【正文】 有經(jīng)辦人簽名。：(1)員工因公需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請(qǐng)公司派車，在沒(méi)有車的情況下經(jīng)行政部車輛管理人員同意后可以乘坐出租車；(2)市內(nèi)因公公交車費(fèi)應(yīng)保存相應(yīng)車票報(bào)銷，或使用公司公交卡。審批后的報(bào)銷單及原始單據(jù)(包括結(jié)賬小票)交財(cái)務(wù)部，按日常費(fèi)用報(bào)銷流程付款或沖抵借支。：在保證滿足需要的前提下，盡量節(jié)約成本，注意資源共享。（四）報(bào)銷1000元以上需提前一天通知財(cái)務(wù)部以便備款。、汽車、輪船等普及工具。，如文件復(fù)印費(fèi)、傳真費(fèi)等，實(shí)報(bào)實(shí)銷。: 出差人員持審批過(guò)的出差申請(qǐng)復(fù)印件，到行政部訂票(原則上機(jī)票一律用支票支付，特殊情況不能用支票的，需事先書面說(shuō)明情況，經(jīng)審批人簽字后報(bào)財(cái)務(wù)備案)。第五部分 領(lǐng)款單使用說(shuō)明第十一條若當(dāng)事人辦理公事，在業(yè)務(wù)的事后執(zhí)行報(bào)銷的，即在審批同意后支付現(xiàn)金（銀行存款）的業(yè)務(wù)可填寫領(lǐng)款單進(jìn)行報(bào)銷。（二）審批流程：領(lǐng)款人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫領(lǐng)款單→部門經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)部門復(fù)核→總經(jīng)理審批→到出納處報(bào)銷。（一）出差人按規(guī)定在財(cái)務(wù)部領(lǐng)取并填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，注明時(shí)間、起止時(shí)間地點(diǎn)、交通費(fèi)，補(bǔ)貼等費(fèi)用(大小寫須完全一致，不得涂改)。第十條報(bào)銷流程：：擬出差人員首先填寫《出差申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明出差地點(diǎn)、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計(jì)差旅費(fèi)用項(xiàng)目等，出差申請(qǐng)單由總經(jīng)理批準(zhǔn)。，一律按火車票報(bào)銷（超出部分由個(gè)人支付）、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點(diǎn)和原因。（二）審批流程：報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單→部門經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)部門復(fù)核→總經(jīng)理審批→到出納處報(bào)銷。：根據(jù)實(shí)際需要據(jù)實(shí)支付。:為了便于公司根據(jù)需要統(tǒng)籌安排，此費(fèi)用由公司人力資源部門統(tǒng)一管理，各部門培訓(xùn)需求應(yīng)及時(shí)報(bào)送人力資源。(2)報(bào)銷流程: 公司行政部每季度根據(jù)需求及庫(kù)存情況編制購(gòu)置預(yù)算，實(shí)際購(gòu)置時(shí)填寫購(gòu)置申請(qǐng)單報(bào)批。：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機(jī)費(fèi)用的報(bào)銷采用與崗位相關(guān)制，即已經(jīng)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，具體標(biāo)準(zhǔn)見行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。第三部分 日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程第六條日常費(fèi)用主要包括電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品及備品備件購(gòu)置費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)等。（三）借款銷賬規(guī)定：(1)借款銷賬時(shí)應(yīng)以借據(jù)為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷，超出申請(qǐng)單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財(cái)物人員有權(quán)拒絕銷賬；(2)借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)辦理銷賬手續(xù)。第二條本制度根據(jù)相關(guān)的財(cái)經(jīng)制度及項(xiàng)目部的實(shí)際情況，將財(cái)物報(bào)銷分為日常辦公費(fèi)用、工薪福利及相關(guān)費(fèi)用、稅費(fèi)支出、工程相關(guān)支出及專項(xiàng)支出等,以下分別說(shuō)明報(bào)銷相關(guān)的借款流程及各項(xiàng)支出具體的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度和報(bào)銷流程。其他 ，特制訂該“制度”。并附上所有票據(jù)原件，若有特殊審批報(bào)告的，也應(yīng)一并作為附件。報(bào)銷單據(jù)填寫以及原始單據(jù)要求 除差旅費(fèi)開支需要填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》以外，其他費(fèi)用開支均填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》。 辦公用品包括：復(fù)印紙張、墨盒、曬鼓、辦公文具等用品。報(bào)告經(jīng)審批同意后方可辦理費(fèi)用報(bào)銷手續(xù)。支出的控制由公司的行政管理部門負(fù)責(zé)，本著節(jié)省的原則，進(jìn)行合理安排，有效控制費(fèi)用。員工調(diào)動(dòng)或調(diào)換宿舍時(shí)，應(yīng)交還公司并及時(shí)繳清個(gè)人應(yīng)付的相關(guān)費(fèi)用,若因欠繳而產(chǎn)生的滯納金由其本人承擔(dān)。 ，按月憑發(fā)票申請(qǐng)付款。超出部分個(gè)人承擔(dān)。對(duì)于超標(biāo)準(zhǔn)支出的差旅費(fèi)用，除特殊情況需要特批外，一律按照公司相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，超出部分由出差人個(gè)人承擔(dān)。但無(wú)車貼職員加班至晚上10點(diǎn)后, 經(jīng)批準(zhǔn)可報(bào)銷出租車費(fèi).。 如果部門的費(fèi)用開支超出年初部門預(yù)算，財(cái)務(wù)人員有權(quán)并有責(zé)任拒絕報(bào)銷。執(zhí)行經(jīng)理審批后，先予以報(bào)銷。異地項(xiàng)目部的員工報(bào)銷審批，由總裁授權(quán)項(xiàng)目經(jīng)理審核批準(zhǔn)。出差人員應(yīng)按最簡(jiǎn)便快捷的線路乘坐交通工具，不得繞行。出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報(bào)銷住宿費(fèi)。凡公司人員弄虛作假，借業(yè)務(wù)招待之名行私人招待之實(shí)，且到公司報(bào)銷的，一經(jīng)查實(shí)，除退回報(bào)銷金額外，對(duì)當(dāng)事人和經(jīng)辦人處200元罰款，情節(jié)惡劣的可開除。業(yè)務(wù)招待費(fèi)實(shí)行“預(yù)先申請(qǐng)、據(jù)實(shí)報(bào)銷”的管理方式，公司部門主管審批單次預(yù)算1000元（含酒水）以內(nèi)限額的招待費(fèi)，超出預(yù)算1000元向公司總經(jīng)理請(qǐng)示審批。建立車輛使用臺(tái)賬，駕駛?cè)藛T每次加油時(shí)詳細(xì)記錄車輛里程，按每次加油量測(cè)算油耗，并按月匯總。公司所配車輛加油，統(tǒng)一實(shí)行充值卡操作，一車一卡，隨車攜帶。五、費(fèi)用報(bào)銷制度及流程：（一）辦公費(fèi)、低值易耗品等：主要包括文件檔案用品、桌面用品、辦公設(shè)備、財(cái)務(wù)用品、低值易耗品及備品備件等，原則上實(shí)施專人采購(gòu)、保管、發(fā)放等，負(fù)責(zé)人根據(jù)辦公需要，實(shí)報(bào)實(shí)銷。三、費(fèi)用開支中的處罰規(guī)定：凡在費(fèi)用報(bào)銷中有弄虛作假、虛報(bào)費(fèi)用、以虛構(gòu)業(yè)務(wù)報(bào)銷費(fèi)用等行為者，一經(jīng)核實(shí)，除收繳所報(bào)費(fèi)用金額外，按虛報(bào)金額的2倍給予罰款，并給予行政處分，情節(jié)嚴(yán)重者追究法律責(zé)任；對(duì)于審批簽字同意報(bào)銷的各機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、部門領(lǐng)導(dǎo)，應(yīng)承擔(dān)連帶責(zé)任，處以不低于錯(cuò)報(bào)總額20%以上的罰款。費(fèi)用報(bào)銷必須是誰(shuí)發(fā)生誰(shuí)報(bào)銷，嚴(yán)禁代報(bào)，對(duì)發(fā)生的代報(bào)費(fèi)用財(cái)務(wù)部門應(yīng)拒絕辦理。發(fā)票抬頭必須填寫公司全稱，即“林西縣恒富金屬制品有限公司”，不得多字、少字或錯(cuò)字。出納人員在審核無(wú)誤后方能付款。第十條：當(dāng)事人將取得本部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)部門經(jīng)理審批簽署后的“費(fèi)用報(bào)銷單”以及原審批的“用款申請(qǐng)單”一起，通過(guò)公司內(nèi)部單據(jù)傳遞程序報(bào)送到公司總經(jīng)理處，由總經(jīng)理進(jìn)行最后的審查和審批?！百M(fèi)用報(bào)銷單”的填寫一律不允許涂改，尤其是費(fèi)用金額，并要保證費(fèi)用金額的大、小寫必須一致，否則無(wú)效。第四條：費(fèi)用發(fā)生過(guò)程中，原則上必需由兩人或兩人以上同時(shí)參與或執(zhí)行，并互相監(jiān)督和共同承兌相關(guān)責(zé)任。第二篇：費(fèi)用報(bào)銷控制制度費(fèi)用報(bào)銷控制制度第一條：為了嚴(yán)格公司管理制度，合理控制公司經(jīng)營(yíng)費(fèi)用，根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的特點(diǎn)，特制訂制度。未達(dá)到包干費(fèi)的60%按包干標(biāo)準(zhǔn)給予結(jié)余部分80%補(bǔ)貼；七、到外地學(xué)習(xí)、參加會(huì)議、憑會(huì)議通知報(bào)銷，組織單位已收取含食宿的會(huì)議費(fèi)或組織單位提供免費(fèi)食宿的，不再報(bào)銷生活補(bǔ)助費(fèi)。附件五：差旅報(bào)銷制度一、公司領(lǐng)導(dǎo)、機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、營(yíng)銷部門主管因公出差可以享受收音機(jī)普通艙位、火車軟臥、輪船二等艙位，凡超過(guò)此標(biāo)準(zhǔn)乘坐者，超過(guò)部門自理；二、其他人員因公出差可享受火車硬臥、輪船三等艙位，特殊情況越級(jí)乘坐者，須報(bào)相關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)（各機(jī)構(gòu)內(nèi)部工作人員須報(bào)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、各機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人須報(bào)董事長(zhǎng)），方可乘坐。在車輛使用期間，日常的維修及養(yǎng)護(hù)費(fèi)用由使用者承擔(dān)。附件三：車輛費(fèi)用報(bào)銷的規(guī)定為有效使用各種車輛，并使車輛費(fèi)用報(bào)銷統(tǒng)一合理化，特制定本規(guī)定。財(cái)務(wù)人員對(duì)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行及票據(jù)的真實(shí)性承擔(dān)連帶責(zé)任。各部門發(fā)生的招待費(fèi)，由各機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽字，財(cái)務(wù)部審查后報(bào)銷。五、本制度附件與本制度具同等效力。（各機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人發(fā)生的費(fèi)用必須報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審查簽字）；（BBB超過(guò)150000元、CCC公司超過(guò)1000000元、DDD超過(guò)6