【正文】 例如：出差不能及時提交等特定情況。對于未按規(guī)定時間提交的個人日常費用，將減按80%報銷，且財務(wù)部不能保證在承諾時間內(nèi)付款。如果發(fā)現(xiàn)員工有意報銷不正規(guī)發(fā)票的，財務(wù)部將通知其部門總監(jiān)及vp。費用發(fā)票應(yīng)開具公司全稱(見下附加信息**)，如未填寫發(fā)票客戶名稱或填寫錯誤的，請返回原開票處辦理補填或重開手續(xù)。加班餐費標(biāo)準(zhǔn)為每人每次20 元，超過標(biāo)準(zhǔn)不予報銷。加班交通費報銷限于平時工作日晚21：00 后，及周末或國家法定節(jié)假日發(fā)生，其他時間一律不予報銷。員工發(fā)生的手機費用應(yīng)通過報銷系統(tǒng)中“移動通訊費”科目提交；除了無線上網(wǎng)卡和公司行政部統(tǒng)一支付的辦公室電話費外,不得使用“辦公通訊費”科目；手機費報銷額度自動顯示在“報銷限額”中。廈門博贊教育服務(wù)有限公司20xx年12月3日公司報銷制度12為完善員工報銷制度,提高財務(wù)報表的準(zhǔn)確性，經(jīng)財務(wù)部與人事部共同制定,cfo 審批通過,現(xiàn)對員工費用報銷做出如下規(guī)定：類別 個人日常費用報銷 公司費用報銷 加班餐費 加班交通費 交通費 移動通訊費 差旅費 業(yè)務(wù)招待費、市場活動費、招聘費等其他公司費用 部門活動費 報銷票據(jù)日期 上月16 日至本月15 日 上月1 日至上月末 出差期間 與提交報銷日期相隔不得超過一個月 與提交報銷日期相隔不得超過一個季度 系統(tǒng)內(nèi)提交截止日期 本月15 日(含) 回京后14 日內(nèi) 每月25 日 審批后報銷單遞交財務(wù)部截止日 本月15 日后2 個工作日內(nèi) 審批后2 個工作日內(nèi) 每月27 日 每月報銷次數(shù) 1 次/人/月 按出差次數(shù)提交 隨時 報銷單提交注意事項:個人日常費用和公司費用(包括勞務(wù)費，傭金等)須分開提交，以免因為個別費用問題造成相互影響,造成報銷的延遲；所有勞務(wù)費報銷，必須附該人員身份證復(fù)印件、匯入行信息(開戶行名稱、賬戶)。，要求事先申請到客服部備案，由客服部負(fù)責(zé)，請專人維修及購置維修所需物件，各部門無權(quán)自行處理。，填寫“借款單”，到財務(wù)借備用金采購。，如發(fā)現(xiàn)作弊時，財務(wù)將按票面金額的兩倍處罰當(dāng)事人。，必須憑“發(fā)票”或“收據(jù)”為原始憑證，如確實無法取得原始票據(jù)的，須以“支付證明單”代替，并必須注明未能取得票據(jù)的原因?！百M用報銷憑證”準(zhǔn)確、如實地填寫，具體要求如下：：，字體要清楚。（2）交通工具均以公交車、專線、小巴、BRT為主；，但特殊原因需打出租車時，應(yīng)事先經(jīng)部門經(jīng)理同意方可。，必須如實填寫清楚所應(yīng)酬的項目方可報支。如發(fā)生額在200元以上/餐次的，必須先獲總經(jīng)理的批準(zhǔn)。，將所有員工的工資計算完畢，并交總經(jīng)理簽批。，每月1日至最后一日為一個月周期，每月25日后入職當(dāng)月不發(fā)放薪資，計入下一個月薪資內(nèi)。，財務(wù)有權(quán)從薪資中抵扣。，應(yīng)及時辦理報銷手續(xù)，盡快與財務(wù)結(jié)算清楚。，當(dāng)日借款金額在300元（含）以內(nèi)的經(jīng)部門經(jīng)理審核。，在收款時，應(yīng)當(dāng)面點清款項。，經(jīng)財務(wù)審核無誤的單據(jù)，應(yīng)由財務(wù)送給總經(jīng)理審批。如有異議時，財務(wù)應(yīng)當(dāng)拒絕受理，并退回當(dāng)事人重新辦理。：，受款人必須在三天內(nèi)填寫有關(guān)的報銷憑證，并辦妥本部門的審批手續(xù)，再送往財務(wù)審核，超出三天的費用不予報銷，責(zé)任自負(fù)。，才能實施。以上兩種情況，財務(wù)部出納必須待總經(jīng)理回來時，再將有關(guān)單據(jù)交給補簽。內(nèi)容：，財務(wù)核實，但最終批核權(quán)由總 經(jīng)理審批。適用范圍公司員工費用報銷管理。（8）出差歸來后5個工作日內(nèi)應(yīng)向部門經(jīng)理提交出差相應(yīng)的任務(wù)工作報告和文件，填寫《差旅費報銷單》，將出差期間發(fā)生的相關(guān)費用，仔細(xì)填列清楚，由財務(wù)審核、總經(jīng)理審批后，再到財務(wù)部報銷，沖減以前借款，多退少補。出差期間不得另外報加班費。（6）統(tǒng)計補助日期，出發(fā)時間在0：00—12：00的，當(dāng)日以一天計；出發(fā)時間在12：00—24：00的，當(dāng)日以半天計；返回到達(dá)時間在0：00—12：00的，當(dāng)日以半天計；返回到達(dá)時間在12：00—24：00的`，當(dāng)日以一天計。出差歸來報銷時，應(yīng)提供費用清單否則不予報銷。業(yè)務(wù)人員出差的交際應(yīng)酬費用由業(yè)務(wù)員自己解決，公司不再負(fù)擔(dān)。三類城市：A、B類地區(qū)以外的其他城市每人每天出差補助130元（包括：食宿，市內(nèi)交通費）。二類城市：除A類城市以外的各省市及自治區(qū)省會以及天津、重慶等其他直轄市等。每人每天出差補助230元。（4）差旅費用標(biāo)準(zhǔn)，出差地點區(qū)分為一類區(qū)、二類區(qū)、三類區(qū)三種。（2）出差交通方式包括：一般出差人員為長途汽車、火車硬臥費用實報實銷；特殊情況需乘坐飛機或火車軟臥的，需提前向部門經(jīng)理說明原因并征得同意，否則不予報銷。持財務(wù)人員審核完畢后的有關(guān)單據(jù)交總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理審批；報銷人全部審核完畢后到出納人員進(jìn)行報銷。后面，所有票據(jù)應(yīng)整潔、無涂改、粘貼整齊，報銷內(nèi)容填寫正確。9元/公里。住宿費：住宿費參照地區(qū)標(biāo)準(zhǔn)給予報銷，住宿費按實際住宿天數(shù)平均計算，以車、船票時間為準(zhǔn)。出發(fā)時間在12：00以前的，出差天數(shù)為一天，反之為半天。出差天數(shù)以往返車、船票或飛機票時間為準(zhǔn)，所乘交通工具晚點時，以實際出發(fā)或往返時間為準(zhǔn)。出差人在當(dāng)?shù)厮俗墓?、打車費用據(jù)實報銷，乘坐出租車時需在票據(jù)背面注明起止地點和情況說明，核實后予以報銷。未經(jīng)批準(zhǔn)，乘坐者超出部分由自己負(fù)擔(dān)。三、差旅費支出內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)（一）差旅費報銷內(nèi)容：公司員工出差報銷的差旅費包括在途交通費、住宿費、生活補助、通訊費等。臨時出差不能及時填寫《出差審批單》時，可在費用報銷單粘貼單上注明“臨時出差”。二、出差審批出差人員應(yīng)填寫《出差審批單》，報經(jīng)部門負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。本制度規(guī)定的出差是指公司員工因公，保證出差人員工作與生活的需要。四、本辦法自董事會通過之日起開始施行。出差人員預(yù)借差旅費最高限額20xx元/次。外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再實行包干辦法。出差人員應(yīng)保留完整車票、住宿、招待費等費用票據(jù)作為核銷費用的依據(jù)。三、其他規(guī)定十堰市內(nèi)經(jīng)營、或在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用業(yè)務(wù)招待費，應(yīng)事先經(jīng)部長同意，并由公司領(lǐng)導(dǎo)簽署核準(zhǔn)金額意見，方可執(zhí)行。出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。中午12時前抵達(dá)本市按半天補助。中午12時前離開本市按全天補助。出差返回公司應(yīng)在三天內(nèi)報賬，超過三天報銷差費，每超過一天考核一天補助，一星期以上，不予報銷，后果自負(fù)。，附有效出差單據(jù)，按費用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)審核后報銷差旅費。(5)招待客戶招待費用5個人以上不能超過500元，5人以下不能超過300元。(3)上海、廣東、北京地區(qū)銷售補助230元/天，季度考核不通過者(0銷售業(yè)績)扣發(fā)1次補助。開支范圍：包括出差地點的市內(nèi)交通費、住宿費用、伙食費用、執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)：(1)十堰市內(nèi)及城區(qū)以及周邊五縣一市銷售出差補助150元/天，季度考核不通過者(0銷售業(yè)績)扣發(fā)1次補助。1與本制度配套表格有《工程服務(wù)驗收表》、《物品支領(lǐng)單》、《票據(jù)清單》。1出差員工出差期間如遇工資調(diào)整時，結(jié)算工資時分時段計算。1施工及售后服務(wù)出差人員，除客戶提供的正常食宿安排外，未經(jīng)總經(jīng)理允許，不得接受客戶單位請吃請喝，不得接受客戶單位禮物紅包、小費等一切饋贈。1出差途中，不得離開施工單位做私事探訪私客，若有特殊需要，需征得總經(jīng)理同意后請假方可離開，請假時間不計入差旅費計算日期。所有票據(jù)，由經(jīng)手的員工本人報銷，他人不得代報。其他費用按正常出差報銷。報銷時須單獨填報，要求寫明發(fā)生費用原因，被招待對象及其聯(lián)系電話和就餐金額。違反規(guī)定的，其超出標(biāo)準(zhǔn)的金額，自行承擔(dān)，并扣減多行走天數(shù)已計列的費用，且多行走的天數(shù)按曠工處理。員工近地出差，應(yīng)事先做好行程安排，在工作完成的情況下，應(yīng)當(dāng)日往返，不得無故逗留，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，取消其所有津貼?，F(xiàn)場施工、售后、技術(shù)指導(dǎo)等現(xiàn)場服務(wù)人員在工作時間內(nèi)，必須著本公司工作服，工作鞋。有電話停機、關(guān)機及其他不暢通情況，取消當(dāng)日電話費補助，并按次罰款10元/次。工具及未用完物品，出差完成時，由報銷人負(fù)責(zé)帶回公司倉庫驗收。發(fā)生零星采購，需取得正式發(fā)票，如遇有特殊情況只能收據(jù)代替的，應(yīng)在收據(jù)上蓋供應(yīng)單位公章和聯(lián)系電話號碼，以及開票人，以備核查。整體報賬程序：施工單位簽收《工程服務(wù)驗收表》→辦公室登記簽字銷差、倉庫驗收入庫→財務(wù)室報賬四、差旅費票據(jù)要求報銷原始憑證以正式發(fā)票為準(zhǔn)，如遇有特殊情況，只能收據(jù)代替的，應(yīng)在收據(jù)上蓋業(yè)務(wù)單位公章和聯(lián)系電話號碼，以及開票人以備核查。嚴(yán)禁先休假再報到、先報賬再報到，對回公司不立即報到的員工，按曠工處理。施工及售后完成后，必須征得客戶單位同意，由客戶在工程服務(wù)表上簽字，與客戶交接清楚，所有借用工具交還完畢后方可離開，出差人員返回公司后，應(yīng)憑車票日期返回第一天到辦公室報到登記，將當(dāng)次出差工作內(nèi)容與現(xiàn)場情況如實上報辦公室，注銷出差。三、差旅費報銷程序所有報銷由返回日起10日內(nèi)應(yīng)報銷完畢，超過報銷期限，按所報金額10%罰款，如超過2個月未報銷的公司將不予再報銷。行政、采購、辦公人員出差：按領(lǐng)隊標(biāo)準(zhǔn)報銷差旅費。出差補貼：領(lǐng)隊按40元/天補助，普通隊員按25元/天補助?？蛻魡挝徊惶峁┥?，按15元/天補助。(4)乘飛機需事前申請，得到總經(jīng)理許可方可報銷。(3)市內(nèi)公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費用，寫明行程及行程目的39。交通費：(1)乘坐火車，按硬臥(含硬臥)以下標(biāo)準(zhǔn)報銷。出差住宿費(1)住宿費憑住宿發(fā)票，按實際自理住宿天數(shù)，按25元/天計算報銷，超標(biāo)準(zhǔn)的，超出部分自理。本制度適用于本公司因公出差的所有人員。公司報銷制度7一、總則為了規(guī)范出差員工的差旅費管理，特制定本制度。本制度自公布下發(fā)之日起執(zhí)行，解釋權(quán)歸財務(wù)部。（由于傳真件無法長期保存，請自行復(fù)?。┘瘓F支持本公司項目時，則首先需總經(jīng)理審批，然后報財務(wù)經(jīng)理審批即可，否則不予報銷。（卡務(wù)中心周六、周日不辦公，消費卡用完后請自行到卡務(wù)中心退掉。（7）集團培訓(xùn)：先確認(rèn)費用承擔(dān)方。如果多次出現(xiàn)同類問題，財務(wù)部有權(quán)直接扣除相關(guān)報銷款，并報公司總經(jīng)理，公司視情節(jié)輕重進(jìn)行通報批評、扣發(fā)工資、直至辭退等處理。（4）出差中途除因病、遭意外災(zāi)害或因?qū)嶋H需要由部門經(jīng)理指示延時外，不得因私事或借故延長出差時間，否則公司不予報支差旅費，并視情節(jié)輕重對其進(jìn)行通報批語、扣發(fā)工資、直至辭退等處理。（2）出差過程中涉及禮品、交際費用原則上不予報銷，如因業(yè)務(wù)需要確需發(fā)生此項費用，必須事先向尹總審批，并單獨粘貼支出憑單報銷。（7）出差過程中發(fā)生的招待費等，應(yīng)單獨粘貼報銷。（6）出差補助每天按10元累計填寫到“出差補助金額”中，其余填到“其他”列中。（5）如有替代發(fā)票情況，支出憑單上按自找發(fā)票填寫報銷內(nèi)容，原始票據(jù)與替代票據(jù)分別粘貼，并在《禮品、車費報銷清單》上列清真實業(yè)務(wù)情況。（3）大寫數(shù)字提示：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬、億。（除交通、通訊暫緩報銷外，其余費用暫采用手工報銷）（2）報銷粘貼順序：自上而下，自右而左，按票據(jù)類別，實際票據(jù)與出差補助票據(jù)分別粘貼。營業(yè)稅改增值稅地區(qū)必須提供增值稅專用發(fā)票。（7）因個人原因丟失報銷票據(jù)，不可用其他票據(jù)抵報，費用自行承擔(dān)。（5）發(fā)票項目必須與業(yè)務(wù)相符，內(nèi)容填寫清晰有效。（3）日期填寫完整，發(fā)票日期要與實際業(yè)務(wù)日期一致。票據(jù)規(guī)范要求，票據(jù)完整，內(nèi)容填寫清晰有序，具體要求如下：（1）單位名稱要填寫“用友軟件股份有限公司濟南分公司”，機打發(fā)票單位名稱手寫無效，除非發(fā)票票面標(biāo)示“除單位名稱外手寫無效”。并且發(fā)票必須是當(dāng)年發(fā)票。出差伙食補助（1）出差伙食補助標(biāo)準(zhǔn)60元/天（試用期補助標(biāo)準(zhǔn)減半，30元/天），其中50元/天（試用期20元/天）的補助需自行找票。（3）住宿發(fā)票必須真實并且?guī)в挟?dāng)?shù)囟悇?wù)或財政監(jiān)制章（沒有稅務(wù)或財政監(jiān)制章的住宿發(fā)票或收據(jù)無效）。省外（如：北京、上海等）住宿標(biāo)準(zhǔn)200元/天。（2）住宿費用報銷標(biāo)準(zhǔn)：濟南、青島、煙臺住宿標(biāo)準(zhǔn)150元/天。住宿費（1）住宿費用為標(biāo)準(zhǔn)間費用，同時出差的同性人員需同住一個標(biāo)間，報銷時應(yīng)注明，如住宿費由一人報銷，則需要另一人簽字證明。（4） 外地交通費20元/天，不到20元，據(jù)實報銷。（2） 公司已經(jīng)統(tǒng)一為員工購買商業(yè)意外保險，因此不再承擔(dān)個人購買的意外保險費用。三、差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)往返交通費人員類別 飛機 火車 輪船 長途汽車總經(jīng)理 經(jīng)濟艙 實報 經(jīng)濟艙 實報其他人員 特批 二等座、硬座、硬臥 特批 實報（1） 一般員工可乘坐火車硬臥及硬座、長途汽車、輪船三等艙。并且報銷時需相關(guān)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)總經(jīng)理簽字。如：6月報銷4—6月交通費及3—5月通訊費。如逾期報銷，則按逾期10元/天扣減出差費用。財務(wù)部定期對業(yè)務(wù)借款進(jìn)行清理，未按照規(guī)定時間還款的，對借款人按借款金額10%罰款。借款審批權(quán)限序列 業(yè)務(wù)審批人 業(yè)務(wù)終審人 財務(wù)終審人銷售（含銷管） 銷售副總 總經(jīng)理 財務(wù)經(jīng)理服務(wù)（含售前、實施、服務(wù)） 服務(wù)副總運營（含財務(wù)、人力行政、市場） 總經(jīng)理各業(yè)務(wù)部 業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人前款不清，后款不借。原則上部門經(jīng)理以上一律不準(zhǔn)預(yù)借差旅費。財務(wù)部對各項費用票據(jù)的合法性以及費用的預(yù)算控制管理負(fù)責(zé)。公司報銷制度5公司報銷及借款管理制度如何制定？應(yīng)包含哪些內(nèi)容？為加強本公司分析核算，規(guī)范財務(wù)制度及出差的使用原則，提高資金的使用效率，保證出差人員在出差期間工作與生活的需要，本著“保證必須，勤儉節(jié)約”的指導(dǎo)思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。四、報銷時間：公出人員回來后一周之內(nèi)，到財務(wù)部門報銷，如有故意拖欠不及時報銷的，適情節(jié)給予50元以上的處罰。如中途有變化的需事先請示領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則發(fā)生費用自理。旅途期間，在非工作地不許滯留。公司員工陪同部門經(jīng)理外出的，隨部門經(jīng)理的`標(biāo)準(zhǔn)報銷。在本市區(qū)公出需在外就餐者，每日補助10元（含交通費），其他城市當(dāng)日往返補助15元。公出人員往返旅程期間按實際天數(shù)每日補助15元。符合本規(guī)定而不買臥鋪票，可依