【正文】 我們?cè)诩瘓F(tuán)發(fā)展過(guò)程中不斷調(diào)整和豐富現(xiàn)有的管理需求，而管理的理念需要通過(guò)IT部門(mén)的專業(yè)人員將其轉(zhuǎn)化為圖表等形式在系統(tǒng)中固定下來(lái)，并最終形成一整套的管理資料，從而將財(cái)務(wù)人員從繁瑣工作中解放出來(lái)，而是借助財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)對(duì)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的多形式的加工與整理的基礎(chǔ)之上，以在管理環(huán)節(jié)上投入更大的精力，給決策者們提供更豐富的決策財(cái)務(wù)信息。（四）加強(qiáng)IT部門(mén)建設(shè)IT部門(mén)建設(shè)是集團(tuán)財(cái)務(wù)信息化的強(qiáng)有力保障，就好比打仗時(shí)期的兵工廠一樣。對(duì)于財(cái)務(wù)信息化管理系統(tǒng)需要滿足兩大基本要求，一是會(huì)計(jì)核算要求，而是財(cái)務(wù)管理功能。（三）充分考慮系統(tǒng)的擴(kuò)展性由于集團(tuán)財(cái)務(wù)信息化建設(shè)需要有一定的過(guò)程，其間設(shè)計(jì)時(shí)要充分考慮到系統(tǒng)本身的擴(kuò)展性和功能限制。完善現(xiàn)有集團(tuán)制度流程匯編，對(duì)現(xiàn)有業(yè)務(wù)和崗位進(jìn)行梳理，定崗定編，將所有財(cái)務(wù)管理工作的業(yè)務(wù)流程按照節(jié)點(diǎn)的方式對(duì)相應(yīng)崗位進(jìn)行定位，以明確各崗位在業(yè)務(wù)流程中所起到的作用，既可以相互監(jiān)督，又可以明確責(zé)任，提高業(yè)務(wù)流程效率。沒(méi)有強(qiáng)大的IT部門(mén)，那么再?gòu)?qiáng)大的軟件也只能停留在實(shí)施完畢的那一節(jié)點(diǎn)上，永遠(yuǎn)無(wú)法隨著集團(tuán)化發(fā)展而不斷優(yōu)化。（四）缺乏強(qiáng)有力的IT部門(mén)支持決定上系統(tǒng)一定要評(píng)估集團(tuán)自身IT部門(mén)的實(shí)力，由于國(guó)企不太重視IT部門(mén)建設(shè)，導(dǎo)致我們上了集團(tuán)化管理系統(tǒng)后期的開(kāi)發(fā)和維護(hù)更多的依賴外包，使平常的臨時(shí)性的管理意圖很難完全發(fā)揮出信息化系統(tǒng)應(yīng)有的優(yōu)勢(shì)。我們?cè)谑褂孟到y(tǒng)的過(guò)程中，會(huì)發(fā)現(xiàn)其當(dāng)初的設(shè)計(jì)在日后無(wú)法滿足管理提升的功能拓展，由于不考慮其業(yè)務(wù)、股權(quán)、管理等因素的影響，財(cái)務(wù)管理本身就涉及會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理，內(nèi)部數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、預(yù)算編制執(zhí)行分析、管理報(bào)表分析和費(fèi)用控制等環(huán)節(jié)的綜合運(yùn)用。由于財(cái)務(wù)信息化建設(shè)涉及到會(huì)計(jì)核算、人員權(quán)限管理、數(shù)據(jù)安全和審批流程等一系列的問(wèn)題，并須要求在決定上系統(tǒng)之前，必須有足夠的軟件環(huán)境來(lái)支撐。很多軟件商在推銷(xiāo)產(chǎn)品時(shí)對(duì)于你的需求無(wú)所不能，而具體實(shí)施過(guò)程中或者使用后功能無(wú)法達(dá)到預(yù)定目標(biāo)，這既有主觀因素也有客觀因素的影響，坦言之就是前期調(diào)研不充分的最好佐證。諸如內(nèi)部審批程序，看似完備卻是推脫責(zé)任的最好方法。雖然組建國(guó)資委來(lái)代為行使國(guó)家出資人的定位，但并未從根本上做到政企分開(kāi)，依舊還是行政化管理著國(guó)有企業(yè)，自然國(guó)有企業(yè)也相應(yīng)的按照行政機(jī)關(guān)的方式來(lái)制定相應(yīng)的內(nèi)部制度。中國(guó)企業(yè)的大多的人治觀念直接導(dǎo)致了標(biāo)準(zhǔn)流程化管理的執(zhí)行不到位，即使有所謂的制度但無(wú)人去按照規(guī)定去做，而是具有中國(guó)特色的特事特辦。而集團(tuán)信息化的核心之一財(cái)務(wù)管理信息化是貫穿于整個(gè)集團(tuán)的所有營(yíng)運(yùn)活動(dòng)，自然是上系統(tǒng)的重點(diǎn)考慮的設(shè)計(jì)環(huán)節(jié)。但是由于國(guó)有企業(yè)依然繼承了行政化體制的影響，使得在財(cái)務(wù)信息化標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)的過(guò)程中也遭遇了很多困難，如何更好的推進(jìn)集團(tuán)財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)建設(shè)，更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)信息化的管控作用，就是本文的寫(xiě)作目的。第二十條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。第七章 附 則第十八條 ***所屬各公司可結(jié)合實(shí)際情況制定本單位的財(cái)務(wù)信息化管理制度。（四）禁止在計(jì)算機(jī)上安裝與工作無(wú)關(guān)的軟件；禁止從互聯(lián)網(wǎng)上隨意下載程序、數(shù)據(jù)，如果確實(shí)需要，應(yīng)當(dāng)先進(jìn)行病毒檢測(cè)后再使用；財(cái)務(wù)人員不得隨意打開(kāi)陌生人發(fā)送來(lái)的郵件附件或可疑郵件，必要時(shí)將其直接刪除。（二）系統(tǒng)管理員要負(fù)責(zé)對(duì)所有的財(cái)務(wù)專用服務(wù)器的殺毒軟件進(jìn)行監(jiān)督、管理，以保障公司財(cái)務(wù)專用服務(wù)器和客戶端的病毒庫(kù)代碼被及時(shí)更新，并針對(duì)病毒庫(kù)代碼未能及時(shí)更新的客戶端進(jìn)行手動(dòng)更新和殺毒。對(duì)財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)的內(nèi)部軟件特別是工具軟件及時(shí)進(jìn)行升級(jí)。第六章 財(cái)務(wù)信息化病毒防護(hù)第十七條所有財(cái)務(wù)人員必須嚴(yán)格遵守公司病毒防范制度，主動(dòng)配合反病毒工作。（四）日常工作電腦中的數(shù)據(jù)備份財(cái)務(wù)人員要對(duì)工作電腦中的工作數(shù)據(jù)完整性，有效性負(fù)責(zé)，需要定期將重要信息備份至移動(dòng)存儲(chǔ)設(shè)備。（三）備份恢復(fù)，應(yīng)履行審批手續(xù)，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后方可執(zhí)行；，以確保所備份數(shù)據(jù)的可用性，測(cè)試結(jié)果要形成報(bào)告并經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后存檔。（二）備份介質(zhì)，不準(zhǔn)流出公司； 、防水、基本的門(mén)禁裝置等設(shè)施。具體工作要求為：（一）備份策略，線路帶寬、數(shù)據(jù)吞吐量、備份窗口等因素；，但不僅限于數(shù)據(jù)備份范圍、備份方式、執(zhí)行時(shí)間、備份頻率、任務(wù)執(zhí)行順序、保存時(shí)限、離線及異地備份頻率、備份介質(zhì)編號(hào)規(guī)則、恢復(fù)測(cè)試頻率等；，對(duì)失敗的備份操作處理需進(jìn)行匯報(bào)、跟進(jìn)及記錄；，應(yīng)同時(shí)評(píng)估、調(diào)整備份策略。第五章 財(cái)務(wù)信息化數(shù)據(jù)管理第十五條 為了保證財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)的安全、正常、可靠、穩(wěn)定運(yùn)行，各公司系統(tǒng)管理員，要定期對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份。第四章 財(cái)務(wù)信息化軟件安全及管理第十三條 財(cái)務(wù)系統(tǒng)軟件無(wú)論是自行開(kāi)發(fā)還是委托開(kāi)發(fā)，均要視同會(huì)計(jì)原始檔案，保管期限是該系統(tǒng)停止使用或有重大修改之后的五年，對(duì)在用的系統(tǒng)軟件不得擅自修改。第十二條 要加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)專用服務(wù)器存放的機(jī)房的管理，系統(tǒng) 管理員要對(duì)機(jī)房的環(huán)境，安全負(fù)責(zé)，對(duì)訪問(wèn)機(jī)房人員實(shí)行登記制度。第八條 檔案管理員管理規(guī)定全面負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)信息化形成的磁性數(shù)據(jù)檔案管理，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)軟件生成的紙質(zhì)會(huì)計(jì)檔案的整理和歸檔工作；對(duì)磁介質(zhì)會(huì)計(jì)檔案按規(guī)定和要求妥善保管，做好防磁、防塵、防潮、防火等相關(guān)工作；配合系統(tǒng)管理員做好數(shù)據(jù)的定期備份工作，負(fù)責(zé)保管系統(tǒng)管理員備份形成的磁質(zhì)，確保數(shù)據(jù)信息的安全與完整；年終審計(jì)結(jié)束后，負(fù)責(zé)將數(shù)據(jù)介質(zhì)和紙質(zhì)會(huì)計(jì)資料移交公司檔案室管理。各操作員關(guān)機(jī)前一律要退出財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)，下班離崗之前應(yīng)切斷總電源，以防止線路故障發(fā)生火災(zāi)。第七條 軟件操作員管理規(guī)定掌握WINDOWS操作系統(tǒng)一般指令的使用方法，熟悉OFFICE辦公軟件并能夠熟練運(yùn)用；掌握所使用微機(jī)及附屬設(shè)備的基本性能和使用方法，能夠熟練運(yùn)用金碟、用友、久其等財(cái)務(wù)軟件；各操作人員只能在操作系統(tǒng)管理員確定的權(quán)限范圍內(nèi)使用軟件的功能，不得擅自越權(quán)操作；各操作員必須牢記自己的密碼，不得告訴非授權(quán)人員，不定期修改自己管理的計(jì)算機(jī)口令；嚴(yán)格按照操作規(guī)程要求進(jìn)行操作，進(jìn)入系統(tǒng)時(shí)必須以自己的真實(shí)身份登錄，工作完畢后或暫時(shí)離開(kāi)工作崗位時(shí)應(yīng)及時(shí)退出操作系統(tǒng)；出納員和復(fù)核員進(jìn)行網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)操作時(shí)，嚴(yán)格按照網(wǎng)上銀行操作程序和權(quán)限進(jìn)行操作，操作結(jié)束后及時(shí)退出系統(tǒng)，妥善 保管自己的密鑰，不定期修改網(wǎng)上交易密碼，確保本單位銀行資金的安全。負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)的運(yùn)行維護(hù)與管理；進(jìn)行財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)的日常維護(hù)工作，協(xié)助各崗位操作人員建立賬套和報(bào)表系統(tǒng)，協(xié)助總賬增加或刪除會(huì)計(jì)科目及輔助核算選項(xiàng)；負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)信息化設(shè)備的管理，財(cái)務(wù)軟硬件、辦公軟件的安裝、維護(hù)及日常故障的排除；硬件的管理與維護(hù)，主要包括服務(wù)器、各操作終端、打印輸出設(shè)備；在信息化應(yīng)用軟件技術(shù)人員的幫助和指導(dǎo)下，設(shè)定會(huì)計(jì)核算崗位、科目編