【正文】 詳見(jiàn)附表：資產(chǎn)負(fù)債表。 償 債能力分析 本項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)各年負(fù)債水平，可以在資產(chǎn)負(fù)債表中得到說(shuō)明。從經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)和籌資活動(dòng)全部?jī)衄F(xiàn)金流量看，計(jì)算期內(nèi)各年現(xiàn)金流入均大于流出，因此，項(xiàng)目具備生存能力。 詳見(jiàn)附表：項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表。 FNPV≥ 0，表明項(xiàng)目投資者的盈利能力超過(guò)了設(shè)定折現(xiàn)率所要求的盈利水平。 可行性研究報(bào)告 河南省工程咨詢公司 50 詳見(jiàn)附表：項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表。項(xiàng)目方案設(shè)計(jì)合理，基本面良好，項(xiàng)目相關(guān)方面可據(jù)此做出投資決策。 財(cái)務(wù)分析 盈利能力分析 融資前盈利能力 分析 通過(guò) 項(xiàng)目投資 現(xiàn)金流量分析和計(jì)算， 融 資前盈利能力 指標(biāo)如下： 融資前盈利能力分析指標(biāo) 序號(hào) 指標(biāo)名稱 單位 指標(biāo) 備注 1 全部投資內(nèi)部收益率 % % 所得稅前 2 全部投資投資回收期 年 所得稅前 3 全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬(wàn)元 2578 所得稅前 4 全部投資內(nèi)部收益率 % % 所得稅后 5 全部投資投資回收期 年 所得稅后 6 全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬(wàn)元 1621 所得稅后 由上表看出： FIRR≥ Ic，表明項(xiàng)目的盈利性能夠滿足要求，財(cái)務(wù)效益可以被接受。 運(yùn)營(yíng)期內(nèi)年均實(shí)分普通股股利 607 萬(wàn)元，運(yùn)營(yíng)期內(nèi)實(shí)分普通股股利合計(jì) 3642 萬(wàn)元，是資本金的 倍，投資方能得到豐厚回報(bào)。 利潤(rùn)總額及分配 運(yùn)營(yíng)期內(nèi) 年 均息稅前利潤(rùn) 889 萬(wàn)元， 利潤(rùn)總額 889 萬(wàn)元 。 經(jīng)計(jì)算本項(xiàng)目 運(yùn)營(yíng)期內(nèi)年均總成本費(fèi)用 568 萬(wàn)元，總成本費(fèi)用中經(jīng)營(yíng)成本 198萬(wàn)元。 其他制造費(fèi)用 ： 其他制造費(fèi)用按固定資產(chǎn)原值的 1%計(jì)取。 詳見(jiàn)附表：折舊與攤銷估算表。建筑物按 10 年折舊，設(shè)備按 6 年折舊，殘值率均為 5%。 工資及附加，項(xiàng)目利用原有人員不新增 ，工資及附加不計(jì)。 可行性研究報(bào)告 河南省工程咨詢公司 48 運(yùn)營(yíng) 收入 本項(xiàng)目 效益表現(xiàn)為節(jié)約能源， 年節(jié) 電量 3985 萬(wàn) kWh， 電價(jià)按 元 /kWh（不含稅價(jià)，企業(yè)含稅電價(jià)為 元 /kWh）計(jì)算，項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份節(jié)能收入為 1467 萬(wàn)元。 投產(chǎn)第 1 年運(yùn)營(yíng)負(fù)荷 100%，第 2 年及以后各年均為 100%。 投入物和產(chǎn)出物均采用不含稅價(jià)格。 編制可行性研究的年份為基年，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)采用基價(jià)體系，即以基年價(jià)格表示的，不考慮其后價(jià)格變動(dòng)的價(jià)格。 國(guó)務(wù)院頒布的增值稅、 城市維護(hù)建設(shè)稅、教育附加費(fèi)、 所得稅、關(guān)稅等稅收條例 ，以及國(guó)家稅務(wù)總局等部門制定的 實(shí)施細(xì)則。 可行性研究報(bào)告 河南省工程咨詢公司 47 第 12 章 效益評(píng)價(jià) 分析與評(píng)價(jià)的依據(jù) 本項(xiàng)目 財(cái)務(wù)分析僅對(duì)增量投資和增量效益進(jìn)行盈利能力分析，并進(jìn)行不確定性分析。 資本金的符合性 按照 《國(guó)務(wù)院關(guān)于建設(shè)項(xiàng)目試行資本金制度的通知》和《國(guó)務(wù)院關(guān)于調(diào)整部分行業(yè)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金比例的通知》 規(guī)定，本項(xiàng)目 資本金的 最低 比例應(yīng)占 考核規(guī)?？?投資的 %， 現(xiàn) 投資方計(jì)劃投入資本金 2576 萬(wàn)元，占 考核規(guī)模總 投資的 %， 符合國(guó)家關(guān)于資本金的規(guī)定 。 項(xiàng)目 總投資 = 建設(shè)投資 + 建設(shè)期利息 + 流動(dòng)資金 = 2576 + + =2576 萬(wàn)元 可行性研究報(bào)告 河南省工程咨詢公司 46 資金 使用計(jì)劃 本項(xiàng)目建設(shè)期 1 年，建筑工程費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)和安裝工程費(fèi)在建設(shè)期內(nèi)按需投入。 基本預(yù)備費(fèi)按照工程費(fèi)用和 工程建設(shè) 其它費(fèi)用之和的 5%計(jì)取，漲價(jià)預(yù)備費(fèi)按照 1999[1340]號(hào)文的規(guī)定，漲價(jià)預(yù)備費(fèi)為 0%。 安裝工程費(fèi) 以《有色金屬工業(yè)工程建設(shè)預(yù)算定額 (2021)》為基礎(chǔ) ，參考類似工程造價(jià)水平，結(jié)合本工程具體情況，按擴(kuò)大指標(biāo)計(jì)算。 估算依據(jù) 建筑工程費(fèi) 以《河南省建設(shè)工程工程量清單綜合單價(jià) (2021)》、 ，參照類似工程竣工決算實(shí)際，結(jié)合本項(xiàng)目建筑物和構(gòu)筑物特點(diǎn)，按照擴(kuò)大指標(biāo)計(jì)算。 本項(xiàng)目除電力外的主要生產(chǎn)要素增量為零，也不發(fā)生產(chǎn)品銷售，減 少的耗電量計(jì)為效益，故流動(dòng)資金增量為零。改造內(nèi)容 為 134 臺(tái) 預(yù)焙鋁電解槽 節(jié)能改造 技術(shù)應(yīng)用。評(píng)標(biāo)委員會(huì)成員應(yīng)當(dāng)客觀公正的履行職務(wù)，遵守職業(yè)道德，對(duì)所提出的評(píng)審意見(jiàn)承擔(dān)個(gè)人責(zé)任。按得分高低排出名次，推薦中標(biāo)候選人，得分最高者中標(biāo)。 評(píng)標(biāo)委員會(huì)的人員組成和資質(zhì)要求 項(xiàng)目全部采用公開(kāi)招標(biāo)的方式，因此，在招投標(biāo)過(guò)程中，為保證項(xiàng)目的公開(kāi)，對(duì)評(píng)標(biāo)委員會(huì)的組成和資質(zhì)有如下要求： 評(píng)標(biāo)委員會(huì)人員組成 評(píng)標(biāo)委員會(huì)由項(xiàng)目承辦單位的代表和有關(guān)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專家組成，于開(kāi)標(biāo)當(dāng)天從當(dāng)?shù)匕l(fā)改委專家?guī)熘须S機(jī)抽取，評(píng)標(biāo)委員會(huì)主任由專家臨時(shí)推選；評(píng)標(biāo)委員會(huì)采用單數(shù)制，但最低不少于 5 人，并且技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專家不得少于成員總數(shù)的三分之二。 評(píng)標(biāo)按照《中華人民共和國(guó)招投標(biāo)管理法》的規(guī)定和程序進(jìn)行。投標(biāo)文件應(yīng)當(dāng)對(duì)招標(biāo)文件提出的實(shí)質(zhì)性要求和條件做出響應(yīng)，招標(biāo)項(xiàng)目屬于建筑施工的，招標(biāo)文件的內(nèi)容還包括擬派出的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人與主要技術(shù)人員的簡(jiǎn)歷、業(yè)績(jī)和擬用以完成招標(biāo)項(xiàng)目的機(jī)械設(shè)備，本項(xiàng)目不接受聯(lián)合招標(biāo)。 在招標(biāo)文件開(kāi)始發(fā)出之日起 30 日內(nèi)，具有承擔(dān)招標(biāo)項(xiàng)目能力的法人或者其他組織都可以投標(biāo)。 鑒于項(xiàng)目法人單位目前尚不具備自行招標(biāo)所具備的編制招標(biāo)文件和組織評(píng)標(biāo)的能力，該項(xiàng)目招投標(biāo)活動(dòng)，全部委托給有資質(zhì)的 招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)辦理，面向社會(huì)全部進(jìn)行公開(kāi)招標(biāo)。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 表 91 時(shí)間 (月 ) 項(xiàng)目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 可行性研究報(bào)告編制及報(bào)批 勘察與設(shè)計(jì) 設(shè)備訂購(gòu) 槽結(jié)構(gòu)改造 安裝調(diào)試 人員培訓(xùn) 試車、驗(yàn)收、投產(chǎn) 可行性研究報(bào)告 河南省工程咨詢公司 41 第 10 章 項(xiàng)目招投標(biāo)方案 為了提高建設(shè)項(xiàng)目的工程質(zhì)量，縮短工程建設(shè)期，防范和化解工程建設(shè)中的違規(guī)行為，提高經(jīng)濟(jì)效益，制定本項(xiàng)目的招投標(biāo)方案。為加快建設(shè)周期 ，各階可行性研究報(bào)告 河南省工程咨詢公司 40 段應(yīng)盡量提前完成，并允許有一定交叉。對(duì)項(xiàng)目資金實(shí)行專帳管理、?？顚Ｓ?，嚴(yán)禁挪用和擠占。 嚴(yán)格按照基本建設(shè)程序辦事，建設(shè)過(guò)程中，接受計(jì)劃、審計(jì)等部門和社會(huì)輿論的監(jiān)督，建成后按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)格的竣工驗(yàn)收。 實(shí)行工程監(jiān)理制。 實(shí)行工程質(zhì)量終身負(fù)責(zé)制。 可行性研究報(bào)告 河南省工程咨詢公司 39 第 9 章 項(xiàng)目管理與實(shí)施進(jìn)度 項(xiàng)目管理 本項(xiàng)目承辦單位為 鄭州龍祥鋁業(yè) 有限公司 ，公司成立項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，由主管領(lǐng)導(dǎo)任組長(zhǎng)，下設(shè)項(xiàng)目建設(shè)辦公室，直接對(duì)主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)，以確保項(xiàng)目高質(zhì)量、高標(biāo)準(zhǔn)按進(jìn)度計(jì)劃安排的工期完成。 人員培訓(xùn) 本節(jié)能技術(shù)改造項(xiàng)目技術(shù)含量較高， 為了適應(yīng)設(shè)備、軟件等改造后的操作和維護(hù)要求，需在項(xiàng)目改造進(jìn)行的同時(shí)，認(rèn)真加強(qiáng)人員的培訓(xùn)，以提高干部和工人的生產(chǎn)管理水平和技術(shù)水平。 勞動(dòng)定員 本工程屬于技改工程， 實(shí)施后 不需 新 增加人員。 因此，建設(shè)以上節(jié)能環(huán)保工程項(xiàng)目，不僅利于節(jié) 能和資源綜合利用，同時(shí)利于環(huán)境保護(hù)和降低生產(chǎn)成本，所以實(shí)施該項(xiàng)目有著很好的經(jīng)濟(jì)效益 和社會(huì)效益。 節(jié)能效果計(jì)算 （ 1）確定單個(gè)產(chǎn)品（工序）的范圍 本工序能耗計(jì)算采用 低溫低電壓節(jié)能技術(shù) 改造 作為計(jì)算范圍。 可行性研究報(bào)告 河南省工程咨詢公司 36 加強(qiáng)節(jié)能宣傳和教育 鼓勵(lì)、支持節(jié)能科學(xué)技術(shù)的研究和推廣，加強(qiáng)節(jié)能宣傳和教育，普及節(jié)能科學(xué)知識(shí)，增強(qiáng)全員的節(jié)能意識(shí)。通過(guò)崗位責(zé)任制和能耗定額管理等形式將能源使用管理制度化、落實(shí)到人，納入經(jīng)濟(jì)責(zé)任制。 制定科學(xué)合理的能源消耗統(tǒng)計(jì)、計(jì)算和管理方法 對(duì)生產(chǎn)過(guò)程中能耗較高的環(huán)節(jié)，依據(jù)《 GB/T642 企業(yè)能耗計(jì)量與測(cè)試導(dǎo)則》、《 GB/T2589 綜合能耗 計(jì)算通則》、《 GB/T12723 產(chǎn)品單位產(chǎn)量能源消耗定額編制通則》、《 GB/t15316 節(jié)能檢測(cè)技術(shù)通則》及《 GB171672021 用能單位能源計(jì)量器具配備與管理通則》等對(duì)能源消耗情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、計(jì)算和管理，制定科學(xué)、合理的單位產(chǎn)品能耗限額。用能單位必須按照合理用能的原則，加強(qiáng)節(jié)能管理，制定并組織實(shí)施本單位的節(jié)能技術(shù)措施，降低能耗。聘請(qǐng)具有節(jié)能專業(yè)知識(shí)、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)豐富且熟悉有關(guān)節(jié)能法律法規(guī)和方針政策的技術(shù)人員 進(jìn)行管理，負(fù)責(zé)對(duì)公司節(jié)能工作的部署、協(xié)調(diào)、監(jiān)督和檢查。從而保障能源的合理利用，并與經(jīng)濟(jì)發(fā)展、環(huán)境保護(hù)相協(xié)調(diào)。本著規(guī)范、科學(xué)、合理原則對(duì)能源進(jìn)行管理和使用。 可行性研究報(bào)告 河南省工程咨詢公司 33 在加強(qiáng)用能管理方面，應(yīng)制定有關(guān)節(jié)能的標(biāo)準(zhǔn)，采取技術(shù)上可行、經(jīng)濟(jì)上合理以及環(huán)境和社會(huì)可以承受的措施，減少?gòu)哪茉促?gòu)進(jìn)到消費(fèi)各個(gè)環(huán)節(jié)中的損失和浪費(fèi)，更加有效、合理地利用能源。 做好節(jié)能增效 工作 設(shè)置能源檢測(cè)儀表，加強(qiáng)對(duì)能源的計(jì)量和管理。 設(shè)計(jì)原則 合理選擇和利用資源 根據(jù)國(guó)家的有關(guān)能源政策和法規(guī)，在設(shè)計(jì)中因地制宜選擇能源種類，在工作過(guò)程中盡可能做到能源綜合利用、重復(fù)利用、分級(jí)利用。它是提高經(jīng)濟(jì)效益的一個(gè)重要方面，也是我國(guó)能源政策的重要組成部分。 可行性研究報(bào)告 河南省工程咨詢公司 32 第 7 章 節(jié)能 必要性 能源是社會(huì)生產(chǎn)發(fā)展的基礎(chǔ)，節(jié)約能源是我國(guó)長(zhǎng)期的戰(zhàn)略任務(wù)。 環(huán)保效益 分析 本 節(jié)能改造項(xiàng)目 共計(jì) 每年 可實(shí)現(xiàn)節(jié)能 13910 噸標(biāo)煤， 相當(dāng)于每 年可減排 CO2 34775 噸、減排 SO2 229 噸 、減排粉塵 3477 噸 。 環(huán)境保護(hù)措施 該項(xiàng)目 為節(jié)能減排項(xiàng)目，項(xiàng)目 建設(shè)過(guò)程中 ， 采取必要的噪聲控制措施。 廠區(qū)周邊 環(huán)境狀況良好 ，滿足國(guó)家環(huán)保要求。 企業(yè) 公用輔助工程 及 其它配套 設(shè)施 本次 134臺(tái) 160KA預(yù)焙鋁電解槽生產(chǎn)系列 節(jié)能改造項(xiàng)目 在現(xiàn)有電解車間 電解槽中改造，不改變?cè)?有 公用工程設(shè)施，用水、用電、通訊、化驗(yàn)及配套設(shè)施利用原有，完全滿足節(jié)能技術(shù)改造需要。 改造 材料清單 本次節(jié)能改造項(xiàng)目需要增加 相關(guān) 設(shè)備和材料，詳 見(jiàn)表 52。 （ 1） 槽工作電壓從 降低到 ， 噸鋁 直流 電耗從13345KWh 降低到 12600 KWh，實(shí)現(xiàn)年節(jié) 能 13910 噸 標(biāo)準(zhǔn)煤 以上的目標(biāo)。 其它配套措施 （ 1） 壓縮空氣系統(tǒng)改造 ； （ 2） 電解槽上部結(jié)構(gòu)氣缸錘 頭改造方案 ； （ 3） 選用帶磁吸后鎖定機(jī)構(gòu)高溫型氣缸代替普通型氣缸 ； （ 4） 加大錘頭和錘桿尺寸，長(zhǎng)度和直徑均增大 。 （ 1） 58 臺(tái)電解槽的槽殼改為船型立筋結(jié)構(gòu) ； （ 2） 將 58 臺(tái)電解槽陰極內(nèi)襯進(jìn)行改造 。 可行性研究報(bào)告 河南省工程咨詢公司 28 鋁電解槽結(jié)構(gòu)改造 一期 58 臺(tái)電解槽槽殼由于建設(shè)較早，技術(shù)水平較低，裝備落后，槽殼采用的是搖籃架結(jié)構(gòu)， 上部散熱不好，底部保溫不 夠，強(qiáng)度不足 。采用“控制機(jī) — 上位機(jī)”的兩級(jí)全分布式控制方案，并采用CAN 通信 協(xié)議 構(gòu)成網(wǎng)絡(luò)體系 。同時(shí)，更新 1500 組舊導(dǎo) 桿 、 4700 組鋼爪 ； （ 3） 調(diào)整磷生鐵的成分，降低 Si、 P 的含量 ； （ 4） 增加一臺(tái)反擊高效細(xì)碎機(jī)，大幅降低保溫料 的粒度，提高陽(yáng)極溫度，減少上部散熱； 計(jì)算機(jī) 控制 系統(tǒng)升級(jí)改造 原有計(jì)算機(jī)系統(tǒng)硬件陳舊，軟件設(shè)計(jì)思想落后，現(xiàn)場(chǎng)問(wèn)題很多，控制效果很差，已成為穩(wěn)定生產(chǎn)、優(yōu)化技術(shù)條件、提高技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的瓶頸。 詳見(jiàn) 18 臺(tái)電解槽 試驗(yàn) 改造前后運(yùn)行數(shù)據(jù)比較表 。實(shí)驗(yàn)后，槽電壓 — ，槽溫925935℃，效應(yīng)系數(shù) — 個(gè) /槽 .日，直流電耗 為 1240012500 KWh/tAL。 （ 2） 低溫低電壓 工藝 實(shí)驗(yàn)情況 分析 企業(yè) 采用 該 工藝 從 2021 年 9 月開(kāi)始在 18 臺(tái)電解槽上進(jìn)行了低溫低電壓工藝的實(shí)驗(yàn)。同時(shí)，對(duì)電解質(zhì)成分進(jìn)行調(diào)整，添加 2%左右的鋰鹽，適當(dāng)提高分子比，保持 10— 12 度的過(guò)熱度，提高電流效率。 可行性研究報(bào)告 河南省工程咨詢公司 26 改造 方案 對(duì)公司現(xiàn)有 134 臺(tái) 預(yù)焙電解槽 進(jìn)行 技術(shù) 改造 。 傳統(tǒng)的打殼氣缸不能適應(yīng)低溫工藝下打殼的要求，耗氣量大，在鋁液中滯留時(shí)間長(zhǎng)，易夾錘頭，影響鋁的純度，氣缸使用壽命短，維修費(fèi)用偏高。 傳統(tǒng)的槽蓋板絕緣設(shè)計(jì)有缺陷，絕緣效果差，電流空耗大。 目前的陽(yáng)極結(jié)構(gòu)和形狀電阻較大，不利于陽(yáng)極氣體的排出。 爐幫形成欠佳，熱損失偏高，電流效率偏低，電耗偏高； Y方向磁場(chǎng)偏大，鋁液流速較大 ； 槽母線壓降、陽(yáng)極壓降、電解質(zhì)壓降都偏高 ； 電解 槽排煙