公司日常費用報銷制度(文件)
【正文】 賬付款?！?費用使用部門應嚴格按照計劃在審批范圍內使用教育及培訓費用。固定電話費：公司為員工提供工作必須的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費?！?業(yè)務招待費發(fā)生后應在五個工作日內由有關經(jīng)辦人按費用報銷流程審批報銷?！?部門因工招待客飯，原則上在公司食堂安排就餐；特殊情況需外出就餐，應事先申請并明確開支標準，經(jīng)總經(jīng)理辦公室批準后方可?！?購置的低值易耗品應辦理入庫手續(xù)，列入財務和資產(chǎn)管理部門財產(chǎn)管理范圍。專業(yè)性、技術性強的物品，可委托相關人員購買?！?出差期間發(fā)生的共同費用報銷，報銷單需有同行人員簽名確認。差旅費報銷 ■ 員工因公出差的必須經(jīng)部門負責人核準，在規(guī)定的時間、地點、乘坐規(guī)定的交通工具、完成規(guī)定的任務；情況變化需改變地點或延長時間的，需事先報告主管領導同意。 公司鼓勵員工提高和學習各項專業(yè)技術，對自學通過國家統(tǒng)一考試并取得與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營相關技術資格又愿意為企業(yè)服務三年的員工，報銷學習考證費用。通訊費 ：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷采用與崗位相關制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質和職位不同設定不同的報銷標準和報銷辦法（具體標準和報銷辦法公司另行規(guī)定）。當事部門應在申請時注明事由，禮品名稱、數(shù)量、價格，報辦公室，經(jīng)總經(jīng)理審批同意后，統(tǒng)一購買，交當事部門。招待費開支嚴格遵循“嚴格控制，合理開支，確立標準，超支自負”的原則。專業(yè)性、技術性強的物品，可委托相關人員購買。、辦公電器、家具、等應辦理入庫手續(xù)，列入財產(chǎn)管理范圍。 員工出差經(jīng)部門負責人同意可以預借差旅費，借款需履行借款手續(xù)并逐級審批； 員工出差應在回公司后五個工作日內辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費標準填寫“差旅費報銷單”，執(zhí)行費用報銷流程。借領支票一周內報銷，差旅費借款在回公司上班后5天內報銷，限額支票3天內報銷；第四篇：日常費用報銷制度日常費用報銷制度日常費用主要包括：差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品購置費、業(yè)務招待費、培訓費等。第二章差旅費報銷程序第五條關于差旅費報銷標準的規(guī)定（一）出差補助：工作人員出差下礦每人每天10元，其他地區(qū)為15元。第三條請款審批手續(xù)（一）請款人員因公需要領用現(xiàn)金或支票時，應填寫“借款單”經(jīng)部門主任簽字；（二）請款人員執(zhí)“借款單”到公司經(jīng)理處審批；（三）請款人員執(zhí)審批后的“借款單”到財務部，財務負責人根據(jù)公司的資金狀況確定是否予以支付。（二）員工在出差期間如發(fā)生業(yè)務招待費，需經(jīng)公司領導批準及事后在費用憑據(jù)簽字后，財務審核后予以報銷；（三）其他費用報銷標準按照有關規(guī)定審核報銷。（五）如報賬后公司需給請款人現(xiàn)金的，請款人必須開具收到現(xiàn)金字據(jù)（銀行卡轉入情況除外）。第三條請款審批手續(xù)（一）請款人員因公需要領用現(xiàn)金或支票時，應填寫“借款單”由經(jīng)理簽字；如遇經(jīng)理不在，需經(jīng)電話請示同意。第三條報銷管理程序報銷時，報銷單上應注明所辦事由和用途，并附原始單據(jù)（按規(guī)定注明商品名稱、規(guī)格、數(shù)量、金額的正規(guī)單據(jù)）和發(fā)票，經(jīng)總經(jīng)理批準后到財務部報賬；會計人員對報銷憑據(jù)的合法性、真實性、合理性予以復核；報銷人執(zhí)復核后憑據(jù)和報銷單到出納處核銷（由雙方當面對“借支單”剪角為憑）；請款購置固定資產(chǎn)和低值易耗品，還應附驗收單或入庫單。第二條請款審批手續(xù)請款人員因公需要領用現(xiàn)金或支票時，應填寫“借支單”經(jīng)總經(jīng)理審批、簽字；請款人
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