【正文】 領(lǐng)款單樣式（一）領(lǐng)款人按規(guī)定在財務(wù)部領(lǐng)取并填寫《領(lǐng)款單》，注明領(lǐng)款時間、事由、金額(大小寫須完全一致，不得涂改)。、部門經(jīng)理的手機話費在公司報銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，扣除私人話費，實報實銷。第八條費用報銷單樣式 費用報銷流程說明:（一）借款人按規(guī)定在財務(wù)部領(lǐng)取并填寫《費用報銷單》，注明報銷時間、報銷事由、借款金額(大小寫須完全一致，不得涂改)。:為了規(guī)范招待費的支出，大額招待費應(yīng)事前征得總經(jīng)理的同意。（二）填寫報銷單應(yīng)注意：根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項目認(rèn)真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費用內(nèi)容或事由。（二）各項借款金額超過1000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。應(yīng)以“書面報告”形式，報部門負(fù)責(zé)人審核、業(yè)務(wù)證明人證明，經(jīng)財務(wù)總經(jīng)理審批后，方可按正常報銷程序進(jìn)行。批準(zhǔn)購買的用品，需由行政部驗收登記入庫后，憑發(fā)票、驗收入庫單辦理報銷程序。因特殊原因不能做到先申請的，應(yīng)在事后向所屬上級領(lǐng)導(dǎo)提交報告說明原因及招待情況。宿舍的基本配備在規(guī)定的額度內(nèi)由公司配備，個人日常生活用品由入住人自購。出差補貼明細(xì)： 國內(nèi)出差補貼標(biāo)準(zhǔn) 行政等出差交通工國內(nèi)外出差住深圳、上海、北級 具 宿 其他城市 京 總裁 飛機或火車 最高五星 實報 最高四星（或總辦 飛機或火車 如家快捷店類實報 成員 型酒店）部門正最高三星（或以實際發(fā)生數(shù)在以實際發(fā)生數(shù)在飛機經(jīng)濟(jì)艙（副）如家快捷店類限額元/日限額元/日內(nèi)或火車硬臥 經(jīng)理 型酒店）內(nèi)報銷 報銷 主辦及最高三星（或以實際發(fā)生數(shù)在以實際發(fā)生數(shù)在飛機經(jīng)濟(jì)艙其他 如家快捷店類限額元/日內(nèi)限額元/日內(nèi)或火車硬臥 員工 型酒店）報銷 報銷 職員無論入網(wǎng)全球通客戶或其他，均辦理使用套餐，憑移動公司發(fā)票和宅用電話發(fā)票在核定額度內(nèi)據(jù)實報銷。票據(jù)背后說明外出事項、起始地點，批準(zhǔn)人簽字確認(rèn)。、部門經(jīng)理的費用報銷，經(jīng)財務(wù)部審核后，由總裁或授權(quán)人審批。出差人員原則上乘出租車費用公司不予報銷，但下列特殊情況除外：（1）出差目的地偏遠(yuǎn)，沒有公共交通工具的；（2）攜有巨款或重要文件須確保安全的；（3）收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；（4）陪同重要客人外出的；（5）執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的 以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。經(jīng)辦人取得用餐地正式發(fā)票及點菜酒水菜單，按規(guī)定填寫“費用報銷單據(jù)”后交由財務(wù)部門審核、相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字后方可報銷。燃油實行按公里數(shù)定車、定量、定點供應(yīng)，車輛必須嚴(yán)格按所核定的用油數(shù)量和標(biāo)號加油。借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。發(fā)票必須真實有效，不得虛開、代開發(fā)票或有意取得假發(fā)票、作廢發(fā)票及失效發(fā)票。第十一條：當(dāng)事人取得審批齊全的“費用報銷單”以及“用款申請單”后，應(yīng)在3天之內(nèi)送交財務(wù)部門的出納員手上領(lǐng)取資金，出納人員應(yīng)對“費用報銷單”進(jìn)行審核，重點看報銷單是否有涂改、費用的計算是否正確、后附的發(fā)票是否齊全合法，審批手續(xù)是否齊備。第七條：當(dāng)事人在填寫“費用報銷單”時，應(yīng)遵照“實事求是、準(zhǔn)確無誤”的原則，將費用的發(fā)生原因、發(fā)生金額、發(fā)生時間等要素填寫齊全，并簽署自己的名字，交共同參與的人員復(fù)查，并請其在證明人一欄上簽署其姓名。差旅費包干標(biāo)準(zhǔn)表級別一般員工中層干部機構(gòu)負(fù)責(zé)人副總以上領(lǐng)導(dǎo)備注一類地區(qū) 200 350 400 450 含：京、津、滬、藏、經(jīng)濟(jì)特區(qū)、直轄市（不含重慶）二類地區(qū) 180 310 350 400 含：淅江、江蘇、山東、福建、廣西、新疆、內(nèi)蒙、廣東三類地區(qū) 150 270 310 350 省內(nèi)地市 110 200 230 250 省內(nèi)各縣 80 160 200 220附件六：費用開支中的處罰規(guī)定一、凡在費用報銷中有弄虛作假、虛報費用、以虛構(gòu)業(yè)務(wù)報銷費用等行為者，一經(jīng)核實，除收繳所報費用金額外，按虛報金額的2倍給予罰款，并給予行政處分，情節(jié)嚴(yán)重者追究法律責(zé)任；對于審批簽字同意報銷的各機構(gòu)負(fù)責(zé)人、部門領(lǐng)導(dǎo)給予同等處罰；二、對于在費用報銷中由于財務(wù)人員未堅持制度造成公司損失時按公司費用報銷制度中財務(wù)人員的責(zé)任有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；三、以上制度在執(zhí)行過程中，如出現(xiàn)弄虛作假、虛報費用、違反制度的情況，給予以下處理：１、給予當(dāng)事人嚴(yán)重行政處理，收繳多余款項；２、處以當(dāng)事人應(yīng)報銷總額的60%以上的罰款；３、審核人員由于審核不嚴(yán)造成損失的，應(yīng)承擔(dān)連帶責(zé)任，處以不低于錯報總額20%以上的罰款。附件四：通訊費用報銷的規(guī)定公司對各級負(fù)責(zé)人移動電話話費采用按月補給政策，依照行政級別分別為：公司董事長、總經(jīng)理： ： ；公司下屬各機構(gòu)負(fù)責(zé)人： ；公司下屬各營銷部門主管級別人員： ；各級負(fù)責(zé)人每月按發(fā)票在額度內(nèi)據(jù)實報銷，超額自理。逾期還款，按還款期限相關(guān)規(guī)定處理。2xxx年7月起按公司業(yè)務(wù)招待費的預(yù)算限額執(zhí)行）；各機構(gòu)業(yè)務(wù)招待費限額中的20%由董事長使用；四、業(yè)務(wù)招待費按董事長批準(zhǔn)的預(yù)算規(guī)定的數(shù)額開支，由各機構(gòu)負(fù)責(zé)人決定執(zhí)行。），如經(jīng)審核費用在預(yù)算范圍之內(nèi)且無超支，可以批準(zhǔn)報銷付款。二、費用報銷的基本程序，由經(jīng)辦人將發(fā)票與單據(jù)分類進(jìn)行粘貼，填制報銷單；，由部門主管對費用的發(fā)生給予證明后交各機構(gòu)負(fù)責(zé)人審批；（審核重點：①預(yù)付及應(yīng)付款項應(yīng)與合同相核對，看是否與合同相一致。五、本制度附件與本制度具同等效力。財務(wù)人員對費用標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行及票據(jù)的真實性承擔(dān)連帶責(zé)任。在車輛使用期間，日常的維修及養(yǎng)護(hù)費用由使用者承擔(dān)。未達(dá)到包干費的60%按包干標(biāo)準(zhǔn)給予結(jié)余部分80%補貼；七、到外地學(xué)習(xí)、參加會議、憑會議通知報銷，組織單位已收取含食宿的會議費或組織單位提供免費食宿的，不再報銷生活補助費。第四條：費用發(fā)生過程中，原則上必需由兩人或兩人以上同時參與或執(zhí)行，并互相監(jiān)督和共同承兌相關(guān)責(zé)任。第十條：當(dāng)事人將取得本部門經(jīng)理、財務(wù)部門經(jīng)理審批簽署后的“費用報銷單”以及原審批的“用款申請單”一起，通過公司內(nèi)部單據(jù)傳遞程序報送到公司總經(jīng)理處，由總經(jīng)理進(jìn)行最后的審查和審批。發(fā)票抬頭必須填寫公司全稱，即“林西縣恒富金屬制品有限公司”，不得多字、少字或錯字。三、費用開支中的處罰規(guī)定：凡在費用報銷中有弄虛作假、虛報費用、以虛構(gòu)業(yè)務(wù)報銷費用等行為者，一經(jīng)核實，除收繳所報費用金額外，按虛報金額的2倍給予罰款，并給予行政處分，情節(jié)嚴(yán)重者追究法律責(zé)任；對于審批簽字同意報銷的各機構(gòu)負(fù)責(zé)人、部門領(lǐng)導(dǎo)，應(yīng)承擔(dān)連帶責(zé)任，處以不低于錯報總額20%以上的罰款。公司所配車輛加油，統(tǒng)一實行充值卡操作，一車一卡，隨車攜帶。業(yè)務(wù)招待費實行“預(yù)先申請、據(jù)實報銷”的管理方式，公司部門主管審批單次預(yù)算1000元（含酒水）以內(nèi)限額的招待費，超出預(yù)算1000元向公司總經(jīng)理請示審批。出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。異地項目部的員工報銷審批，由總裁授權(quán)項目經(jīng)理審核批準(zhǔn)。 如果部門的費用開支超出年初部門預(yù)算，財務(wù)人員有權(quán)并有責(zé)任拒絕報銷。對于超