【正文】 第四十六條 公民、法人或其他組織可以向市金融辦積極舉報和檢舉小額貸款公司的違法違規(guī)行為。加強對出資人、經營范圍、經營方式和經營行為的管理；依法加強對涉嫌非法集資廣告宣傳的審查和監(jiān)管；做好廣告宣傳、合同訂立的監(jiān)控，對監(jiān)督執(zhí)法中發(fā)現(xiàn)的涉嫌非法集資行為，及時進行調查，配合有關部門做好非法集資性質認定和取締等工作。（四）向兩家以上銀行業(yè)金融機構或其他組織、個人借入資金的，可建議工商行政管理部門吊銷小額貸款公司營業(yè)執(zhí)照。未獲得通過年檢、準予工商年檢通知書的，暫停一切經營業(yè)務。市金融辦在收到上述材料后10個工作日內作出年檢通過或不通過決定。報告應為經具有相應資質的中介機構審計后的報告。對小額貸款公司的利率、資金流向進行跟蹤監(jiān)測，并將小額貸款公司納入人民幣銀行結算賬戶管理系統(tǒng)和聯(lián)網核查公民身份信息系統(tǒng)。對小額貸款公司不良貸款率、風險管理、內部控制、風險集中、關聯(lián)交易等實施持續(xù)、動態(tài)監(jiān)管，并依本辦法提出規(guī)范要求。第三十八條 小額貸款公司自開業(yè)起，由同級財政部門前二年全額返還營業(yè)稅，后三年減半返還營業(yè)稅；自獲利起，由同級財政部門前二年全額返還企業(yè)所得稅地方分享部分，后三年減半返還企業(yè)所得稅地方分享部分。第三十六條 小額貸款公司應履行反洗錢義務主體責任。第三十五條 小額貸款公司應建立信息披露制度，按要求向公司股東、市金融辦、向其提供融資的銀行業(yè)金融機構、有關捐贈機構披露經具有相應資質的中介機構審計的財務報表和業(yè)務經營情況、融資情況、重大事項等信息。第三十四條 小額貸款公司應當真實記錄并全面反映業(yè)務活動和財務狀況，編制財務會計報告，并由董事會聘請具有資質的中介機構進行審計。計提呆賬準備金應參照財政部《關于印發(fā)的通知》（財會〔2001〕49號）、《金融企業(yè)呆帳準備提取管理辦法》、中國人民銀行《貸款風險分類指導原則》、《銀行貸款損失準備計提指引》和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》等相關規(guī)定辦理。第三十一條 小額貸款公司要按照《公司法》規(guī)定，健全公司治理結構，參照《商業(yè)銀行市場風險管理指引》、《商業(yè)銀行操作風險管理指引》、《商業(yè)銀行內部控制評價試行辦法》等審慎性監(jiān)管規(guī)章要求，建立健全貸款管理和內部審計制度，制定風險應急處置預案，有效加強內控風險管理。試點階段，貸款利率上限暫定為人民銀行公布的同檔同期貸款基準利率的2倍，具體浮動幅度按照市場原則自主確定，并應按照中國人民銀行利率報備政策的要求及時準確報備。第二十九條 小額貸款公司應當加強貸款風險管理，建立科學的授權授信制度、信貸管理流程和內部控制體系，增強風險的識別和管控能力，提高貸款質量。前款規(guī)定的股東不得參加前款規(guī)定事項的表決。貸款發(fā)放與本息回收應采用轉帳或銀行卡等方式通過銀行進行結算，杜絕現(xiàn)金交易。小額貸款公司70%的資金應用于同一借款人貸款余額不超過50萬元的小額借款人，其余營運資金應按照對同一借款人的貸款余額不超過資本凈額的5%發(fā)放貸款。小額貸款公司向公司股東及其關聯(lián)方發(fā)放貸款參照《商業(yè)銀行與內部人和股東關聯(lián)交易管理辦法》（銀監(jiān)會主席令2004年第3號）有關規(guī)定執(zhí)行。第二十六條 小額貸款公司在堅持為農民、農業(yè)和農村經濟發(fā)展服務的原則下自主選擇貸款對象。第二十五條 小額貸款公司經批準可經營以下業(yè)務：（一）辦理各項小額貸款；（二）辦理票據(jù)貼現(xiàn)；（三）辦理貸款轉讓；（四）辦理與小額貸款相關的擔保、咨詢業(yè)務；（五）辦理貸款項下的結算；（六）經批準的其他業(yè)務。營運資金主要來源為股東繳納的資本金、接受的捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構的融入資金。設立分公司，須經市金融辦審核批準并履行工商登記程序，領取營業(yè)執(zhí)照。第二十二條 小額貸款公司在注冊地稅務部門辦理稅務登記，并依法繳納各類稅費。第二十一條 申請人經市金融辦批準后，到工商行政管理部門申請登記注冊，領取企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。對于在整改限期內拒不整改或整改無效的小額貸款公司，市金融辦將取消其試點資格，并在三年內不予受理由同一發(fā)起人設立小額貸款公司申請。申請人應自批準文件下達之日起60日內完成小額貸款公司開業(yè)前各項準備工作，并應向市金融辦報送開業(yè)申請書，否則，批準文件自動失效。上述材料均須提供原件及復印件六份。內容至少包括擬設立小額貸款公司名稱、住所、資金數(shù)額、經營場所、經營范圍，擬服務區(qū)域經濟金融發(fā)展情況和小額貸款需求分析，股東名稱（姓名）、經年檢合格的企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本（身份證）、出資額、出資比例，擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員姓名、簡歷等；（二）經公證的出資人協(xié)議書；（三）小額貸款公司章程，管理與內控制度規(guī)范，貸款操作規(guī)程，風險防范措施及應急預案；（四）出資人承諾書。第十七條 申請試點設立小額貸款公司的投資人應召開股東（代表）大會、董事會、監(jiān)事會，做出公司設立，以及授權籌建工作組（以下簡稱申請人）履行組建工作職責的相關決議。第三章 小額貸款公司的設立第十五條 小額貸款公司的名稱由行政區(qū)劃、字號、行業(yè)、組織形式依次組成，其中行政區(qū)劃指我市區(qū)、縣行政區(qū)劃的名稱或地名，組織形式為有限責任公司或股份有限公司。第十三條 小額貸款公司股東不得以所持小額貸款公司股份為本企業(yè)（本人）或關聯(lián)方（人）債務設定擔保。第十二條 小額貸款公司的股份可依法轉讓，但主發(fā)起人所持股份自小額貸款公司成立之日起三年內不得轉讓，其他股東所持股份兩年內不得轉讓。有限責任公司的注冊資本不得低于5000萬元，不得超過2億元；股份有限公司的注冊資本不得低于1億元，不得超過3億元。第十條 有下列情形之一的自然人，不得成為小額貸款公司的股東，不得擔任小額貸款公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及從業(yè)人員：（一）無民事行為能力或限制民事行為能力人；（二）因貪污、賄賂、侵占財產、挪用財產或者破壞社會主義市場經濟秩序，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾五年，或者因犯罪被剝奪政治權利，執(zhí)行期滿未逾五年；（三）擔任破產清算的公司、企業(yè)的董事、監(jiān)事或經理、廠長，對該公司、企業(yè)破產負有個人責任的，自該公司、企業(yè)破產清算完結之日起未逾三年；（四）擔任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關閉的公司、企業(yè)的法定代表人，并負有個人責任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾三年；（五）負有數(shù)額較大的債務到期尚未清償?shù)?。其中，總經理必需具備銀行業(yè)工作3年以上從業(yè)經歷，同時具有中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會核發(fā)的銀行業(yè)高級管理人員任職資格證書。第七條自然人投資入股小額貸款公司的基本條件：（一）具有完全民事行為能力；（二）無犯罪和不良信用記錄；（三）具有一定的經濟、金融、法律和管理知識；（四）具有較強的抗風險能力和資金實力。（三）管理規(guī)范、制度健全、資金充實、財務真實清晰。除符合上述條件外，小額貸款公司主出資人和其他企業(yè)法人股東還應具備以下條件：（一）在工商行政管理局登記注冊，具有企業(yè)法人資格。第二章 股東資格與股份第五條 企業(yè)法人、自然人、其他經濟組織經審核批準，可以向小額貸款公司投資入股，并依《公司法》和本辦法規(guī)定，履行股東職責和義務。第四條 天津市人民政府金融服務辦公室（下稱市金融辦）為天津市小額貸款公司設立審批部門，履行監(jiān)督管理職責。第三條 小額貸款公司必須執(zhí)行國家金融方針和政策，遵守社會公德、商業(yè)道德，誠實守信，接受政府和社會公眾的監(jiān)督，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內開展業(yè)務。小額貸款公司股東依法享有資產收益、參與重大決策和選擇管理者等權利，以其認繳的出資額或認購的股份為限對公司承擔責任。附件：天津市小額貸款公司試點暫行管理辦法市金融辦 市財政局市工商局 人民銀行天津分行天津銀監(jiān)局二〇〇八年九月一日主題詞：小額貸款 試點 管理辦法 通知（共印100份）天津市人民政府金融服務辦公室 2008年9月1日印發(fā)附件：天津市小額貸款公司試點暫行管理辦法為拓寬融資渠道，緩解小企業(yè)和小額農業(yè)貸款難問題，進一步促進濱海新區(qū)、中心城區(qū)和各區(qū)縣三個層面聯(lián)動協(xié)調發(fā)展，規(guī)范引導小額貸款公司健康發(fā)展，確保試點工作有序推進，依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國民法通則》等法律，參考《中國人民銀行 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農村資金互助社、小額貸款公司有關政策的通知》（銀發(fā)〔2008〕137號）和《關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號），特制定本暫行管理辦法：第一章 總 則第一條 小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人、其他經濟組織經批準投資依法設立，不吸收公眾存款，經營小額人民幣貸款業(yè)務的有限責任公司或股份有限公司。第五篇：天津市小額貸款公司試點暫行管理辦法2008天津市人民政府金融服務辦公室天 津 市 財 政 局 天津市工商行政管理局文件 中國人民銀行天津分行中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會天津監(jiān)管局津金融辦〔2008〕66號———————————————————————關于印發(fā)《天津市小額貸款公司試點暫行管理辦法》的通知各區(qū)、縣人民政府，各委、辦、局，各有關單位：為拓寬融資渠道，緩解小企業(yè)和小額農業(yè)貸款難問題，進一步促進濱海新區(qū)、中心城區(qū)和各區(qū)縣三個層面聯(lián)動協(xié)調發(fā)展，市政府決定在我市進行小額貸款公司試點。第六章 附 則第三十九條 本辦法未盡事宜，按照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國合同法》等法律法規(guī)執(zhí)行。第三十七條 小額貸款公司被依法宣告破產的，依照有關企業(yè)破產的法律實施破產清算。第三十六條小額貸款公司有下列情形之一的，應當申請解散：；；、合并需要解散；、責令關閉或者被撤銷；。第三十四條小額貸款公司在經營過程中，若有吸收和變相吸收公眾存款、非法集資等嚴重違法違規(guī)行為，由縣級政府組織有關職能部門及時查處，依法吊銷營業(yè)執(zhí)照，追究公司主要負責人的法律責任，并報省小額貸款公司試點工作聯(lián)席會議取消其小額貸款公司試點資格。第三十三條小額貸款公司違反本辦法規(guī)定，相關職能部門根據(jù)各自職能，有權依法依規(guī)采取警告、公示、風險提示、約見小額貸款公司董事或高級管理人員談話、質詢、責令停辦業(yè)務、取消高級管理人員從業(yè)資格等措施，督促其整改。第三十一條 小額貸款公司應嚴格遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，合理使用現(xiàn)金，防止洗錢行為。第三十條具備條件的小額貸款公司可以按規(guī)定申請加入人民銀行企業(yè)和個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫。縣（市、區(qū)）政府可以委托該開戶行金融機構對小額貸款公司的資金往來情況進行相應監(jiān)督。第二十八條小額貸款公司可自主選擇一家銀行業(yè)金融機構開立存款賬戶，并委托存款銀行代理支付結算業(yè)務。各市（州）、縣（市、區(qū)）政府要建立風險防范機制，督促有關部門建立管理制度，落實監(jiān)管責任。新增單個股東及其關聯(lián)方持股比例不得超過小額貸款公司注冊資本總額的10%。第二十五條小額貸款公司應當建立審慎規(guī)范的信貸資產分類制度和信貸資產損失準備制度以及與信貸資產的風險管理相適應的資本補充制度，信貸資產損失準備充足率不得低于100%。第二十四條小額貸款公司按照市場化原則進行經營，貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規(guī)定的上限（目前為人民銀行規(guī)定貸款基準利率的4倍），具體浮動幅度按照市場原則自主確定。小額貸款公司不得向本公司股東發(fā)放貸款。鼓勵小額貸款公司面向農戶和微型企業(yè)提供信貸服務，盡力擴大客戶數(shù)量和服務覆蓋面。第二十一條小額貸款公司應建立信息披露制度，按要求向公司股東、主管部門、向其提供融資的銀行業(yè)金融機構、有關捐贈機構披露經中介機構審計合規(guī)的財務報表和業(yè)務經營情況、融資情況、重大事項等信息，必要時應向社會披露。第十九條 小額貸款公司應建立健全貸款管理制度，明確貸前調查、貸時審查和貸后檢查業(yè)務流程和操作規(guī)范，切實加強貸款管理。小額貸款公司應向注冊地中國人民銀行分支機構申領貸款卡。第十八條在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。第十六條 小額貸款公司可經營的業(yè)務為：（一）辦理各項小額貸款；（二）其他經批準的業(yè)務。第十五條小額貸款公司經省小額貸款公司試點工作聯(lián)席會議同意后，持省政府金融辦批復的開展小額貸款公司試點的審核文件，依法向工商行政管理部門辦理登記手續(xù)并領取營業(yè)執(zhí)照。第十三條縣（市、區(qū)）政府對小額貸款公司申請材料應進行認真把關，對小額貸款公司股東信用狀況、資金來源有無集資和借貸資金情況在當?shù)孛襟w進行公示，并擬定小額貸款公司試點申報方案，內容包括：（一）縣（市、區(qū)）政府小額貸款公司試點申請書；（二）縣（市、區(qū)）政府對小額貸款公司風險承擔防范與處置責任的承諾書；（三）小額貸款公司的申請材料（即第十二條要求的材料）。內容包括機構名稱、住所、經營范圍、注冊資本（實收資本）等方面的情況。出資人應承諾自覺遵守國家、省有關小額貸款公司的相關規(guī)定，遵守公司章程；保證入股資金來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；不從事非法金融活動；自我承擔公司經營風險和法律責任；（四）出資人協(xié)議書。內容應載明擬設立機構性質、組織形式、機構名稱、業(yè)務范圍、擬注冊資本和住所，第一大股東（發(fā)起人）企業(yè)經營發(fā)展情況、擬任董事長和高級管理人員簡歷、相關法律手續(xù)的履行情況，其他前期籌建工作；（二）可行性研究報告。第十二條設立小額貸款公司應當向縣（市、區(qū)）政府提出申請。自然人股東應符合《公司法》的有關要求，無犯罪記錄和不良信用記錄。在當?shù)乜h級政府的組織指導下，由第一大股東（發(fā)起人）為主協(xié)調確定小額貸款公司的其他股東。有限責任公司應由50個以下股東出資設立；股份有限公司應有2200名發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內有住所。第九條 小額貸款公司的名稱應為縣（市、區(qū)）小額貸款有限責任公司（股份有限公司）。有限責任公司的注冊資本不低于3000萬元，股份有限公司的注冊資本不低于5000萬元。各地小額貸款公司的日常監(jiān)管職能由縣（市、區(qū)）工商行政管理部門承擔。第七條縣（市、區(qū)）政府負責小額貸款公司試點的具體實施工作，擬定小額貸款公司試點工作方案，做好小額貸款公司申報的相關工作，承擔小額貸款公司監(jiān)督管理和風險處置責任。第六條省政府金融辦會同省工商局、湖北銀監(jiān)局、人民銀行武漢分行、省