【正文】 。一方面要有科學(xué)合理的理論做基礎(chǔ)予以支持、指導(dǎo)、配合，另一方面要配合現(xiàn)實(shí)經(jīng)歷，在發(fā)展中不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、探索前進(jìn)。并以此為后盾，服從董事會、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會和監(jiān)事會共同領(lǐng)導(dǎo)，我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系具體從總行、分行和基層行三個(gè)層面進(jìn)行構(gòu)建。3完善商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)完善公司治理結(jié)構(gòu)，要求對所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)予以分離，在此基礎(chǔ)上，提高董事會的決策和監(jiān)督的力度，以實(shí)現(xiàn)內(nèi)部人控制行為得到有效遏制，進(jìn)而有效監(jiān)督和制衡銀行經(jīng)營管理層的經(jīng)營執(zhí)行權(quán)。做好風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃首先要進(jìn)行的就是要確定其所要實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)，準(zhǔn)確掌握風(fēng)險(xiǎn)可承受范圍，制定并把握好相關(guān)的依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)；其次是對資本金方面做好規(guī)劃以及規(guī)劃實(shí)施過程中的成本做好預(yù)算。1銀行外部原因 2．1．1一金融體制不健全 2．1．2金融監(jiān)管不到位 2．1．3經(jīng)濟(jì)增長模式差 2．1．4社會誠信水平低 2．2銀行內(nèi)部原因 2．2．1風(fēng)險(xiǎn)管理文化缺失 22．2高素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)管理人才匱乏2．23風(fēng)險(xiǎn)管理方法單一，風(fēng)險(xiǎn)管理工具少 2．4風(fēng)險(xiǎn)管理組織構(gòu)架還不夠完善l、缺乏有效的公司治理結(jié)構(gòu)內(nèi)控管理機(jī)制不完善風(fēng)險(xiǎn)宏觀控制和微觀管理風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容簡單滯后的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)完善我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的對策 3．1營造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理外部環(huán)境由于我國特殊的國情，在1992年之前一直實(shí)行的都是以計(jì)劃經(jīng)濟(jì)為主體的經(jīng)濟(jì)體制，相比較市場經(jīng)濟(jì)發(fā)育比較成熟的國家，我國商業(yè)銀行的外部環(huán)境則較為特殊，為幫助我國商業(yè)銀行擺脫外界環(huán)境中消極因素的負(fù)面影響，保證其能夠集中精力專注于完善自身內(nèi)部組織體系以增強(qiáng)抵風(fēng)險(xiǎn)能力，那么，創(chuàng)造一個(gè)良好的利于發(fā)展的趨向?qū)捤?、公平、透明的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境的措施3．2制定明確的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略在前面我們知道銀行的高級管理層負(fù)責(zé)銀行的經(jīng)營發(fā)展，需要依賴于的經(jīng)營戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理問題的原因分析盡管我國商業(yè)銀行監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)的能力有了一定的提升，但也不得不面對嚴(yán)峻的事實(shí)，在第二章中對我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀分析后，可以看到長期以來不良資產(chǎn)率居高不下、資本充足率低下等，這就足以說明我國的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理方面不容樂觀，依然面臨著很多問題，有待于改善和提高。然而事實(shí)上，為了達(dá)到監(jiān)管要求的目標(biāo)，商業(yè)銀行對資本市場進(jìn)行過度依賴的再融資，使得目前銀行資本金不足的現(xiàn)狀暫時(shí)得到緩解。如今，通過我國主要商業(yè)銀行持續(xù)摸索發(fā)展，不良貸款率有了很大的改善，己經(jīng)從2008年的2．42％降低到2012年的0．95％，具體不良貸款余額變化和不良貸款率變動的情況見下圖：從上表我們可以看出，從2008年至2012年五年間，我國商業(yè)銀行不管是在不良貸款余額的年末存量上還是在不良貸款率上都表現(xiàn)出了明顯的減小趨勢1．1．2資本充足率 計(jì)算公式為：資本充足率=(核心資本+附屬資本)／加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額100％(≥8％為達(dá)標(biāo))從上面的統(tǒng)計(jì)圖中，可以清晰的看到，我國商業(yè)銀行資本充足率達(dá)到8％的銀行數(shù)在03年僅為8家，截至2010年12月份末，我國281家商業(yè)銀行資本充足率水平全部超過8％。在我國不良貸款存在的問題，不僅對單個(gè)銀行和銀行業(yè)發(fā)展的構(gòu)成隱患，也使得金融市場甚至是宏觀經(jīng)濟(jì)都面臨危險(xiǎn)發(fā)生的可能。不良貸款比率是銀行財(cái)務(wù)指標(biāo)，不良貸款與總貸款之比，其高低與銀行經(jīng)營穩(wěn)定性成反比。1．1信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題合約的一方當(dāng)事人由于本方不愿或無力履行合約規(guī)定，這種違約行為會造成合約的另一方付出損失即信用風(fēng)險(xiǎn)，又可以直接理解為違約風(fēng)險(xiǎn)。自此開始，商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)關(guān)注的不再只是針對信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理而是對同樣關(guān)鍵的操作風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的三大主要風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督控制。為解決我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的主要問題，就必須對我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀有個(gè)清晰的認(rèn)識才能夠有效的找出存在問題的原因，才能夠找出行之有效的對策建議以改善我國商業(yè)銀行的現(xiàn)狀，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。發(fā)展到今天，對我國商業(yè)銀行來講，盡管發(fā)展趨勢已經(jīng)逐漸清晰起來，但是仍然存在很多問題，風(fēng)險(xiǎn)狀況并不樂觀，風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)還不成熟，缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理方法。因而，分析我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀及所存在的問題，同時(shí)借鑒國際商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的成功經(jīng)驗(yàn)，有針對性的提出提高我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平的方法和措施，已經(jīng)成為我國商業(yè)銀行面臨的重大、緊迫的現(xiàn)實(shí)課題。我國商業(yè)銀行一個(gè)主要特征是長期屬于國有，政策保護(hù)下的運(yùn)行模式，造就了風(fēng)險(xiǎn)意識淡薄和風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐與經(jīng)驗(yàn)匱乏的現(xiàn)象。瑞斯頓也表示說銀行家主要從事的就是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的職業(yè)，非常直白地印證了風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。因此可以說，風(fēng)險(xiǎn)管理成為現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心功能和基本任務(wù)。為此，商業(yè)銀行必須根據(jù)自己的發(fā)展軌跡、內(nèi)容管理和技術(shù)基礎(chǔ)結(jié)合我國的外部經(jīng)濟(jì)形勢，推出相應(yīng)的中間業(yè)務(wù)。結(jié)述商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的出現(xiàn)使傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)的操作方式、經(jīng)營管理模式等發(fā)面都產(chǎn)生了革命性的變革，與傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)相比，中間業(yè)務(wù)以其“低成本，高收益”的優(yōu)勢為商業(yè)銀行的收入做出了巨大的貢獻(xiàn)。如美洲銀行的支付網(wǎng)絡(luò)非常發(fā)達(dá)，有45萬個(gè)間接自動轉(zhuǎn)賬賬戶，具有多種賬戶服務(wù)；大通銀行憑借其強(qiáng)大的支付系統(tǒng)和市場推銷能力在銀行卡方面獲得了巨額的服務(wù)費(fèi)收入。這種分散式的管理并沒有按中間業(yè)務(wù)應(yīng)有的地位統(tǒng)一規(guī)劃和管理起來，部門之間缺乏必要的協(xié)調(diào)配合，各部門聯(lián)動營銷的格局與合力尚未形成，營銷資源不能共享，甚至重復(fù)營銷，造成資源浪費(fèi)，甚至可能導(dǎo)致權(quán)責(zé)不明而使業(yè)務(wù)發(fā)生沖突，影響業(yè)務(wù)規(guī)模的發(fā)展壯大。（三）中間業(yè)務(wù)發(fā)展缺乏系統(tǒng)、規(guī)范的組織結(jié)構(gòu)，業(yè)務(wù)管理分散：當(dāng)前我國商業(yè)銀行各項(xiàng)中間業(yè)務(wù)的營銷和拓展自成體系，中間業(yè)務(wù)和資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)相互分割，三大業(yè)務(wù)各自為政，未能形成整體合力。相比之下，西方國家商業(yè)銀行經(jīng)營的中間業(yè)務(wù)不僅范圍廣，而且層次高、品種多。（二）業(yè)務(wù)品種單一，開展的范圍小：雖然近年來我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)金融創(chuàng)新有了長足的發(fā)展，但總體而言，業(yè)務(wù)范圍較窄，品種單調(diào)。如美國花旗銀行存貸業(yè)務(wù)帶來的利潤占總利潤的20%，而其余的利潤都是由承兌、資信調(diào)查、企業(yè)信用等級評估、資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)、個(gè)人財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)、遠(yuǎn)期外匯買賣、外匯期貨、外匯期權(quán)等大量中讓業(yè)務(wù)創(chuàng)造的。為信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展提供了龐大的客戶基礎(chǔ)。截至2008年12月31日，信用卡業(yè)務(wù)出現(xiàn)飛速發(fā)展源于居民收入水平的不斷提高。同時(shí)，產(chǎn)品的研發(fā)要以市場為導(dǎo)向，充分挖掘市場潛在需求，研究市場消費(fèi)心理，分析市場發(fā)展趨勢，將西方商業(yè)銀行中先進(jìn)的創(chuàng)新工具和我國的實(shí)際情況相結(jié)合，設(shè)計(jì)、開發(fā)出符合中國消費(fèi)特點(diǎn)的中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品。目前，我國中間業(yè)務(wù)的品種多種多樣，無論在種類和層次上都有了相當(dāng)?shù)奶岣?。其中銀證、銀保業(yè)務(wù)呈現(xiàn)快速發(fā)展勢頭，具有很大的發(fā)展?jié)摿Α８魃虡I(yè)銀行充分利用自身的中介優(yōu)勢，使其成為代理服務(wù)中心，廣泛開展了代理收付、代發(fā)工資、代付水電費(fèi)、保管箱等業(yè)務(wù)。國內(nèi)各商業(yè)銀行結(jié)算類業(yè)務(wù)收益在盈利中的比例逐年提高，己成為中間業(yè)務(wù)收入的重要來源。：結(jié)算業(yè)務(wù)是我國商業(yè)銀行的一項(xiàng)傳統(tǒng)優(yōu)勢業(yè)務(wù)。我國中間業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀：，增加了銀行收入：隨著經(jīng)濟(jì)全球化、自由化的發(fā)展，金融市場不斷完善，許多優(yōu)質(zhì)企業(yè)紛紛通過資本市場籌集資金，降低了對銀行信貸的依賴；大眾投資理財(cái)觀念變化，居民儲蓄存款大量分流，商業(yè)銀行依賴傳統(tǒng)業(yè)務(wù)增加收益的路子越走越窄。商業(yè)銀行在開展中間業(yè)務(wù)的活動中，不直接作為信用活動的一方，而是扮演中介或代理的角色，業(yè)務(wù)的發(fā)生一般不在資產(chǎn)負(fù)債表中反映，商業(yè)銀行的資產(chǎn)、負(fù)債總額也不受中間業(yè)務(wù)的影響。本文首先闡述了商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的相關(guān)理論，其次分析了我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀，在此基礎(chǔ)之上總結(jié)了我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)存在的主要問題。第四篇：我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展及存在的問題（xiexiebang推薦）常熟理工學(xué)院商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理（課程論文）學(xué) 號：Y02211212 班 級：財(cái)務(wù)管理Y112班學(xué)生姓名：張馳任課教師：吳愛民2013年12月我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展及存在的問題摘要20世紀(jì)70年代以來，隨著金融技術(shù)的進(jìn)步，我國商業(yè)銀行逐漸開始重視中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，逐步把中間業(yè)務(wù)作為商業(yè)銀行的支柱性業(yè)務(wù)之一，積極探索新的服務(wù)方式，倡導(dǎo)新的服務(wù)理念，使中間業(yè)務(wù)無論從數(shù)量上還是從質(zhì)量上都有較大的發(fā)展。但是，風(fēng)險(xiǎn)與收益同在。因此，商業(yè)銀行要高度重視風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)，營造濃厚的合規(guī)文化氛圍，讓遵章辦事成為每一位員工的習(xí)慣和本能，使中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理理念真正入耳、入腦、入心。對執(zhí)行制度到位、表現(xiàn)突出的員工給予獎(jiǎng)勵(lì)，對違規(guī)經(jīng)營、漠視風(fēng)險(xiǎn)防控的員工予以處罰，同時(shí)追究相關(guān)負(fù)責(zé)人的責(zé)任。中間業(yè)務(wù)是多元化經(jīng)營業(yè)務(wù)，信貸、信息、財(cái)務(wù)等部門都與中間業(yè)務(wù)有關(guān)，風(fēng)險(xiǎn)觸發(fā)點(diǎn)較多，要針對不同種類的風(fēng)險(xiǎn)尋找最關(guān)鍵的風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，制定相應(yīng)的控制措施。首先，完善中間業(yè)務(wù)內(nèi)部規(guī)章制度和操作規(guī)程，保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)有法可依。銀行內(nèi)部控制是基礎(chǔ)，外部監(jiān)管必須輔之以完善的內(nèi)部控制制度，才能起到風(fēng)險(xiǎn)防控作用。以此為前提，監(jiān)管部門要著力建立一套科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)識別和預(yù)警體系，及早發(fā)現(xiàn)問題，向商業(yè)銀行發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)隱患預(yù)警提示，敦促商業(yè)銀行采取有效措施予以防范，將風(fēng)險(xiǎn)消除在搖籃之中。要將金融監(jiān)管部門的職能從條塊型的專業(yè)市場管理轉(zhuǎn)變到以提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)為主上來，維護(hù)金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健經(jīng)營，維護(hù)市場公開公平交易，力求實(shí)現(xiàn)維護(hù)金融安全和提高市場效率的雙重目標(biāo)，更好地服務(wù)于經(jīng)濟(jì)發(fā)展。二、提高商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理水平的對策建議（一）加強(qiáng)對商業(yè)銀行的監(jiān)管力度，轉(zhuǎn)變金融監(jiān)管理念，優(yōu)化金融監(jiān)管方式 金融監(jiān)管部門對商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)既要嚴(yán)格監(jiān)管，又要給予指導(dǎo)，為中間業(yè)務(wù)的發(fā)展與創(chuàng)新提供良好的外部環(huán)境和政策導(dǎo)向。對中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)重視程度不夠，普遍認(rèn)為中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)來說風(fēng)險(xiǎn)很小。3．對中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)重視程度不夠，風(fēng)險(xiǎn)意識淡薄。商業(yè)銀行的現(xiàn)行財(cái)務(wù)報(bào)表在中間業(yè)務(wù)信息方面的披露具有較大的局限性。例如，有些商業(yè)銀行辦理票據(jù)承兌或貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)審查不嚴(yán)，擅自放寬業(yè)務(wù)條件，甚至內(nèi)外勾結(jié)，弄虛作假，違規(guī)辦理票據(jù)承兌和貼現(xiàn)，票據(jù)到期時(shí)無法兌付，給銀行帶來巨大損失，這跟銀行的內(nèi)控機(jī)制不健全直接相關(guān)。其次，商業(yè)銀行對中間業(yè)務(wù)的組織管理考核缺乏科學(xué)性和系統(tǒng)性，導(dǎo)致商業(yè)銀行難以建立一套完整規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)評估與監(jiān)控制度，嚴(yán)重影響中間業(yè)務(wù)健康發(fā)展。（二）商業(yè)銀行自身風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題 1．中間業(yè)務(wù)內(nèi)控機(jī)制不健全。多年以來，我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)開展主要依賴于《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》、《商業(yè)銀行價(jià)格法》，二者均屬于較為概要性的法律文件，缺少行之有效的配套實(shí)施細(xì)則。我國目前實(shí)行的分業(yè)經(jīng)營模式，雖在一定程度上遏制了商業(yè)銀行間的惡性競爭，但也使得有些合理的、有助于促進(jìn)金融市場效率的競爭遭到壓制。2．金融監(jiān)管理念和方式相對落后。由于我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)大規(guī)模發(fā)展時(shí)間不長，發(fā)展中存在的問題并沒有引起金融監(jiān)管部門的足