【正文】 — 41— 。 社會(huì)效益評(píng)價(jià) 從以上各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)來(lái)看，本項(xiàng)目有較高的投資利潤(rùn)率和投資利稅率，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率也較高，貸款償還期和投資回收期都較短，盈虧平衡點(diǎn)生產(chǎn)能力利用率較低，在項(xiàng)目全部計(jì)算期內(nèi)經(jīng)濟(jì)系數(shù)較大，抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)，安全可靠，并有較好的社會(huì)效益，能帶動(dòng) 新干縣銅加工 產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，有效地促進(jìn) 新干縣域 經(jīng)濟(jì)發(fā)展。為了保持本項(xiàng)目良好的經(jīng)濟(jì)效益和財(cái)務(wù)狀況，要努力降低產(chǎn)品成本，穩(wěn)定產(chǎn)品銷售價(jià)格。 財(cái)務(wù)盈利能力分析 本項(xiàng)目所得稅前及所得稅后全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率分別為%和 %，都遠(yuǎn)高于該行業(yè)基準(zhǔn)收益率 12%，表明本項(xiàng)目具有較強(qiáng)的獲得能力。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的依據(jù)與說明 （ 1）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)國(guó)家 發(fā)展和改革 委員會(huì)、建設(shè)部聯(lián)合發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第 三 版）以及《機(jī)械投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)參數(shù)》的有關(guān)規(guī)定； （ 2）項(xiàng)目計(jì)算期為 16年，其中建設(shè)期 1年，生產(chǎn)期 15年； （ 3）本項(xiàng)目 產(chǎn)品增值稅率為 （銷項(xiàng)稅 進(jìn)項(xiàng)稅） /銷售收入，經(jīng)測(cè)算 增值稅 率為 %，教育費(fèi)附加按增值稅的 3%； （ 3）城 市 維護(hù)建設(shè)稅稅率為增值稅的 5%； — 39— （ 5） 銷售稅金按銷售收入的 3%計(jì)算， 所得稅稅率為 25%； （ 6）盈余公積金按后利潤(rùn)的 10%計(jì)取。經(jīng)營(yíng)成本為 元，占總成本費(fèi)用的 %。 成本和費(fèi)用估算值 項(xiàng)目投資后 生產(chǎn) 年 平均 的成本費(fèi)用估算值，表中數(shù)值系采用不含稅價(jià)格計(jì)算的結(jié)果。 （ 6）主要原材料、燃料動(dòng)力價(jià)值詳見表“主要原材料、燃料動(dòng)力價(jià)格表”，表中分別列出各項(xiàng)的含稅價(jià)格和不含稅價(jià)格，在計(jì)算成本費(fèi)用的附表中采用的是不含稅價(jià)格；詳見附表。 （ 3）固定資產(chǎn)修理費(fèi)率 取固定資產(chǎn)原值（扣除建設(shè)期利息）的 1%。 （ 2）項(xiàng)目的 設(shè)備 折舊年限取 10年，年折舊率為 %，凈殘值率取 5%，建筑物折舊年限取 20 年，年折舊率為 %，凈殘值率取 5%。 資金運(yùn)籌計(jì)劃 建設(shè)項(xiàng)目期按 1 年考慮，并計(jì)劃當(dāng)年資金籌措與資金運(yùn)用達(dá)到平衡。 2500萬(wàn)為為鋪底流動(dòng)資金。 資金籌措 資金來(lái)源 固定資產(chǎn)投資資金來(lái)源 項(xiàng)目資本金（自有資金）為 10398 萬(wàn)元。 項(xiàng)目總投資（評(píng)價(jià)用總投資） 項(xiàng)目總投資等于 固定資產(chǎn) 投資與 鋪底 流動(dòng)資金之和，共計(jì) 13998萬(wàn)元。 流動(dòng)資金估算 按分項(xiàng)詳細(xì)估算法估算，包括應(yīng)收帳款、存貨、庫(kù)存現(xiàn)金及應(yīng)付帳款等。 固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅估算 按國(guó)家稅務(wù)總局 1999 年第 158 號(hào)文的規(guī)定，固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅為零。 詳見附表 一 建設(shè)投資估算表。按現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定，并考慮到近年的價(jià)格情況，不計(jì)漲價(jià)預(yù)備費(fèi)； （ 6）其他基本建設(shè)費(fèi)用根據(jù)有色金屬工業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布的《有色金屬工業(yè)工程建設(shè)其他費(fèi)用定額》規(guī)定進(jìn)行編制， 主要包括建設(shè)單位管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、土地購(gòu)置費(fèi)、聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)及其他費(fèi)用等。為了加快建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)度，具體實(shí)施進(jìn)度詳見表 13—1。 — 33— 13 項(xiàng)目實(shí)施規(guī)劃 項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃 本建設(shè)項(xiàng)目單位已組建了項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)班子，在公司主要領(lǐng)導(dǎo)的親自參與下，具體負(fù)責(zé)和領(lǐng)導(dǎo)本項(xiàng)目的實(shí)施。聘請(qǐng)相關(guān)技工來(lái)本公司進(jìn)行專門傳授式的培訓(xùn)，同時(shí)請(qǐng)工程技術(shù)人員輔以基礎(chǔ)知識(shí)及專業(yè)技術(shù)知識(shí)的教育，經(jīng)考核合格后方可獨(dú)立上崗。 勞動(dòng)定員配置表 名稱 序號(hào) 工 種 班 次 定員（人） 合計(jì)（人） 1 挑料 處理 3 15 51 2 熔煉 3 10 36 3 連續(xù)擠壓 3 20 70 3 拉制 檢驗(yàn) 3 3 10 5 現(xiàn)場(chǎng)技術(shù) 3 2 7 6 設(shè)備監(jiān)控 3 2 7 7 技術(shù)管理 1 3 3 8 品質(zhì)管理 1 3 3 9 營(yíng)銷 1 8 8 10 行政文秘 1 3 3 11 外協(xié)采購(gòu) 1 5 5 12 生產(chǎn)管理 1 5 5 13 工廠保衛(wèi) 3 3 13 13 中層管理 1 6 6 15 公司高管 1 3 3 16 拉制 3 25 80 合 計(jì) 312 — 32— 人員培訓(xùn) 江西瑞通銅業(yè) 有限公司 在項(xiàng)目建成后，就地招聘一批管理、技術(shù)人員和經(jīng)驗(yàn)豐富的生產(chǎn)工人（重點(diǎn)吸納下崗人員），正式投產(chǎn)前，新招收員工可在廠內(nèi)完成崗前培訓(xùn)，故不考慮人員外出培訓(xùn)。詳見下表。 勞動(dòng)定員 本項(xiàng)目定員按工藝過程需要配制，管理人員、工程技術(shù)人員按設(shè)計(jì)的組織機(jī)構(gòu) 設(shè)置。 企業(yè)組織 本項(xiàng)目投產(chǎn)后，公司組織形式如下：設(shè) 7 個(gè)部（室）、四個(gè)車間，車間下設(shè)工段和班組，實(shí)行班組管理，詳見下圖： 30 附圖： 新干縣玉新金屬 有限公司 組 織結(jié)構(gòu)圖 外協(xié)采購(gòu) 商務(wù)總部 董事長(zhǎng) 總經(jīng)理 銷 售 科 售 后 服 務(wù) 科 總工程師 營(yíng) 銷 部 產(chǎn)品工程部 品 保 部 研 發(fā) 科 工 程 技 術(shù) 科 檢 驗(yàn) 科 品 管 科 辦 公 室 生 產(chǎn) 部 財(cái)務(wù)部 行 政 人 事 科 文 控 中 心 熔 煉 車 間 擠 壓 車 間 包 裝 車 間 機(jī) 、 電 、 儀 修 車 間 原 料 車間 采購(gòu) 科 外 協(xié)科 — 31— 生產(chǎn)班制和勞動(dòng)定員 生產(chǎn)班制 年工作日： 330天，年工作時(shí)間 7920hr。 應(yīng)急照明回路場(chǎng)單獨(dú)由配電箱引出，應(yīng)急照明線均采用阻燃導(dǎo)線穿金屬管保護(hù)。 電氣 消防電源 消防電源由變電所引來(lái)，消防配電設(shè)備采用單獨(dú)的供電回路，并采用阻燃電纜，按規(guī)范敷設(shè)。 （ 2）室內(nèi)消防給水 車間、倉(cāng)庫(kù)、辦公樓等單體內(nèi)按間距不大于 30m設(shè)置 SN65室內(nèi) 消火栓，配 SN65 長(zhǎng) 25m麻質(zhì)水龍帶， QZφ 19 水槍，保證有兩股充實(shí)水柱同時(shí)到達(dá)任意一著火點(diǎn)。 消防給水及滅火設(shè)備 概述 消防給水設(shè)計(jì)按《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（ GB5001620xx），設(shè)計(jì)生產(chǎn)和儲(chǔ)存的火災(zāi)危險(xiǎn)性屬戊類，建筑物耐火等級(jí)為二級(jí)。 各車間建筑物內(nèi)嚴(yán)格按規(guī)范要求進(jìn)行防火分區(qū)，設(shè)置防火門，防火隔斷采用磚墻分隔，輕鋼屋面采用防火涂料保護(hù)。 建筑消防設(shè)計(jì) 廠區(qū)的生產(chǎn)性建筑生產(chǎn)車間火災(zāi)危險(xiǎn)性分類為五類，建筑耐火等級(jí)為二級(jí)。 27 11 消防 設(shè)計(jì)依據(jù) （ 1） 《中華人民共和國(guó)消防法》 （ 2）《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（ GB5001620xx） （ 3）《建筑物防雷設(shè)計(jì)規(guī)范》（ GB5005793） （ 3）《 通用用電設(shè)備配電設(shè)計(jì)規(guī)范 》（ GB5005593） （ 5）《建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī) 范》（ GB5013020xx ） 總平面布置與建筑消防設(shè) 計(jì) 總平面布置 建筑物間符合國(guó)家規(guī)定的消防安全間距，廠內(nèi)主干道 9m，次干道3m。各主要生產(chǎn)車間增設(shè)兼職安全環(huán)保員 1～ 2名。 （ 6）車間室內(nèi)及通道用照明燈做到合理布局。 （ 3）生產(chǎn)工段的操作人員，必須穿戴勞保用品及膠質(zhì)防護(hù)手套，及相應(yīng)的保護(hù)用具。 （ 2）各用電設(shè)備均采用保護(hù)接地，建筑物采取防雷、防靜電措施。 25 10 勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生 設(shè)計(jì) 依據(jù) （ 1）《中華人民共和國(guó)安全生產(chǎn)法》 （ 2）《關(guān)于建設(shè)工程項(xiàng)目實(shí)行勞動(dòng)保護(hù)“三同時(shí)”的規(guī)定》（勞動(dòng)人事部 1988年 1月 25日） （ 3）《建設(shè)項(xiàng)目（工程）勞動(dòng)安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定》勞動(dòng)部（ 1996）第 3 號(hào)令 （ 3）《工業(yè)安全衛(wèi)生規(guī)程》 （ 5）《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》（ GBZ120xx） （ 6）《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（ GB5001620xx） （ 7）《爆炸和火災(zāi)危險(xiǎn)環(huán)境電力裝置設(shè)計(jì)規(guī)范》（ GB5005892） （ 8）《建筑物防雷設(shè)計(jì)規(guī)范》（ GB5005793） 建設(shè)項(xiàng)目生產(chǎn)過程中職業(yè)危害因素的分析 概述 本項(xiàng)目生產(chǎn)過程中的原輔材料均無(wú)有毒、害和腐蝕性等性質(zhì)，因此，生產(chǎn)和操作過程中比較安全 。 綜上所述，該項(xiàng)目采用了國(guó)內(nèi)外成熟的工藝和高效的泡沫收塵，對(duì)可能出現(xiàn)的污染問題作了設(shè)防和技術(shù)措施，項(xiàng)目建成投產(chǎn)后廢氣可以達(dá)標(biāo)排放、生產(chǎn)和生活用水經(jīng)沉淀、處理后循環(huán)使用，沒 有新增環(huán)境污染源，能夠符合國(guó)家環(huán)保要求。或者本企業(yè)建一座鼓風(fēng)爐專門熔煉爐渣，回收其中的銅，再產(chǎn)生的鼓風(fēng)爐渣含銅 1％以下。渣含銅往往達(dá)到 30％以上，價(jià)值很高。 SiO2… ..硅酸銅 (CuO SiO2， EmO SiO2， CaO 環(huán)境保護(hù)和廠區(qū)綠化 環(huán)境保護(hù) 本項(xiàng)目的主要生產(chǎn)設(shè)備上引爐 SYLZ 系列，