社團(tuán)財(cái)務(wù)管理規(guī)定(參考版)
2024-11-04 12:23本頁(yè)面
【正文】 。二、人員管理規(guī)定為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，確保會(huì)計(jì)信息真實(shí)可靠，保障會(huì)計(jì)人員依法履行會(huì)計(jì)監(jiān)督職能，對(duì)貴州魯中礦業(yè)下屬獨(dú)立核算單位實(shí)行會(huì)計(jì)人員委派制三、其他規(guī)定各單位要嚴(yán)格執(zhí)行本通知辦法，如有違反本管理通知辦法，出現(xiàn)“坐收坐支”、收入款項(xiàng)未及時(shí)上交的現(xiàn)象，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將追究單位主要領(lǐng)導(dǎo)人及財(cái)務(wù)科長(zhǎng)、有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。根據(jù)公司規(guī)定剩余資金編制各單位的資金計(jì)劃書(shū)?！笆杖胭~戶(hù)”用來(lái)各單位的煤炭銷(xiāo)售收入及各類(lèi)其他資金收入（包括各種罰款、各種收費(fèi)、各種收款等）的資金存入賬戶(hù)，并于同天通過(guò)網(wǎng)上銀行上交貴州魯中礦業(yè)公司統(tǒng)一銀行賬戶(hù)管理。經(jīng)公司研究，制定此管理規(guī)定。購(gòu)入后應(yīng)辦理入庫(kù)、領(lǐng)用手續(xù)。九、嚴(yán)格結(jié)帳對(duì)帳應(yīng)按規(guī)定定期結(jié)帳，現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳要做到“日清月結(jié)”，要加強(qiáng)對(duì)帳工作，確保帳帳相符、帳實(shí)相符、帳表相符。七、準(zhǔn)確會(huì)計(jì)核算要按規(guī)定設(shè)立科目的類(lèi)款項(xiàng)，并對(duì)學(xué)校經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)準(zhǔn)確核算，不得任意列支科目，繳入財(cái)政專(zhuān)戶(hù)的資金，要按資金來(lái)源繳入相應(yīng)代碼，不得隨意列繳代碼。五、加強(qiáng)收支管理嚴(yán)格按批準(zhǔn)的項(xiàng)目、標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)，所有收入款項(xiàng)必須納入學(xué)校財(cái)務(wù)管理并繳入財(cái)政專(zhuān)戶(hù)，嚴(yán)禁以收抵支，學(xué)校財(cái)務(wù)支出必須列預(yù)算，按計(jì)劃實(shí)施。四、防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)帳支付應(yīng)核對(duì)發(fā)票開(kāi)出單位與收款單位是否相符，用于報(bào)銷(xiāo)的發(fā)票必須是合法有效的稅務(wù)發(fā)票或財(cái)政性的收款收據(jù)。三、嚴(yán)格現(xiàn)金管理根據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》管理使用現(xiàn)金，開(kāi)支1000元以上的發(fā)票原則上通過(guò)銀行轉(zhuǎn)帳支付。一、財(cái)務(wù)管理體制黃余平校長(zhǎng)全面負(fù)責(zé)學(xué)校財(cái)務(wù)管理工作；傅文峰副校長(zhǎng)分管學(xué)校財(cái)務(wù)管理工作；財(cái)務(wù)室組長(zhǎng)劉衛(wèi)東負(fù)責(zé)陽(yáng)光體育學(xué)校會(huì)計(jì)核算工作和市一中銀行出納工作；傅幼茹負(fù)責(zé)市一中會(huì)計(jì)核算工作；付榮負(fù)責(zé)市一中現(xiàn)金出納工作；周萍萍負(fù)責(zé)陽(yáng)光體育學(xué)校出納工作。第十七條 對(duì)各條塊執(zhí)行制度情況的管理，并由董事長(zhǎng)決定處理措施，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，應(yīng)由當(dāng)事人少交書(shū)面檢查，上報(bào)董事長(zhǎng)，并按分級(jí)管理?xiàng)l例，對(duì)相應(yīng)負(fù)責(zé)人追究責(zé)任。、不常有的財(cái)務(wù)收支情況，并詳細(xì)附于文字說(shuō)明。第十六條 報(bào)表要求、完整。、損益表、報(bào)表分析：每月10日前上報(bào)。第十四條 報(bào)表種類(lèi)、損益表、報(bào)表分析(根據(jù)公司的不同行業(yè)性質(zhì)制定的內(nèi)部報(bào)表)第十五條 上報(bào)時(shí)間：每月12日、22日分別報(bào)告前十日財(cái)務(wù)收支情況，2日?qǐng)?bào)告上月財(cái)務(wù)收支情況。第三
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