【正文】 參考同類企業(yè)的生產(chǎn)情況 ,建成后的總成本費用為 ,經(jīng)營成本為 萬元。 (詳見附表 71) 總成本及經(jīng)營成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 經(jīng)詳細測算 ,項目產(chǎn)品中的濃縮果汁的單位生產(chǎn)成本價為 元 ,果汁飲料的單位生產(chǎn)成本為 元。城建稅按增值稅的 4%征收 ,教育費附加按增值稅的 4%征收。 銷售收入、銷售稅金及附加估算 銷售收入 本項目建成后 ,達產(chǎn)年年產(chǎn)野生藍莓濃縮汁 1600噸 ,年產(chǎn) 20210000瓶野生藍莓果汁飲料 (PET 瓶 ),參照市場現(xiàn)行銷售價格計算 ,年銷售收入可達 17940 萬元。 (6)本項目的計算期設(shè)定為 4 年。 (4)根據(jù)《內(nèi)蒙古 2021 年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目申報指南》本項目的貼現(xiàn)率為 10%。 (2)根據(jù)財政部《中華人民共和國企業(yè)所得稅暫行條例》 ,本項目應納所得稅額為年利潤總額的 33%。 2 項目單位自籌資金 。 不可預見 :按以上 10%,258 萬元 。 試生產(chǎn) :200 萬元 。 籌建辦公 : 40 萬元 。 生產(chǎn)運輸用車輛 :100 萬元 。 冷庫 : 500 萬元 。 土建 250 萬元 。 2 鋪底流動資金 1689 萬元 ,主要用于生產(chǎn)周轉(zhuǎn)的儲備資金、生產(chǎn)資金、成品資金、結(jié)算及貨幣資金。 9 財政有償資金占用費年利率按 %計算。 7 流動資金按照國家發(fā)改委和建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》 (第三版 )中規(guī)定的 “分項詳細估算法”進行估算。 6 預備費用由基本預備費用和漲價預備金組成。設(shè)備安裝費率按《機械工程建設(shè)設(shè)計概算指標》的計算辦法和費率計算。 3 設(shè)備購置費 ,包括設(shè)備原 價和運雜費 ,設(shè)備原價按現(xiàn)行價格計算 ,運雜費參照國家機械局頒發(fā)的《機械工程建設(shè)設(shè)計概算指標》的方法和費率計算。第七章投資概算與資金籌措 投資概算依據(jù) 1 國家計委、建設(shè)部聯(lián)合頒布《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》。向衛(wèi)生防疫站送檢 ,通過市衛(wèi)生防疫站、技術(shù)監(jiān)督局檢驗 ,工程驗收。 項目驗收階段。 培訓生產(chǎn)技術(shù)工人。 指導試生產(chǎn)。 試生產(chǎn)階段。調(diào)試 10天 ◇驗收生產(chǎn)線。 招工。 包裝設(shè)計、市場推廣、媒體宣傳。供水、配電、蒸汽鍋爐的配套安裝。開始正式計算建廠時間 設(shè)備運輸 ,計劃 30 天。 以上工作計劃用 30 天。計劃 210 天完成。 計算主要原料、各種輔料和包裝材料的每天、月和全年用量。 根據(jù)設(shè)備清單和布局 ,計算水、電、蒸汽用量、車間占地面積、操作人員數(shù)據(jù)。 根據(jù)生產(chǎn)線流程和設(shè)備清單 ,完成設(shè)備管線連接圖 。 根據(jù)以上數(shù)據(jù) ,完成生產(chǎn)流程的物料平衡計算 。 建廠設(shè)計階段。 項目實施計劃安排 可行性分析階段。 充分考慮到產(chǎn)品衛(wèi)生問題 ,在飲料灌裝前后分別采用的 UHT 殺菌和倒瓶殺菌 ,在調(diào)配部分和灌裝部分設(shè)計了無菌車間 ,為整條生產(chǎn)線的全部設(shè)備和管線 ,配套了 CIP 清洗分系統(tǒng)。 野生藍莓果汁飲料 PET 熱罐裝瓶生產(chǎn)線 該生產(chǎn)線有兩個物料平衡的計算基準 :調(diào)配、灌裝。這樣 可以盡量避免造成設(shè)備單機價格雖然虛低 ,但生產(chǎn)線整線的價格實高 ,同時投入產(chǎn)出比過低的情況發(fā)生。 在灌裝部分 ,采用 UHT 殺菌后直接大袋無菌灌裝設(shè)備。并建冷庫一座 ,將野生藍莓漿果的榨汁周期從與采摘期同步的 30 天 (采摘期為每年 8月 ),延長 1倍 ,至 45?60 個工作日 ,顯著提高這條濃縮汁生產(chǎn)線的設(shè)備利用率和經(jīng)濟效益。同時搞好廠區(qū)綠化 ,把工廠建成現(xiàn)代化的、花園式的工廠 ,營造良好的生產(chǎn)、生活環(huán)境。 ⑷車間采用計算機自動控制 ,盡量減少手工操作。 ⑵在工藝設(shè)計上要能適應當前飲料品種多、產(chǎn)品質(zhì)量差異大的特點 ,充分考慮國內(nèi)外藍莓加工的發(fā)展趨勢。因此 ,在生產(chǎn)運行時 ,該生產(chǎn)線能夠運行連續(xù)穩(wěn)定、達到設(shè)計生產(chǎn)能力 ,并生產(chǎn)出質(zhì)量合格的產(chǎn)品。 PET 瓶野生藍莓果汁飲料生產(chǎn)線 ,由水處理系統(tǒng)、化糖系統(tǒng)、定量和調(diào)配系統(tǒng)、后處理、 UHT 殺菌、 PET 熱灌裝及后續(xù)設(shè)備、 CIP 清洗等、空氣 凈化、 PET 吹瓶等組成生產(chǎn)線系統(tǒng)。野生藍莓漿果濃縮汁生產(chǎn)線 ,由清洗、軟化、榨汁、酶解、分離、澄清、濃縮、芳香物質(zhì)回收、 UHT 殺菌、大袋灌裝、 CIP 清洗設(shè)備等組成整條生產(chǎn)線系統(tǒng)。 3 根河市市規(guī)劃設(shè)計院設(shè)計的《根河市市城市總體規(guī)劃》。 設(shè)計依據(jù) 1 內(nèi)蒙古根河市百匯飲料有限公司提供委托書。 4 根河市發(fā)展藍莓種植和加工的經(jīng)驗豐富 ,具有先天的資源優(yōu)勢 。 2 地理條件好 ,交通運輸方便 。 2 野生藍莓果汁飲料生產(chǎn)線 ,設(shè)計生產(chǎn)規(guī)模每小時 6000PET 瓶飲料。按榨汁率 80%計算 ,可實現(xiàn)連續(xù)生產(chǎn) 6 倍藍莓濃縮果汁 1? 噸 /小時。果汁飲料生產(chǎn)線每年需要野生藍莓原汁3000 噸 ,或 6 倍野生藍莓濃縮果汁 500 噸。二是大力降低產(chǎn)品生產(chǎn)成本 ,以價取勝。在國際市場上 ,由于受產(chǎn)品的運輸、生產(chǎn)、價格以及生產(chǎn)成本等因素的影響 ,國外價格普遍高于國內(nèi) ,進口產(chǎn)品造成的風險影響并不顯著。 市場風險分析 項目產(chǎn)品市場風險因素分析 項目產(chǎn)品市場風險主要來自于同類產(chǎn)品或相關(guān)產(chǎn)品的競爭、產(chǎn)品本身質(zhì)量以及價格因素的影響。首先 ,通過培訓和引進高級營銷人才 ,建立銷售總公司 ,培養(yǎng)一支高素質(zhì)的營銷專業(yè)隊伍 ,利用現(xiàn)代科技手段 實行網(wǎng)絡(luò)銷售 ,同時聘請相關(guān)的市場調(diào)研專業(yè)顧問、為項目創(chuàng)建自己的品牌和建立產(chǎn)品銷售網(wǎng)絡(luò)出謀劃策。在廣州、上海等大中城市設(shè)立總代理或總經(jīng)銷 ,加強與進出口或外資貿(mào)易公司聯(lián)系 ,力爭開辟國際銷售市場 ,同時與國內(nèi)大中城市結(jié)成銷售聯(lián)盟 ,進入超市和期貨市場。 2 充分運用電視、互聯(lián)網(wǎng)等媒體進行廣告宣傳 ,擴大影響 ,與國內(nèi)銷售商簽訂產(chǎn)品購銷 合同 ,并積極開拓當?shù)睾椭苓吺袌?。因?500ml 熱罐裝 PET 瓶野生藍莓果汁飲料的市場零售價設(shè)計為 元 /瓶。 藍莓果汁飲料價格設(shè)計 : 目前 ,各類采用 PET 熱罐裝瓶包 裝的飲料 ,包括 :茶飲料、果汁飲料、功能飲料的市場零售價格 ,都在 ? 元范圍內(nèi) ,大部分則在 ? 元之間。考慮到出口產(chǎn)品價格的剪刀差 ,國內(nèi)出廠價格應按國際市場價格的 1/3 定價 ,可按 1 萬美元 /噸計 ,相當人民幣 8 萬元 /噸。預測年產(chǎn) 800 噸野生藍莓濃縮果汁的國際市場價格可以達到 2400萬 ??3200 萬美元。(人民幣 ) 原料及包裝成本分析見附件一。 野生藍莓濃縮汁價格設(shè)計 : 目前 ,根河市及大興安嶺和長白山附近地區(qū)的野生藍莓漿果的收購價格在 元 /千克左右 ,按出汁率 80%計算 ,6倍濃縮汁的噸原料成本應為 : 3000 元247。藍莓果汁飲料產(chǎn)品必須首先考慮飲料市場最初消費人群的消費習慣 ,并把它打 扮得更像中國飲料大市場中的主流飲品 ,然后再考慮保留藍莓漿果的滋味特色。設(shè)計這個飲料產(chǎn)品的口感時 ,不能只顧“低頭拉車” ,一定要“抬頭看路”。 在這個產(chǎn)品的口感設(shè)計中 ,應第一考慮符合中國飲料大市場流行飲品特征 ,第二 ,保留其藍莓果汁滋味特色。但在2021年又不得不重新籌資采購 PET瓶灌裝設(shè)備 ,因為他們終于發(fā)現(xiàn)易拉罐包裝的飲料產(chǎn)品在市場中銷售量大大低于 PET 瓶包裝飲料。據(jù)國內(nèi)部分地區(qū)統(tǒng)計 ,在市場中 PET 瓶包裝飲料的銷售量比易拉罐和玻璃瓶包裝飲料的銷售量大 10?100 倍。這是當今進入中國飲料主流產(chǎn)品市場的統(tǒng)一著裝。 藍莓果汁飲料采用果汁飲料最流行包裝形式 :500??600ml熱罐裝 PET瓶 。能夠充分利用自建冷庫 ,和周 邊地區(qū)的現(xiàn)有冷庫條件 ,還可以將藍莓濃縮果汁的加工周期 ,每年再延長 2 月 ,在不增加生產(chǎn)設(shè)備的情況下 ,直接擴大 2 倍濃縮果汁產(chǎn)量 ,并深加工藍莓果實 萬噸 ,為當?shù)亓謽I(yè)資源的經(jīng)濟開發(fā)起到更大推動作用。以上濃縮汁生產(chǎn)線的濃縮汁產(chǎn)量完全可以滿足這條 PET 瓶藍莓果汁飲料的生產(chǎn)用原料。按年工作日 278 天計 ,日產(chǎn) 2班 ,班有效工時 6小時計 ,年工時 3336 小時 ,年生產(chǎn)藍莓果汁飲料能力 1 萬噸。 一條技術(shù)先進的 PET 熱罐裝瓶藍莓果汁飲料生產(chǎn)線?？紤]到出口產(chǎn)品價格的剪刀差 ,在國內(nèi)的出廠價格可按國際市場價格的 1/3 定價 ,可按 1 萬美元 /噸計 ,相當人民幣 8萬元 /噸。目前 ,國家市場中野生藍莓濃縮汁的價格為3?4 萬美元 /噸 ,相當人民幣 25萬 ?33 萬元。按日有效工時 20 小時計 ,每年可加工藍莓原料 6000 噸。 根據(jù)以上產(chǎn)品擬新建兩條技術(shù)先進、連續(xù)生產(chǎn)穩(wěn)定、投入產(chǎn)出比合理、生產(chǎn)效率高、產(chǎn)品質(zhì)量好的專業(yè)生產(chǎn)線 : 一條技術(shù)先進的漿果類濃縮果汁生產(chǎn)線 ,每小時可處理 10 噸野生藍莓果實或其它漿果類原料。 市場營銷策略 產(chǎn)品策略 產(chǎn)品組合策略 根據(jù)以上對國內(nèi)外濃縮果汁市場和飲料消費市場的分析 ,及對長春市及附近地區(qū)野