寫規(guī)范。報銷單據(jù)填寫以及原始單據(jù)要求 除差旅費開支需要填寫《差旅費報銷單》以外，其他費用開支均填寫《費用報銷單》。 未經(jīng)行政部負責人的同意，各部門自己采購辦公物品不允許報銷。 辦公用品包括：復印紙張、墨盒、曬鼓、辦公文具等用品。“車輛補貼開支、公司公務用車費用開支”，公司的公務用車開支由行政人事部經(jīng)理或授權(quán)人簽字方能報銷。報告經(jīng)審批同意后方可辦理費用報銷手續(xù)。 交際應酬費應事先申請，審批后使用。支出的控制由公司的行政管理部門負責，本著節(jié)省的原則，進行合理安排，有效控制費用。不住公司安排的宿舍的員工不允許以現(xiàn)金方式領(lǐng)取租金。員工調(diào)動或調(diào)換宿舍時，應交還公司并及時繳清個人應付的相關(guān)費用,若因欠繳而產(chǎn)生的滯納金由其本人承擔。除宿舍租金和物業(yè)管理費由公司統(tǒng)一負責繳納外，水、電、煤氣、有線電視及宿舍使用過程中的修理費由個人承擔。 ，按月憑發(fā)票申請付款。沿用充值卡報銷的用戶，只報銷其額度的50%。超出部分個人承擔。辦理報銷完出差費用。對于超標準支出的差旅費用，除特殊情況需要特批外，一律按照公司相應標準報銷，超出部分由出差人個人承擔。如果因特殊原因需使用公務車輛的，需相應地扣除個人車輛補貼。但無車貼職員加班至晚上10點后, 經(jīng)批準可報銷出租車費.。費用報銷的具體細則 、市內(nèi)交通費 ，在沒有公司公務車的情況下經(jīng)授權(quán)人批準后方可搭乘出租車。 如果部門的費用開支超出年初部門預算，財務人員有權(quán)并有責任拒絕報銷。 ，經(jīng)財務部審核后，由部門經(jīng)理審批。執(zhí)行經(jīng)理審批后，先予以報銷。報銷審批程序 、副總裁、部門經(jīng)理、項目部經(jīng)理的費用報銷審批 ，由財務部總經(jīng)理對其報銷費用在預算額度內(nèi)簽字報銷。異地項目部的員工報銷審批，由總裁授權(quán)項目經(jīng)理審核批準。遇有特殊情況的，如春運無法購票的，在請示主管領(lǐng)導同意后方可報銷。出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐交通工具，不得繞行。（二）交通費報銷辦法出差旅途中符合乘臥（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上，或連續(xù)乘車時間超過12小時）最高按火車硬臥下鋪標準報銷，不滿足火車硬臥報銷條件按火車、汽車、高鐵二等座等實際金額報銷，訂票費、退票費原則上不予報銷。出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責任自負，特殊情況由總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經(jīng)辦人及負責人的責任。凡公司人員弄虛作假，借業(yè)務招待之名行私人招待之實，且到公司報銷的，一經(jīng)查實，除退回報銷金額外，對當事人和經(jīng)辦人處200元罰款，情節(jié)惡劣的可開除。公司原則上不安排客人餐后娛樂等其他活動，如必須安排，需請示公司總經(jīng)理審批確認后方可。業(yè)務招待費實行“預先申請、據(jù)實報銷”的管理方式，公司部門主管審批單次預算1000元（含酒水）以內(nèi)限額的招待費，超出預算1000元向公司總經(jīng)理請示審批。對車輛油耗有異常的，應及時分析原因并作出相應處理。建立車輛使用臺賬，駕駛?cè)藛T每次加油時詳細記錄車輛里程，按每次加油量測算油耗，并按月匯總。車輛經(jīng)費分燃油費、維修費、保險費、路橋費、年檢費、雜費等，所有車輛經(jīng)費由財務部門統(tǒng)一集控、歸口管理。公司所配車輛加油，統(tǒng)一實行充值卡操作，一車一卡，隨車攜帶。所需附件： ；，必須附詳細清單； ，定點采購可簽訂期間合同，合同應交公司財務