【正文】 在今后的工作中，我行將繼續(xù)高度重視，將內(nèi)控合規(guī)作為一項(xiàng)長(zhǎng)期不懈的工作來(lái)抓，讓合規(guī)內(nèi)控工作為我行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展保駕護(hù)航。同時(shí)經(jīng)常與每位員工進(jìn)行交流，進(jìn)行“雙十禁”、思想道德、合規(guī)操作與案例警示等教育，并暢通溝通渠道，鼓勵(lì)每位員工為支行的合規(guī)內(nèi)控工作獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策。根據(jù)《關(guān)于加強(qiáng)對(duì)員工自辦業(yè)務(wù)和使用個(gè)人賬戶(hù)過(guò)渡客戶(hù)資金等操作風(fēng)險(xiǎn)防范的通知》文件要求，對(duì)我行員工開(kāi)展了業(yè)務(wù)指導(dǎo)與學(xué)習(xí)，培育全員操作風(fēng)險(xiǎn)管理文化，規(guī)范柜臺(tái)操作流程。經(jīng)過(guò)自查我行的理財(cái)業(yè)務(wù)均合規(guī)，無(wú)上述情況出現(xiàn)。（二）個(gè)金條線(xiàn)根據(jù)《關(guān)于發(fā)送的通知》文件要求，進(jìn)一步規(guī)范我行個(gè)人客戶(hù)信息的查詢(xún)及調(diào)閱工作，切實(shí)做好我行個(gè)人客戶(hù)信息的保密工作。四、積極開(kāi)展今年的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查工作根據(jù)省行及支行今年的最新文件精神開(kāi)展我行的風(fēng)險(xiǎn)排查工作，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的管理，規(guī)范日常操作，增強(qiáng)員工合規(guī)操作和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。同時(shí)，我行按要求對(duì)重要崗位人員實(shí)施輪崗及強(qiáng)制休假制度，至今已完成輪崗3人，強(qiáng)制休假3人。二、繼續(xù)落實(shí)重要崗位人員管控措施我行嚴(yán)格按照相關(guān)制度要求，在柜員號(hào)使用、開(kāi)戶(hù)、驗(yàn)印、業(yè)務(wù)印章保管、對(duì)賬、票據(jù)交換、大額資金收付的授權(quán)與證實(shí)等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中，責(zé)任到人，明確不相容崗位和業(yè)務(wù)。在今年四月份我行根據(jù)支行教育月活動(dòng)內(nèi)容，全面深入開(kāi)展了《柜員及營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人十個(gè)嚴(yán)禁》、《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守》、《**銀行股份有限公司員工守則》、《員工違規(guī)行為處理辦法》、《國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》、《中國(guó)共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》、《黨內(nèi)監(jiān)督條例》、《中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》等一系列規(guī)章制度的學(xué)習(xí)。銀行內(nèi)控工作總結(jié)（三）20**年以來(lái)我行堅(jiān)持“從嚴(yán)治行”，高度重視內(nèi)部控制管理工作，把內(nèi)控工作作為一項(xiàng)重要的工作來(lái)抓，在嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)行制度、辦法的前提下，針對(duì)**支行實(shí)際，努力完善、細(xì)化內(nèi)控管理制度，做精做細(xì)各項(xiàng)內(nèi)控工作，為了實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，我行堅(jiān)持業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)控管理并舉的經(jīng)營(yíng)策略，在規(guī)范操作程序、防范風(fēng)險(xiǎn)中起到了積極的作用。考核時(shí)，根據(jù)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的性質(zhì)嚴(yán)重程度將問(wèn)題分為一般問(wèn)題、較嚴(yán)重問(wèn)題、嚴(yán)重問(wèn)題、重大違規(guī)問(wèn)題四個(gè)層次及檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改率進(jìn)行考核，按項(xiàng)目分別統(tǒng)計(jì)，累計(jì)扣分。二是加大對(duì)市行部室內(nèi)控管理考核掛鉤的力度。方案要求全行內(nèi)控管理工作必須從基礎(chǔ)工作做起，并嚴(yán)格按照上級(jí)行的內(nèi)控管理、操作規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，細(xì)化控制管理環(huán)節(jié)，規(guī)范監(jiān)督檢查程序，完善內(nèi)控管理中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改、處罰措施，力求做好內(nèi)控管理的每一項(xiàng)工作，實(shí)現(xiàn)科學(xué)管理目標(biāo)。一是加強(qiáng)內(nèi)控精細(xì)規(guī)范化管理。因近期全轄業(yè)務(wù)人員變動(dòng)較大，為加強(qiáng)內(nèi)控，我部對(duì)全轄信用卡系統(tǒng)和零售信貸系統(tǒng)的操作和管理柜員及時(shí)開(kāi)展了清理和更新，并將清理和更新情況登記備案。加強(qiáng)對(duì)員工的思想教育工作，培養(yǎng)員工正確的人生 觀、價(jià)值觀和道德觀。三、強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和規(guī)章制度學(xué)習(xí)的重要性。并計(jì)劃 部門(mén)內(nèi)每季度召開(kāi)一次案件形勢(shì)分析會(huì)，強(qiáng)化全轄風(fēng)險(xiǎn)及自身風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)。二、加強(qiáng)了內(nèi)控合規(guī)建設(shè)?，F(xiàn)將我部近期內(nèi)控工作報(bào)告 如下：一、***業(yè)務(wù)。因近期全轄業(yè)務(wù)人員變動(dòng)較大，為加強(qiáng)內(nèi)控，我部對(duì)全轄信用卡系統(tǒng)和零售信貸系統(tǒng)的操作和管理柜員及時(shí)進(jìn)行了清理和更新，并將清理和更新情況登記備案。加強(qiáng)對(duì)員工的思想教育工作，培養(yǎng)員工正確的人生觀、價(jià)值觀和道德觀。三、強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和規(guī)章制度學(xué)習(xí)的重要性。并計(jì)劃部門(mén)內(nèi)每季度召開(kāi)一次案件形勢(shì)分析會(huì)，強(qiáng)化全轄風(fēng)險(xiǎn)及自身風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)。二、加強(qiáng)了內(nèi)控合規(guī)建設(shè)?，F(xiàn)將我部近期內(nèi)控工作報(bào)告如下：一、銀行卡業(yè)務(wù)。因此這方面的差距是非常明顯的。因此，從這個(gè)角度上看我國(guó)銀行計(jì)算機(jī)應(yīng)用系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)與應(yīng)用還有很長(zhǎng)的一段路。這不僅反映了電子交易的現(xiàn)代化上，更重要的是大容量的存儲(chǔ)與高速的運(yùn)算為各類(lèi)客戶(hù)的交易數(shù)據(jù)庫(kù)的建立提供了重要基礎(chǔ)，從而為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)管理與控制奠定了數(shù)據(jù)基礎(chǔ)和模型構(gòu)造的基礎(chǔ)。我國(guó)銀行電子化已經(jīng)具有一定的水平，從技術(shù)層面上來(lái)講和國(guó)外還有差距。以前我們總是抱怨這種審批制度，其實(shí)這是絕對(duì)需要的，所以還是有必要恢復(fù)行之有效的審批制度。我國(guó)現(xiàn)在的金融問(wèn)題主要是違規(guī)，這是道德方面的風(fēng)險(xiǎn)，不是技術(shù)上所能控制的。從國(guó)外金融機(jī)構(gòu)的角度來(lái)講，要把這些重要的風(fēng)險(xiǎn)都?xì)w納起來(lái)，由一個(gè)專(zhuān)門(mén)的機(jī)構(gòu)來(lái)分析和評(píng)估，然后用VAR方法或者其他方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)做出相應(yīng)的評(píng)價(jià)。從銀行監(jiān)管體系來(lái)講，一個(gè)是考慮市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，一個(gè)是信用風(fēng)險(xiǎn)，還有操作風(fēng)險(xiǎn)（可能是在技術(shù)水平上的能力限制造成的）和假定每個(gè)人都忠于職守，按規(guī)矩辦事。但是金融衍生產(chǎn)品也有不好的一面，運(yùn)用得好的話(huà)可以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，運(yùn)用不好的話(huà)風(fēng)險(xiǎn)更大。獨(dú)立的內(nèi)控評(píng)價(jià)部門(mén)很必要2002年9月中國(guó)人民銀行頒布的內(nèi)部控制指引要求有一個(gè)獨(dú)立的評(píng)價(jià)監(jiān)督部門(mén)來(lái)考核內(nèi)控建設(shè)，目前我國(guó)許多銀行還不存在一個(gè)獨(dú)立的評(píng)價(jià)監(jiān)督部門(mén)，國(guó)外現(xiàn)在已經(jīng)引入了另外獨(dú)立的而且級(jí)別比較高的職位，這樣從機(jī)構(gòu)上可以得到保證。允許提前還款是因?yàn)殂y行怕貸款者還不起，實(shí)際上這個(gè)不是主要問(wèn)題，因?yàn)榘凑諈f(xié)議銀行還控制貸款者有價(jià)值的資產(chǎn)。萬(wàn)一錢(qián)提早還了，利息就收不到了，而賣(mài)出去的證券卻要給投資者一定的投資回報(bào)，這樣就導(dǎo)致銀行處于非常尷尬的局面，所以就不利于銀行向證券化方向發(fā)展。提前還款對(duì)銀行來(lái)講并不是好事情，一方面是利息會(huì)減少，另外因?yàn)楫?dāng)前我國(guó)抵押貸款還沒(méi)有完全證券化，實(shí)際上銀行可以把這種住房抵押貸款證券化，這樣就可以增加其流通性并減少資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)也沒(méi)有相應(yīng)的金融衍生產(chǎn)品可提供避險(xiǎn)的手段。銀行間的拆借利率可能有一點(diǎn)小的波動(dòng)，但是影響很小。我國(guó)國(guó)內(nèi)目前還沒(méi)有使用能規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn)的衍生產(chǎn)品。國(guó)債實(shí)際上對(duì)利率最敏感，所以當(dāng)利率發(fā)生變動(dòng)之后，國(guó)債價(jià)格就會(huì)有相應(yīng)的變動(dòng)，如果調(diào)低利率，國(guó)債價(jià)格就會(huì)上漲?！栋腿麪枀f(xié)議》也提倡銀行應(yīng)該有自己的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部評(píng)級(jí)的模型，就是要有自己的度量方法。新興業(yè)務(wù)要強(qiáng)調(diào)在險(xiǎn)價(jià)值我國(guó)銀行現(xiàn)在很重視開(kāi)展新興業(yè)務(wù)，如住房抵押貸款、國(guó)債買(mǎi)賣(mài)，這些業(yè)務(wù)中所蘊(yùn)藏的風(fēng)險(xiǎn)不同于傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)，在內(nèi)部控制上也體現(xiàn)了新的特點(diǎn)。因此第一步應(yīng)該把我國(guó)傳統(tǒng)上有效的東西再做起來(lái)，這非常有意義，譬如以前信貸員的權(quán)力可以貸款到什么程度、可以對(duì)哪些企業(yè)進(jìn)行必要的考核、以及根據(jù)考核其有多大的權(quán)力來(lái)作出決策。所以讓我國(guó)銀行來(lái)執(zhí)行《巴塞爾協(xié)議》的話(huà)，也有很大的困難，因?yàn)閹缀鯖](méi)有數(shù)據(jù)可供參考。因?yàn)閭鹘y(tǒng)上信貸是由某個(gè)信貸員來(lái)管的，所以有關(guān)貸款企業(yè)的信息都在信貸員手里，但是信貸員還沒(méi)有這個(gè)意識(shí)，也沒(méi)有把這些重要的信息收集起來(lái)作為以后考證或者研究企業(yè)無(wú)法償還貸款的數(shù)據(jù)。筆者曾問(wèn)過(guò)銀行，在貸款給企業(yè)的時(shí)候，貸款企業(yè)是從什么時(shí)候開(kāi)始無(wú)法償還貸款了，在其無(wú)法償還貸款前是否了解其財(cái)務(wù)情況，也就是說(shuō)是否預(yù)見(jiàn)到他的信用級(jí)可能發(fā)生變化，是否有記錄和檔案。比如在美國(guó)市場(chǎng)上，你的信用級(jí)是AAA，在一年內(nèi)你的信用級(jí)轉(zhuǎn)為AAb，以及你轉(zhuǎn)為破產(chǎn)的幾率有多大，這就是目前最值得關(guān)注的，這就是所謂的內(nèi)部信用評(píng)級(jí)管理，不僅是要給你一個(gè)評(píng)估的級(jí)別，而更重要的是要側(cè)重于級(jí)別的變化和這種變化的方向、程度大小，要能夠確定出變化的可能性，要掌握其變動(dòng)的趨勢(shì)。例如同國(guó)外發(fā)生信貸，匯率風(fēng)險(xiǎn)就更加大一點(diǎn)，因此信用等級(jí)是不斷變化的。從發(fā)達(dá)國(guó)家來(lái)講，他們考慮信用評(píng)級(jí)是找一家中介機(jī)構(gòu)，像債券評(píng)級(jí)那樣，銀行就根據(jù)此類(lèi)評(píng)級(jí)建立信用體系。每個(gè)信貸員有他的審批權(quán)限，傳統(tǒng)內(nèi)控要點(diǎn)就是審批權(quán)限，相對(duì)來(lái)說(shuō)還比較簡(jiǎn)單。所以能把我國(guó)銀行過(guò)去的一些好的控制制度再進(jìn)一步根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》的新要求從理念與體制上進(jìn)行改革，切切實(shí)實(shí)做好，可能就會(huì)有所作為了。我國(guó)銀行對(duì)資金的管理歷來(lái)很重視，但現(xiàn)在情況有所改變，一些好的監(jiān)控制度衰退了。《巴塞爾協(xié)議》中已指出銀行應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)控、減少風(fēng)險(xiǎn)，特別強(qiáng)調(diào)了三個(gè)支柱，即最低資本規(guī)定、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查和市場(chǎng)紀(jì)律。第四篇：銀行內(nèi)控趨勢(shì)控制環(huán)境在變化控制環(huán)境是內(nèi)部控制其他要素發(fā)揮作用的基礎(chǔ)，我們的銀行系統(tǒng)在前幾年發(fā)生了一系列事件，這些事件的發(fā)生離不開(kāi)內(nèi)部控制環(huán)境的背景。通過(guò)設(shè)立只對(duì)最高決策層負(fù)責(zé)的地位獨(dú)立、監(jiān)督權(quán)威的內(nèi)部審計(jì)部門(mén)，由內(nèi)審部門(mén)獨(dú)立行使綜合性?xún)?nèi)部監(jiān)督職能并對(duì)內(nèi)控制度的有效性和符合性進(jìn)行評(píng)價(jià)。建立獨(dú)立、權(quán)威的內(nèi)部監(jiān)督制度。充分的信息和有效的交流，對(duì)內(nèi)部控制體系的運(yùn)作是不可缺少的，因此，國(guó)有商業(yè)銀行必須建立一個(gè)涵蓋其全部活動(dòng)的管理信息系統(tǒng)，并定期對(duì)其進(jìn)行測(cè)試，確保其安全可靠。在對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行控制時(shí)，還應(yīng)當(dāng)注意借助計(jì)算機(jī)建立“計(jì)算機(jī)風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)”，將各項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)及規(guī)程等內(nèi)容進(jìn)行計(jì)算機(jī)程序化處理，形成一個(gè)完整的系統(tǒng)，并將其應(yīng)用于對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的控制活動(dòng)中。第三，要按照規(guī)范化、授權(quán)分責(zé)、監(jiān)督制約、賬務(wù)核對(duì)、安全謹(jǐn)慎原則建立嚴(yán)密的會(huì)計(jì)控制制度，加強(qiáng)會(huì)計(jì)檢查，確保財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息的完整性、準(zhǔn)確性、客觀性和有效性。其次，要完善業(yè)務(wù)控制制度。首先，應(yīng)建立完善的責(zé)任分離、程序制約與崗位制約制度。通過(guò)事前的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，為業(yè)務(wù)部門(mén)決策提供參考，減少?zèng)Q策的盲目性，通過(guò)事后的連續(xù)性評(píng)估和跟蹤監(jiān)測(cè)，采取各種必要的有效控制程序來(lái)減少風(fēng)險(xiǎn)。一個(gè)有效的內(nèi)控體系，必須對(duì)影響銀行內(nèi)控目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行連續(xù)的評(píng)估，以便及時(shí)地防范和化解這些風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)教育與管理、激勵(lì)和約束的有機(jī)結(jié)合，從根本上解決國(guó)有商業(yè)銀行內(nèi)控制度建設(shè)中的“人”的問(wèn)題。因此，應(yīng)通過(guò)培育金融企業(yè)文化，營(yíng)造良好的內(nèi)控文化氛圍。員工的職業(yè)道德水平、勝任能力和誠(chéng)信度是影響企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境的一個(gè)非常重要的因素。在橫向上做到權(quán)利制衡，各部門(mén)之間在合理分工、職責(zé)分明的基礎(chǔ)之上做到既相對(duì)獨(dú)立又相互牽制；在縱向上做到減少管理層次，精簡(jiǎn)機(jī)構(gòu)的同時(shí)加強(qiáng)對(duì)下級(jí)機(jī)構(gòu)的控制，建立完善的矩陣式的組織格局。合理的組織架構(gòu)對(duì)內(nèi)部控制的效果也起著至關(guān)重要的作用。要從根本上強(qiáng)化國(guó)有商業(yè)銀行的內(nèi)控制度建設(shè)，產(chǎn)權(quán)制度改革是一個(gè)無(wú)法回避的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題。建立有效的法人治理結(jié)構(gòu)和合理的組織架構(gòu)。國(guó)有商業(yè)銀行內(nèi)控制度中存在的上述問(wèn)題，若不及時(shí)加以解決，很可能給商業(yè)銀行帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，影響到商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，甚至可能危及銀行的生存。部分內(nèi)控制度的建立相對(duì)滯后。從縱向上看，一些政策及相關(guān)實(shí)施程序沒(méi)有較好地貫徹到每一位員工，員工對(duì)自己在內(nèi)控程序中所起的作用并不清楚；從橫向上看，信息的交流沒(méi)有暢通的渠道，許多信息無(wú)法共享。信息渠道不暢。但實(shí)踐證明，由于存在信息不對(duì)稱(chēng)，內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)及分工不合理，管理者也有的不可靠，也就是說(shuō)，權(quán)力必須有一定的監(jiān)督和制約，否則，再好的規(guī)章制度也會(huì)因?yàn)楣芾碚叩氖韬龃笠舛?