【正文】 本項(xiàng)目的建設(shè)是十分必要的，也是 切實(shí)可行的 。 盈虧平衡點(diǎn)分析 年固定總成本 BEP= 100% 年產(chǎn)品銷售收入 — 年可變總成本 — 年增值稅 及附加 — 年銷售稅金 3062 = 100% 310278－ 275322－ 22633 =52% 計(jì)算結(jié)果表明：企業(yè)達(dá)到生產(chǎn)能力的 52%時(shí)，即可保本。 （四） 敏感性分析 將建設(shè)投資、產(chǎn)品價(jià)格 和原材料價(jià)格作為不確定性因素，測算他們的變化對項(xiàng)目內(nèi)部收益率的影響，計(jì)算結(jié)果顯示：銷售價(jià)格為最敏感的因素，但當(dāng)銷售價(jià)格下降 5%時(shí)，所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益仍有 %，當(dāng)經(jīng)營成本上升 5%時(shí)，所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率水平，表明本項(xiàng)目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 （三） 評價(jià)主要指標(biāo) 靜態(tài)指標(biāo) ① 總 投資 收益 率（年平均） 30% ② 資本金凈利潤率（年平均） % — 27— ③ 投資回收期（含建設(shè)期）（所得稅前） 3 年，（所得稅后） 年。經(jīng)營成本為 元，占總成本費(fèi)用的 %。 成本和費(fèi)用估算值 項(xiàng)目投資后 生產(chǎn) 年 平均 的成本費(fèi)用估算值，表中數(shù)值系采用不含稅價(jià)格計(jì)算的結(jié)果。 （ 6）主要原材料、燃料動力價(jià)值詳見表“主要原材料、燃料動力價(jià)格表”，表中分別列出各項(xiàng)的含稅價(jià)格和不含稅價(jià)格，在計(jì)算成本費(fèi)用的附表中采用的是不含稅價(jià)格；詳見附表。 （ 3）固定資產(chǎn)修理費(fèi)率取固定資產(chǎn)原值（扣除建設(shè)期利息）的 1%。 （ 2）項(xiàng)目的 設(shè)備 折舊年限取 10 年，年折舊率為 %，凈殘值率取 5%，建筑物折舊年限取 20 年，年折舊率為 %，凈殘值率取 5%。 資金運(yùn)籌計(jì)劃 建設(shè)項(xiàng)目期按 1 年考慮，并計(jì)劃當(dāng)年資金籌措與資金運(yùn)用達(dá)到平衡。 萬為為鋪底流動資金。 （二） 資金籌措 資金來源 固定資產(chǎn)投資資金來源 項(xiàng)目 資本金（自有資金）為 13600 萬元。 項(xiàng)目總投資（評價(jià)用總投資） 項(xiàng)目總投資等于 固定資產(chǎn) 投資與 鋪底 流動資金之和，共計(jì) 13600萬元。 流動資金估算 — 24— 按分項(xiàng)詳細(xì)估算法估算，包括應(yīng)收帳款、存貨、庫存現(xiàn)金及應(yīng)付帳款等。 固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅估算 按國家稅務(wù)總局 1999 年第 158 號文的規(guī)定，固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié) 稅為零。 （ 3）占地面積 40 余 畝 （ 3）建 設(shè)總投資 13600 萬元 （ 5）項(xiàng)目定員 312 人 — 23— （ 6）固定資產(chǎn)投入 13000 萬元 （ 7）正常年銷售收入 180000 萬元，生產(chǎn)年平均銷售收入 248126萬元 （ 8）生產(chǎn)年平均總成本費(fèi)用 238334 萬元 （ 9）生產(chǎn)年平均銷售稅金 5348 萬元 （ 10）生產(chǎn)年平均增值稅及附加 7105 萬元 （ 11）生產(chǎn)年平均利潤總額 萬元 （ 12）總投資收 益率 30%/年 （ 13）全部投資回收期 年（稅后） 建設(shè)投資估算值 13600 萬元，其中：固定資產(chǎn) 投資 13000 萬元，鋪底 流動資金 600 萬元， 建設(shè)期利息 萬元。按現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定，并考慮到近年的價(jià)格情況，不計(jì)漲價(jià)預(yù)備費(fèi)； （ 6）其他基本建設(shè)費(fèi)用根據(jù)有色金屬工業(yè)協(xié)會發(fā)布的《有色金屬工業(yè)工程建設(shè)其他費(fèi)用定額》規(guī)定進(jìn)行編制，主要包括建設(shè)單位管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、土地購置費(fèi)、聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)及其他費(fèi)用等。為了加快建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)度，具體實(shí)施進(jìn)度詳見表 13—1。 — 21— 十五、 項(xiàng)目實(shí)施規(guī)劃 （一） 項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃 本建設(shè)項(xiàng)目單位已組建了項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)班子，在公司主要領(lǐng)導(dǎo)的親自參與下，具體負(fù)責(zé)和領(lǐng)導(dǎo)本項(xiàng)目的實(shí)施。聘請相關(guān)技工來本公司進(jìn)行專門傳授式的培訓(xùn)，同時(shí)請工程技術(shù)人員輔以基礎(chǔ)知識及專業(yè)技術(shù)知識的教育，經(jīng)考核合格后方可獨(dú)立上崗。 勞動定員配置表 序號 項(xiàng)目名稱 各班定員 替體 人數(shù) 總計(jì) 第一班 第二班 第三班 一 生產(chǎn)人員 1 銅桿車間 10 10 8 8 36 2 試驗(yàn)室 2 2 2 1 7 3 10kV 配電站 2 2 2 1 7 4 循環(huán)水泵站和消防泵站 1 1 1 1 4 — 20— 5 空壓站 2 2 2 1 7 6 其他人 員 12 17 小計(jì) 29 17 15 12 73 二 補(bǔ)缺勤 3 3 生產(chǎn)工人小計(jì) 32 17 15 12 76 三 非生產(chǎn)人員 17 17 勞動定員合計(jì) 49 17 15 12 93 （二） 人員培訓(xùn) 新干縣玉新金屬 有限公司 在項(xiàng)目建成后，就地招聘一批管理、技術(shù)人員和經(jīng)驗(yàn)豐富的生產(chǎn)工人（重點(diǎn)吸納下崗人員），正式投產(chǎn)前，新招收員工可在廠內(nèi)完成崗前培訓(xùn)，故不考慮人員外出培訓(xùn)。詳見下表。 勞動定員 本項(xiàng)目定員按工藝過程需要配制，管理人員、工程技術(shù)人員按設(shè)計(jì)的組織 機(jī)構(gòu)設(shè)置。 十四、 企業(yè)組織、勞動定員和人員 （一） 生產(chǎn)班制和勞動定員 生產(chǎn)班制 年工作日： 330 天，年工作時(shí)間 7920hr。 （ 2）室內(nèi)消防給水 車間、倉庫、辦公樓等單體內(nèi)按間距不大于 30m 設(shè)置 SN65 室內(nèi)消火栓，配 SN65 長 25m 麻質(zhì)水龍帶， QZφ 19 水槍，保證有兩股充實(shí)水柱同時(shí)到達(dá)任意一著火點(diǎn)。 （三） 消防給水及滅火設(shè)備 消防給水設(shè)計(jì)按《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（ GB5001620xx），設(shè)計(jì)生產(chǎn)和儲存的火災(zāi)危險(xiǎn)性屬戊類，建筑物耐火等級為二級。 各車間建筑物內(nèi)嚴(yán)格按規(guī)范要求進(jìn)行防火分區(qū)，設(shè)置防火門，防火隔斷采用磚墻分隔，輕鋼屋面采用防火涂料 保護(hù)。 （一） 建筑消防設(shè)計(jì) 廠區(qū)的生產(chǎn)性建筑生產(chǎn)車間火災(zāi)危險(xiǎn)性分類為五類，建筑耐火等級為二級。 — 18— 十三、 消防 本項(xiàng)目 建筑物間符合國家規(guī)定的消防安全間距，廠內(nèi)主干道 9m，次干道 3m。各主要生產(chǎn)車間增設(shè)兼職 安全環(huán)保員 1～ 2 名。 （ 6）車間室內(nèi)及通道用照明燈做到合理布局。 （ 3）生產(chǎn)工段的操作人員，必須穿戴勞保用品及膠質(zhì)防護(hù)手套，及相應(yīng)的保護(hù)用具。 （ 2）各用電設(shè)備均采用保護(hù)接地，建筑物采取防雷、防靜電措施。 十二、 勞動保護(hù)與安全衛(wèi)生 本項(xiàng)目生產(chǎn)過程中的原輔材料均無有毒、害和腐蝕性等性質(zhì)，因此，生產(chǎn)和操作過程中比較安全。 綜上所述，該項(xiàng)目采用了國內(nèi)外成熟的工藝和高效的泡沫收塵，對可能出現(xiàn)的污染問題作了設(shè)防和技術(shù)措施，項(xiàng)目建成投產(chǎn)后廢氣可以達(dá)標(biāo)排放、生產(chǎn)和生活用水經(jīng)沉淀、處 理后循環(huán)使用，沒有新增環(huán)境污染源，能夠符合國家環(huán)保要求。或者本企業(yè)建一座鼓風(fēng)爐專門熔煉爐渣，回收其中的銅，再產(chǎn)生的鼓風(fēng)爐渣含銅 1％以下。渣含銅往往達(dá)到 30％以上，價(jià)值很高。 SiO2? ..硅酸銅 (CuO SiO2， EmO SiO2， CaO （三） 環(huán)境保護(hù)和廠區(qū)綠化 環(huán)境保護(hù) 本項(xiàng)目的主要生產(chǎn)設(shè)備上引爐 SYLZ 系列，連續(xù)擠壓機(jī)MFCCE300550，液壓拉床 HAD50/100 屬于國外引進(jìn) 現(xiàn)已完全國產(chǎn)化 至目前為止是最先進(jìn)最環(huán)保的設(shè)備，完全符合我們國家的環(huán)境保護(hù)要求。 — 16— （ 3）噪聲環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：執(zhí)行 GB3096193《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》 3 類標(biāo)準(zhǔn)。 （二） 執(zhí)行的環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及排放標(biāo)準(zhǔn) 環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn) （ 1）水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：執(zhí)行 GB383820xx《地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》，贛江水域功能屬 III 類區(qū)。 管理措施 加強(qiáng)管理力度，嚴(yán)格班組物耗、能耗考核制度和獎懲制度，加強(qiáng)職工對節(jié)能降耗、提 高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的教育，使管理人員和全體職工形成共識、提高責(zé)任感，并將獎懲制度與單位產(chǎn)品消耗結(jié)合起來，使節(jié)能降耗者有獎，甚至重獎，增加消耗者應(yīng)受處罰，甚至重罰。 各類機(jī)電產(chǎn)品嚴(yán)禁采用落后的、淘汰的高能耗產(chǎn)品，均選用國家推薦的節(jié)能型品種，以節(jié)省能耗。 （三） 節(jié)能措施 工藝和設(shè)備措施 認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家和行業(yè)節(jié)能設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，采用先進(jìn)的清潔生產(chǎn)工藝路線，充分考慮節(jié)能新技術(shù)、新工藝，盡量減少能耗。 本項(xiàng)目能耗主要為電、水等。項(xiàng)目能源及能耗工質(zhì)有電、水、煤、重油等。 — 14— 綠化 項(xiàng)目規(guī)化綠化布置，在滿足生產(chǎn)用地的前提下， 盡可能提高綠化系數(shù)。 （ 3）承重結(jié)構(gòu) 優(yōu)先采用預(yù)制構(gòu)件，鋼筋混凝土框架、梁、柱、樓面、屋蓋采用C25 混凝土現(xiàn)澆。 （ 5）防火、防爆 根據(jù)生產(chǎn)工藝的要求，按有關(guān)規(guī)定，采用相應(yīng)的防護(hù)措施。 （ 3）門窗 廠房一般采用鋼制門、塑鋼窗。 建筑設(shè)計(jì) （ 1）建筑設(shè)計(jì)原則：廠房建設(shè)以適用安全為主，盡可能照顧到美觀，以達(dá)到節(jié)省投資的目的。 （ 2）設(shè)計(jì)風(fēng)荷載為 。 （四） 土建 設(shè)計(jì)依據(jù) — 13— （ 1） 根據(jù)國家頒發(fā)的現(xiàn)行設(shè)計(jì)規(guī)范并結(jié)合生產(chǎn)工藝的要求以及當(dāng)?shù)氐膶?shí)際情況進(jìn)行設(shè)計(jì)，力求做到設(shè)計(jì)合理、經(jīng)濟(jì)、實(shí)用、可靠、美觀大方。 （二） 供電 項(xiàng)目建成后的用電由 新干縣 供電公司供應(yīng)，本項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，用電負(fù)荷約在 3750KW，購買 三 臺 1250KVA 油浸式節(jié)能變壓器，以滿足項(xiàng)目配、變供電。生產(chǎn) 廢水主要為循環(huán)水系統(tǒng)的排污水，符合排放標(biāo)準(zhǔn)，可直接排放。 排水為生活污水排水系統(tǒng)、生產(chǎn)廢水系統(tǒng)、雨排水系統(tǒng)和廢乳液系統(tǒng)。