【正文】 37 可研報(bào)告編寫(xiě)人員基本情況表 附表 1 姓名 工作單位 專(zhuān)業(yè) 職稱(chēng) 通信地 址 聯(lián)系電話(huà) 身份證號(hào)碼 主要負(fù)責(zé)內(nèi)容 簽名 邢利軍 內(nèi)蒙古林業(yè)勘測(cè)設(shè)計(jì)院 林業(yè) 高級(jí)工程師 內(nèi)蒙古林業(yè)勘測(cè)設(shè)計(jì)院 04715967553 編制 劉平生 內(nèi)蒙古林業(yè)科學(xué)院 林業(yè) 高級(jí)工程師 林業(yè)科學(xué)院 04712280152 編制 馮 祥 內(nèi)蒙古化德縣林業(yè)局 林業(yè) 高級(jí)工程師 內(nèi)蒙古化德縣林業(yè)局 04747909465 組織 38 建設(shè)投資估算表 附表 2 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目 估算價(jià)值 比例（％） 建筑工程費(fèi) 設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 安裝工 程費(fèi) 其它費(fèi)用 合計(jì) 1 工程費(fèi)用 % 主體工程 基地整平 整地 栽植 補(bǔ)植 苗木費(fèi) 輔助工程 配套設(shè)施建設(shè)費(fèi) 基地作業(yè)主道 基地作業(yè)副道 打機(jī)電井及配套 供電線(xiàn)路 灌溉渠 基地房建 基地圍欄 基 地大門(mén) 設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 水罐車(chē) 拖拉機(jī) 拖拉機(jī) 農(nóng)用機(jī)具 2 工程建設(shè)其他費(fèi)用 % 工程管理費(fèi) 勘察設(shè)計(jì)費(fèi) 3 預(yù)備費(fèi) % 基本預(yù)備費(fèi) 4 建設(shè)投資合計(jì) 比例（％） % 39 附表 241 其它 工程投資明細(xì)表 序號(hào) 項(xiàng)目 建設(shè)性質(zhì)（新建 /改擴(kuò)建） 建設(shè)規(guī)模 單位造價(jià) 投資額 (萬(wàn)元） 其中：財(cái)政資金（萬(wàn)元） 備 注 1 主體工程 基地整平 新建 1000畝 350 整地 新建 42021 穴 12元 /穴 栽植 新建 42021 株 10元 /株 補(bǔ)植 補(bǔ)植 7560 株 10元 /株 苗木費(fèi) 新建 42021 株 5元 /株 合計(jì) 40 附表 242 其它 工程投資明細(xì)表 序號(hào) 項(xiàng)目 建設(shè)性質(zhì) 建設(shè)規(guī)模 單位造價(jià) 投資額 (萬(wàn)元） 其中：財(cái)政資金（萬(wàn)元） 備 注 2 輔助工程 新建 配套設(shè)施建設(shè)費(fèi) 新建 基地 作業(yè)主道 新建 4萬(wàn)元 /公里 基地作業(yè)副道 新建 1萬(wàn)元 /公里 打機(jī)電井及配套 新建 4眼 4萬(wàn)元 /眼 供電線(xiàn)路 新建 萬(wàn)元 /公里 灌溉渠 新建 8萬(wàn)元 /公里 基地房建 新建 400 平方米 800 元 /平方米 基地圍欄 新建 4000米 20元 /米 基地大門(mén) 新建 1套 5萬(wàn)元 /套 設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 新建 水罐車(chē) 新建 1套 16萬(wàn)元 /套 拖拉機(jī) 新建 1臺(tái) /套 拖拉機(jī) 新建 1臺(tái) /套 農(nóng)用機(jī)具 新建 1套 3萬(wàn)元 /套 合計(jì) 41 附表 243 其它 工程投資明細(xì)表 序號(hào) 項(xiàng)目 建設(shè)性質(zhì) 建設(shè)規(guī)模 單位造價(jià) 投資額 (萬(wàn)元） 其中：財(cái)政資金（萬(wàn)元） 備 注 3 工程建設(shè)其他費(fèi)用 工程管理費(fèi) 勘察設(shè)計(jì)費(fèi) 4 預(yù)備費(fèi) 基本預(yù)備費(fèi) 合計(jì) 注 :備注欄主要填列結(jié)構(gòu)型式 ,如砼結(jié)構(gòu)、磚混結(jié)構(gòu)、鋼架結(jié)構(gòu)大棚或簡(jiǎn)易結(jié)構(gòu)大棚等。而非項(xiàng)目區(qū)農(nóng)戶(hù)年人均收入為 ，也遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于項(xiàng)目區(qū)內(nèi)農(nóng)民的年人純收入。 農(nóng)業(yè)增效 本項(xiàng)目的實(shí)施，可以最大限度的改善當(dāng)?shù)氐纳鷳B(tài)環(huán)境，減少自然災(zāi)害發(fā)生的頻率，保障周邊區(qū)域各項(xiàng)產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)，特別是保障了項(xiàng)目區(qū)周邊耕地的穩(wěn)產(chǎn)高產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)效益的最大化。 本項(xiàng)目實(shí)施后，可輻射、帶動(dòng) 3000多戶(hù)農(nóng)牧民從事文冠果種植業(yè)，間接受益人口達(dá) 10000余人。同時(shí)合作社還可以為農(nóng)戶(hù)提供 “ 產(chǎn)、供、銷(xiāo) ” 一條龍服務(wù)， 第十章 社會(huì)效益分析 35 雙方建立起有效的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制，簽訂具有法律效力的 “ 產(chǎn)、供、銷(xiāo) ” 合同，以保護(hù)雙方的共同利益，促進(jìn)該項(xiàng)產(chǎn)業(yè)的持續(xù)發(fā)展。 建設(shè)現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展等 本項(xiàng)目的實(shí)施可以帶動(dòng)種植業(yè)、能源加工業(yè)等多行業(yè)的聯(lián)動(dòng)發(fā)展，對(duì)繁榮地方經(jīng)濟(jì)、解決就業(yè)壓力，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)具有重要的意義。 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析 通過(guò)本項(xiàng)目的示范、引導(dǎo)和輻射，可在最大程度上使農(nóng)林結(jié)合，林能結(jié)合，相互促進(jìn)，共同發(fā)展。通過(guò)計(jì)算和分析，項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益較好，有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力和盈利能力，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬(wàn)元，大于零。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié) 論 項(xiàng)目建成后，實(shí)現(xiàn)年銷(xiāo)售收入 萬(wàn)元，年利潤(rùn) ，根據(jù)項(xiàng)目盈利能力計(jì)算分析，投資回收期為 。經(jīng)營(yíng)成本的增加，對(duì)本項(xiàng)目的影響也不大，因原材料價(jià)格的增幅遠(yuǎn)不及產(chǎn)品價(jià)格的增幅大，同時(shí)管護(hù)費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、人工費(fèi)等在一定時(shí)期內(nèi)比較穩(wěn)定，只要加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，也不會(huì)存在風(fēng)險(xiǎn)因素。 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 32 敏感性分析表 變動(dòng)因素 變動(dòng)幅度 原方案內(nèi)部 收益率 新方案內(nèi)部 收益率 與原方案比較 增 (+)、減 (一 )情況 固定資產(chǎn)投資 20% % % % 20% % % % 經(jīng)營(yíng)成本 20% % % % 20% % % % 銷(xiāo)售收入 20% % % % 20% % % % 由上表可看出，三個(gè)變動(dòng)因素中，銷(xiāo)售 收入較為敏感，其內(nèi)部收益率增減幅度較大，其次為經(jīng)營(yíng)成本。 動(dòng)態(tài)分析評(píng)價(jià)指標(biāo) 序號(hào) 指標(biāo)名稱(chēng) 所得稅前 所得稅后 1 按項(xiàng)目投資計(jì)算 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 (FIRR) % % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (FNPV Ic=12%) 投資回收期 (Pt) 2 按項(xiàng)目資本金計(jì)算 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 (FIRR) % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (FNPV Ic=12%) 不確定性分析 盈虧平衡分析 BEP=年固定總成本 /（年銷(xiāo)售收入 年可變成本 年 銷(xiāo)售稅金及附加 ） =（ ） =% 敏感性分析 主要就產(chǎn)品價(jià)格、經(jīng)營(yíng)成本和固定資產(chǎn)投資三個(gè)因素變化對(duì)所得稅前全部投資內(nèi)部收益率的影響進(jìn)行敏感性分析。 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 31 盈利能 力分析 靜態(tài)分析 （ 1）總投資收益率 =% （ 2）投資利稅率 = % 動(dòng)態(tài)分析 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表及項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表分別見(jiàn)附表8 和附表 9。 經(jīng)計(jì)算，達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額為 萬(wàn)元，所得稅按利潤(rùn)總額的33%計(jì)提，達(dá)產(chǎn)年所得稅為 萬(wàn)元。 本項(xiàng)目分別外購(gòu)材料費(fèi)、職工工資、設(shè)施設(shè)備修理費(fèi)、固定資產(chǎn)折舊和攤銷(xiāo)、銷(xiāo)售費(fèi)用等計(jì)算項(xiàng)目總成本為 萬(wàn)元，達(dá)產(chǎn)年總成本為 萬(wàn)元；計(jì)算期內(nèi)總經(jīng)營(yíng)成本為 萬(wàn)元，達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營(yíng)成本為 。 銷(xiāo)售收入 計(jì)算期內(nèi)總銷(xiāo)售收入為 萬(wàn)元，達(dá)產(chǎn)年年銷(xiāo)售收入為。 銷(xiāo)售收入、銷(xiāo)售稅金和附加估算 本項(xiàng)目建設(shè)文冠果種植基地 1000 畝，項(xiàng)目基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè) 1 年，第 2 年進(jìn)入生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期，第 4 年產(chǎn)果為達(dá)產(chǎn)年的 50%，第 5 年產(chǎn)果為達(dá)產(chǎn)年的 70%，第 6 年進(jìn)入達(dá)產(chǎn)年，年產(chǎn)文冠果果實(shí) 420210 公斤。（ 8）臨時(shí)工工資及福利：按臨時(shí)工 50人，每年每人按 萬(wàn)元計(jì)算。 （ 6）修理費(fèi)按固定資產(chǎn)折舊的 20%估算，銷(xiāo)售費(fèi)用按產(chǎn)品銷(xiāo)售額的 %計(jì)算。凈殘值按固定資產(chǎn)原值的 5%計(jì)算。 （ 3）財(cái)務(wù)貼現(xiàn)率 Ic=12%。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù) （ 1）項(xiàng)目建設(shè)期 1 年，經(jīng)營(yíng)期 15年，故計(jì)算期為 16年。通過(guò)對(duì)預(yù)算編制和執(zhí)行過(guò)程中財(cái)政法規(guī)、政策貫徹情況，以及資金運(yùn)用和管理過(guò)程的監(jiān)督，認(rèn)真分析考核財(cái)務(wù)狀況、建設(shè)成果和資金變動(dòng)情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題要及時(shí)提出解決辦法，從而確實(shí)提高資金審計(jì)和監(jiān)督的有效 性，保證資金使用的合法、合理，杜絕產(chǎn)生挪用、濫用資金狀況，提高資金的安全利用率。 資金管理 由縣政府組織成立資金監(jiān)管部門(mén)，負(fù)責(zé)資金使用情況的核查、審計(jì)和監(jiān)督工作。統(tǒng)一報(bào)銷(xiāo)制度，對(duì)資金的來(lái)源、使用、節(jié)余及使用效率、成本控制、利益分配等做出詳細(xì)計(jì)劃、 安排、登記及具體報(bào)告，如實(shí)提供完整的財(cái)務(wù)科目、憑證、報(bào)表和相關(guān)資料。 資金使用 為使國(guó)家和地方政府對(duì)項(xiàng)目的基本建設(shè)資金投入真正用于項(xiàng)目建設(shè)，必須強(qiáng)化資金的使用與管理，設(shè)立建設(shè)資金專(zhuān)項(xiàng)賬戶(hù)，保證 第八章 投資估計(jì)與資金來(lái)源 28 專(zhuān)款專(zhuān)用，任何單位和個(gè)人不得以任何形式、任何理由擠占、挪用、截留，各項(xiàng)收支都應(yīng)有明細(xì)賬。其中，購(gòu)置水罐車(chē) 1 臺(tái) 萬(wàn)元，購(gòu)置小型拖拉機(jī) 1 臺(tái) 萬(wàn)元，購(gòu)置福田 824 拖拉機(jī) 1 臺(tái) 萬(wàn)元，購(gòu)置農(nóng)用機(jī)具 1 套 。其中，基地作業(yè)主道建設(shè)費(fèi) 萬(wàn)元，基地作業(yè)副道建設(shè)費(fèi) 萬(wàn)元，打機(jī)電井及配套 萬(wàn)元，供電線(xiàn)路建設(shè)費(fèi) ，灌溉渠建設(shè)費(fèi) 萬(wàn)元，基地房建 萬(wàn)元，基地圍欄建設(shè)費(fèi) 萬(wàn)元，基地大門(mén)建設(shè)費(fèi) 萬(wàn)元。其中，基地整平費(fèi) 萬(wàn)元，整地費(fèi) 萬(wàn)元，栽植費(fèi) 萬(wàn)元，補(bǔ)植費(fèi) 萬(wàn)元，苗木費(fèi) 。 總投資 項(xiàng)目建設(shè)總投資為 萬(wàn)元，其中，工程費(fèi)用 ，占項(xiàng) 目總投資的 %，包括營(yíng)造林工程費(fèi) 萬(wàn)元，配套設(shè)施建設(shè)費(fèi) 萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 萬(wàn)元；其他費(fèi)用 萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的 %，包括工程管理費(fèi) 萬(wàn)元，勘察設(shè)計(jì)費(fèi) 萬(wàn)元；預(yù)備費(fèi)為基本預(yù)備費(fèi)，占項(xiàng)目總投資的 %，金額為 萬(wàn)元。此外，還有相關(guān)行業(yè)規(guī)范、辦法的規(guī)定等。 第七章 項(xiàng)目組織與管理 25 （ 3）注意基地內(nèi)飲用水和食物衛(wèi)生的管理，飲用水必須通過(guò)檢測(cè)，達(dá)到國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)方可飲用，食物衛(wèi)生安全也必須常抓不懈。 主要防治措施 （ 1）制定操作規(guī)程和安全技術(shù)規(guī)程，加強(qiáng)職工安全教育，并依法搞好安全管理，按國(guó)家有關(guān)安全和衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)，發(fā)放必備的勞動(dòng)保護(hù)用品。參加培訓(xùn)人員基本上達(dá)到懂技術(shù)會(huì)管理的水平。 聘請(qǐng)內(nèi)蒙古林業(yè)科學(xué)院、內(nèi)蒙古林業(yè)勘測(cè)設(shè)計(jì)院和化德縣林業(yè)局多年從事種植方面的專(zhuān)家對(duì)基地農(nóng)牧民進(jìn)行定期培訓(xùn)。 第七章 項(xiàng)目組織與管理 24