【正文】 詳見(jiàn)利。 經(jīng)營(yíng)成本估算 正常年份經(jīng)營(yíng)成本為 。 管理費(fèi)用按銷售收入的 3%，銷售費(fèi)用按銷售收入的 4%估算，詳見(jiàn)（總成本費(fèi)用估算表 82）。 每年固定資產(chǎn)折舊及遞延資產(chǎn)攤銷估算情況詳見(jiàn)（折舊及攤銷計(jì)算表 81）。無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)攤銷采用直線法計(jì)算。計(jì)算時(shí)先扣除殘值（取原值的 3%）。根據(jù)項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)劃，計(jì)算出項(xiàng)目正常年份外購(gòu)原材料費(fèi)用為 2115 元，外購(gòu)燃料及動(dòng)力費(fèi)為300 萬(wàn)元，工資及福利費(fèi)為 396萬(wàn)元。 項(xiàng)目總成本費(fèi)用主要包括生產(chǎn)成本費(fèi)用、銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用，生產(chǎn)期正常生產(chǎn)年總成本費(fèi)用為 萬(wàn)元，正常生產(chǎn)年份年經(jīng)營(yíng)成本 萬(wàn) 元。 詳見(jiàn)產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表（ 83）。 二、營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金和附加估算 營(yíng)業(yè)收入 項(xiàng)目產(chǎn)品價(jià)格是以項(xiàng)目地 2021 年的市場(chǎng)價(jià)為依據(jù)，參照近幾年市場(chǎng)價(jià)格的變動(dòng)趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)的，所有價(jià)格都是以項(xiàng)目建設(shè)期末價(jià)格來(lái)進(jìn)行計(jì)算。 年銷售稅金及附加按國(guó)家規(guī)定計(jì)取，本項(xiàng)目涉及到的產(chǎn)品增值稅率為 13%，城市維護(hù)建設(shè)稅稅率為 7%，教育費(fèi)附加稅率為 3%。 項(xiàng)目的基準(zhǔn)收益率取 8%。計(jì)算期共計(jì) 10 年。 第八章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)采用國(guó)家發(fā)改委和建設(shè)部頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法和參數(shù)》（第三版）所規(guī)定的原則與方法進(jìn)行。 企業(yè)自籌資金使用和管理 項(xiàng)目投資總額為 8620 萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資 7631 萬(wàn)元，流動(dòng)資金 989 萬(wàn)元，建設(shè)過(guò)程由監(jiān)理單位全程監(jiān)理，嚴(yán)格按計(jì)劃、地點(diǎn)、規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容組織實(shí)施，并組織專門(mén)班子，加強(qiáng)管理，對(duì)項(xiàng)目資金設(shè)立專戶，專賬專用，整個(gè)項(xiàng)目建設(shè)資金的管理將在科學(xué)預(yù)算的基礎(chǔ)上嚴(yán)格管理。 四、資金使用和管理 銀行貸款使用和管理 本項(xiàng)目， 銀行貸款使用資金 1500 萬(wàn)元用于項(xiàng)目建設(shè)投資，在項(xiàng)目建設(shè)第三年投入，從項(xiàng)目實(shí)施第四年開(kāi)始，三年內(nèi)以等額還本方式全部還清。 農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)資金及籌措 本項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策 ,計(jì)劃申請(qǐng)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)資金1000 萬(wàn)元。項(xiàng)目建設(shè)單位財(cái)務(wù)狀況良好，到目前為止，沒(méi)有發(fā)生財(cái)務(wù)方面的法律糾紛，因此有能力提供本項(xiàng)目所需的企業(yè)自籌資金。申請(qǐng)銀行貸款 1500萬(wàn)元 。 三、資金來(lái)源 本項(xiàng)目總投資為 8620 萬(wàn)元，其中 :企業(yè) 自籌 6120 萬(wàn)元 。估算鋪底流動(dòng)資金為 989 萬(wàn)元 ,其余流動(dòng)資金向銀行短期借款。 建設(shè)期利息 項(xiàng)目在第三年向銀行申請(qǐng)長(zhǎng)期貸款 1500 萬(wàn)元，建設(shè)期利息 89 萬(wàn)元。 經(jīng)估算，項(xiàng)目建設(shè)投資額為 7631 萬(wàn)元，其中工程費(fèi)用投資 2153 萬(wàn)元；無(wú)形資產(chǎn)投資 1300 萬(wàn)元，遞延資 產(chǎn)投資為216 萬(wàn)元；預(yù)備費(fèi)（包括基本預(yù)備費(fèi)和漲價(jià)預(yù)備費(fèi)） 291 萬(wàn)元。 遞延資產(chǎn)主要包括項(xiàng)目在籌建過(guò)程中發(fā)生的前期費(fèi)用，它包括勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)等共計(jì) 216 萬(wàn)元。其中：土地購(gòu)置費(fèi) 1200 萬(wàn)元，包括 120 畝土地費(fèi)， 10 萬(wàn)元 /畝 。 工程費(fèi)用投資包括建設(shè)工 程、設(shè)備購(gòu)置、安裝工程等，分別根據(jù)項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案的需要量和價(jià)格計(jì)算。 二、投資估算 總投資 本項(xiàng)目總投資為 8620 萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資為 7631萬(wàn)元，流動(dòng)資產(chǎn) 989萬(wàn)元。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 時(shí) 間 項(xiàng) 目 2021 年 2021 年 2021 年 2 4 6 8 10 12 2 4 6 8 10 12 2 4 6 8 10 12 總平面布置與放樣 土地基礎(chǔ)改造 杏鮑菇生產(chǎn)線施工及設(shè)備安裝 辦公用房及員工宿舍施工 杏鮑菇深 加工生產(chǎn)線施工及 設(shè)備安裝 堆料廠施工及設(shè)備安裝 雙孢菇種植園施工及設(shè)備安裝 工程驗(yàn)收、竣工 第七章、投資估算與資金籌措 一、投資估算依據(jù) 在對(duì)本項(xiàng)目進(jìn)行投資估算時(shí)，主要是根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)方案設(shè)計(jì)的各項(xiàng)工程量及其建設(shè)任務(wù)，按方案分別計(jì) 算各項(xiàng)建設(shè)工程量和設(shè)備配置數(shù)量。 2021年 5 月 — 2021 年 10 月，堆料廠設(shè)備安裝、試運(yùn)營(yíng)；雙孢菇種植示范園土建施工及設(shè)備訂購(gòu)。 2021 年 10 月 — 2021 年 2 月，茶園基地 第一期 杏鮑菇周年生產(chǎn)線場(chǎng)地施工，設(shè)備訂購(gòu)、菌種采購(gòu)（已完成）。本項(xiàng)目工程計(jì)劃時(shí)間為三年，從 2021 年 1 月至 2021 年 12 月底，目前已完成項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備及第一期杏鮑菇的工廠化周年生產(chǎn)線建設(shè)。 雙孢菇工廠化生產(chǎn)堆制培養(yǎng)料 （四）生產(chǎn)設(shè)備選型 （詳見(jiàn)附表 72《生產(chǎn)設(shè)備估算明細(xì)表》） 七、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 （一）項(xiàng)目建設(shè)期 本項(xiàng)目從技術(shù)、工藝、設(shè)備、施工、安裝、調(diào)試和工程管理上講，屬一項(xiàng)規(guī)模較大、工作較為復(fù)雜的系統(tǒng)工 程。 系統(tǒng)比較選新優(yōu)質(zhì)菌株。 顆粒種深播快速發(fā)菌。 該工藝 解決了現(xiàn)有食用菌加工方法不能保持食用菌原有的色、香、味、形，也不能方便、即時(shí)地食用等問(wèn)題，加工出來(lái)的 產(chǎn)品既保持了食用菌原有的營(yíng)養(yǎng) 物質(zhì)、植物膳食纖維的食用功效及外形特征，又賦予產(chǎn)品色香味 俱全、 含油量低 、 開(kāi)袋即食等特點(diǎn)，使食用菌成為新一代時(shí)尚、獨(dú)具特色風(fēng)味、方便即食的植物膨化產(chǎn)品。項(xiàng)目單位引進(jìn)該技術(shù)后，為推廣工廠化堆料的生產(chǎn)應(yīng)用，將在項(xiàng)目區(qū)內(nèi)建設(shè) 20 畝菇棚，利用所產(chǎn)堆料在自然條 件下進(jìn)行示范化種植，以帶動(dòng)周邊地區(qū)菇農(nóng)的種植和生產(chǎn)。 雙孢菇示范性種植 雙孢菇是一種味道鮮美、營(yíng)養(yǎng)豐富的菇類蔬菜，其種植的關(guān)鍵在于堆料的生產(chǎn)，傳統(tǒng)的堆料生產(chǎn)費(fèi)時(shí)費(fèi)力，且成熟度不易控制，從而對(duì)雙孢菇的產(chǎn)量和質(zhì)量造成極大影響，是目前雙孢菇種植推廣的主要技術(shù)瓶頸。 杏鮑菇工廠化生產(chǎn)的工藝流程： 菇房建設(shè) → 設(shè)備配置 → 配料 → 裝袋（瓶） → 滅菌接種 → 培養(yǎng) → 搔菌→ 催蕾 → 育菇 → 采收 工廠化生產(chǎn)雙孢菇堆料 工廠化堆制培養(yǎng)料就是按照雙孢蘑菇培養(yǎng)料制備工藝要求，利用機(jī)械化設(shè)備及發(fā)酵隧道，在 室內(nèi)完成培養(yǎng)料的前發(fā)酵和后發(fā)酵的培養(yǎng)料堆制方法 ，工藝流程為： 原料收集 （ 秸桿、牛糞 ） → 機(jī)器研磨 → 發(fā)酵 → 摻合 → 包裝 其優(yōu)點(diǎn)（ 1）：勞動(dòng)強(qiáng)度低，栽培雙孢蘑菇菇農(nóng)不需要自己堆制培養(yǎng)料，可以直接向堆肥廠購(gòu)買；（ 2）受天氣影響??；（ 3）培養(yǎng)料的質(zhì)量好，產(chǎn)量高；（ 4）不受時(shí)間限制，可周年生產(chǎn)蘑菇；（ 5）適合都市農(nóng)業(yè)的生產(chǎn)，減少堆制培養(yǎng)料時(shí)對(duì)周圍水源的污染 ；（ 6） 培養(yǎng)料成熟度好、發(fā)酵度均勻、培養(yǎng)料疏松、含水均勻，無(wú)厭氣、無(wú)氨氣等不良?xì)怏w ；（ 7）經(jīng)濟(jì)效益高，菇農(nóng)采購(gòu)工廠化堆料價(jià)格比手工堆制培養(yǎng)料降低成本 30%左右。從接種到采收，一茬的生產(chǎn)周期為 5560 天。 （二）工藝技術(shù)及工藝流程 杏鮑菇周年化生產(chǎn) （ 1）杏鮑菇繁育制種： 主要是通過(guò)酶試劑將菌絲細(xì)胞壁溶解產(chǎn)生原生質(zhì)球，通過(guò)再生培養(yǎng)將原生質(zhì)球再生，再篩選出新優(yōu)菌株，然后通過(guò)應(yīng)用培養(yǎng)基將新優(yōu)株擴(kuò)增成母種、原種與生產(chǎn)種。 對(duì)菇房?jī)?nèi)影響菇類生長(zhǎng)的各種溫度、光照、氣 溫、濕度等條件進(jìn)行控制，以實(shí)現(xiàn)高產(chǎn)穩(wěn)產(chǎn)。 篩選出適合我地材料的培養(yǎng)基配方。項(xiàng)目所在地婁底交通便利，橫貫東西的湘黔鐵路與南北貫通的洛湛鐵路在此交匯，上瑞高速貫穿婁底，省道、國(guó)道縱橫交錯(cuò)，為原材料、設(shè)備運(yùn)輸提供了有利條件。生產(chǎn)杏鮑菇的原種可從上海市農(nóng)科院食用菌研究中心、湖南省食用菌研究所 引進(jìn)。 所需原輔材料年 需求量 序 號(hào) 原輔材料 年需求量 1 棉籽殼 1400 噸 2 木屑 1000 噸 3 麩皮 1000 噸 4 精石灰 200 噸 5 秸桿或麥桿 28000 噸 6 牛糞或菜枯 10000 噸 7 過(guò)磷酸鈣、復(fù)合肥、餅肥等 2021 噸 原輔材料來(lái)源及運(yùn)輸方式 我省是棉花生產(chǎn)大省，我市林業(yè)資源也極為豐富，棉籽殼與木屑、麩皮等農(nóng)產(chǎn)品加工腳料采購(gòu)方便，可從當(dāng)?shù)丶拔沂∑渌锌h農(nóng)戶或農(nóng)場(chǎng)購(gòu)買。 杏鮑菇深加工生產(chǎn)線及雙孢菇種植原料采用自產(chǎn)杏鮑菇及雙孢菇堆料。 （ 4）主要建、構(gòu)筑物建筑特征、結(jié)構(gòu)及面積 項(xiàng)目區(qū)占地面積為 120畝，建筑面積 38000平方米，其中主生產(chǎn)區(qū)建筑面積為 31400 平方米，輔助生產(chǎn)區(qū)建筑面積為 6600平方米。除了展示保持生 態(tài)環(huán)境的生態(tài)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)模式外，還要起到推廣科學(xué)種植、合理調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)、增加經(jīng)濟(jì)收入及保持農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的作用。 除杏鮑菇生產(chǎn)線外，其余建筑采用一層半敞開(kāi)式輕鋼結(jié)構(gòu)，以利于通風(fēng)、降低防火防爆要求。外部覆蓋物用多年生藤本植物，頂部加防曬反光膜。 （ 3）結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì) A、基礎(chǔ) 根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)察看結(jié)果，廠區(qū)地質(zhì)層巖分布具有規(guī)律性，多為坡積殘積物風(fēng)化形成的紅褐色、棕褐色粘土，無(wú)石灰?guī)r及巖溶等不良地質(zhì)現(xiàn)象，上層呈硬塑、可塑 狀，密度、厚度為 5— 30 米，上部上層允許承載力 200— 250Kpa，是良好的地基持力層。 項(xiàng)目工程初期設(shè)施建設(shè)總體原則在達(dá)到工廠化集約生產(chǎn)的前提下，最大限度地利用自然條件。 E、根據(jù)工程地質(zhì)資料，場(chǎng)地內(nèi)無(wú)不良地質(zhì)現(xiàn)象。 C、根據(jù)國(guó)家地震總局頒發(fā)的“中國(guó)地震列度區(qū)劃圖”，本工程所處地為 6 級(jí)，不需考慮地震設(shè)防。 四、工程方案 （一）土建工程 （ 1）設(shè)計(jì)依據(jù) A、根據(jù)國(guó)家頒發(fā)的現(xiàn)行設(shè)計(jì)規(guī)范并結(jié)合生產(chǎn)工藝的要求以及當(dāng)?shù)氐膶?shí)際情況進(jìn)行設(shè)計(jì)，力求做到 設(shè)計(jì)合理、經(jīng)濟(jì)、實(shí)用可靠、美觀大方。 維修 公司擬設(shè)維修班，負(fù)責(zé)日常維修、保養(yǎng)、一般設(shè)備的加工制作，常用電器、儀表的維修等工作。 通風(fēng)及除塵 項(xiàng)目堆料廠及杏鮑菇深加工生產(chǎn)線有一定粉塵產(chǎn)生，建筑結(jié)構(gòu)采用半敞開(kāi)式輕鋼結(jié)構(gòu)以利于通風(fēng)除塵，同時(shí)配備除塵系統(tǒng)。 （ 2）通訊 該工程安裝一 120 門(mén)程控?cái)?shù)字用戶交換機(jī)，與湖南電信聯(lián)網(wǎng)，電話站供電采用 48V 直流供電，進(jìn)網(wǎng)中繼方式選擇全自動(dòng)直撥中繼方式，呼出到端局中繼線數(shù) 10 條，端局 來(lái)話呼入中繼線數(shù)為 11 條。 主要設(shè)備： 。車間內(nèi)動(dòng)力電纜均采用阻燃型全塑銅芯電纜沿橋架敷設(shè)，離開(kāi)橋架后，穿水煤氣鋼管直埋至各用電設(shè)備。低壓配電室應(yīng)在車間內(nèi)采用放射 式的配電方式。 本項(xiàng)目在輔助生產(chǎn)車區(qū)內(nèi)設(shè)置低壓配電室，電源由工廠變壓器提供。 供電及通訊 （ 1）全廠供電 項(xiàng)目總裝機(jī)容量為 1000Kw，使用容量 900Kw，備用容量100KW。 （ 2）工廠排水 項(xiàng)目平均日排水量 為 220 噸 /天， 采用場(chǎng)地與道路相結(jié)合的排水方式，由于擬建項(xiàng) 目區(qū)內(nèi)雨水和污水沒(méi)有分流排放，所以本項(xiàng)目采用雨水和污水同流排放。生活 用水設(shè)置單獨(dú)管道系統(tǒng) ， 并分別設(shè)水表計(jì)量 ；廠 區(qū)給水管道采用給水鑄鐵管，埋地敷設(shè)。 （三） 公用輔助工程 給排水工程 （ 1）工廠給水 經(jīng)初步測(cè)算，本項(xiàng)目用水量 250 噸 /天，其中生產(chǎn)用水量為約 190 噸 /天，生活用水量為 50 噸 /天，不可預(yù)見(jiàn)用水量入為 10噸 /天。省外市場(chǎng)主要依靠火車貨運(yùn)。 豎向布置 項(xiàng)目區(qū) 自然地形坡度＜ 3％，采用平坡式豎向布置，各生產(chǎn)車間及設(shè)備均按物流方向布置。主要是 13000m2（ 10畝）標(biāo)準(zhǔn)菇棚建設(shè)。 C、珍稀食用菌深加工生產(chǎn)線，占地面積 30 畝，包括： 即食食用菌產(chǎn)品生產(chǎn)線：包括清洗車間、加工車間、冷凍車間、綜合車間、成品庫(kù)。 （ 2）主生產(chǎn)區(qū)平面布置 主生產(chǎn)區(qū)內(nèi)包含三條生產(chǎn)線及一個(gè)雙孢菇種植示范園： A、第 一期杏鮑菇工廠化周年生產(chǎn)線：占地面積 ，包括原料車間、菌種室、培育室、接種室、出菇車間、包裝車間、成品庫(kù)。來(lái)料汽車通過(guò)地衡后抵達(dá) 卸 貨區(qū)，此區(qū)域留有足夠的回旋余地，以保證生產(chǎn)運(yùn)輸?shù)臅惩ǎ麄€(gè)廠區(qū)道路系統(tǒng)簡(jiǎn)潔流暢，功能明確，滿足生產(chǎn)、管理及消防的要求。 廠區(qū)的道路布置，其主要道路由廠區(qū)大門(mén)引入，經(jīng)廠前區(qū)到生產(chǎn)加工區(qū)，在生產(chǎn)加工區(qū)的外圍與廠庫(kù)房之間形成環(huán)路，并在廠區(qū)的西側(cè)和 東 側(cè)設(shè)有兩個(gè)輔助入口，廠區(qū)道路可通過(guò)此輔助入口再與公路相連。 整個(gè)區(qū)的布置原則是充分滿足總體工藝要求，方便生產(chǎn)生活，并為 項(xiàng)目 的發(fā)展作充分考慮，盡量布置緊湊，節(jié)約用地 。 平面布置 （ 1）總平面布局分二個(gè)區(qū) 項(xiàng)目以茶園基地為主體。 c、符合和滿足杏鮑菇的生產(chǎn)工藝要求、生產(chǎn)規(guī)程和生產(chǎn)規(guī)范的規(guī)定，保證生產(chǎn)過(guò)程的連續(xù)性、方便性和可操作性。在滿足生 產(chǎn)、運(yùn)輸需要的前提下，結(jié)合工廠實(shí)際和本項(xiàng)目要求，使平面布置做到功能分區(qū)、流程通暢、管線短捷、運(yùn)輸合理 、費(fèi)用節(jié)約、利于擴(kuò)充發(fā)展。 三、總圖運(yùn)輸與公用輔助工程 （一）總圖布置 總平面布置原則 a、認(rèn)真貫徹和執(zhí)行國(guó)家有關(guān)規(guī)定、結(jié)合本項(xiàng)目的實(shí)際情況，使平面布置方案能科學(xué)地反映先進(jìn)、可靠、合理、經(jīng)濟(jì)的原則，為本項(xiàng)目加快建設(shè)、投產(chǎn)、發(fā)展創(chuàng)造有利條件。 雙孢菇原料工廠化生產(chǎn)線（堆料廠）：年產(chǎn)堆料 4萬(wàn)噸。綜合項(xiàng)