【正文】 該項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)表明，全部投資內(nèi)部收益率 %，財(cái)務(wù)。 該項(xiàng)目利用公司現(xiàn)有的人才優(yōu)勢(shì)、技術(shù)優(yōu)勢(shì)、市場優(yōu)勢(shì)、品牌優(yōu)勢(shì)、管理優(yōu)勢(shì)以及現(xiàn)有的公用工程，具有投資少，建 設(shè)周期短、見效快的特點(diǎn)。 該項(xiàng)目在技術(shù)上，經(jīng)濟(jì)上都是可行的，它不但能夠推進(jìn)我省制造、加工業(yè)生產(chǎn)水平，接近或達(dá)到國內(nèi)先進(jìn)水平；同時(shí)能產(chǎn)生可觀的經(jīng)濟(jì)效益和巨大的社會(huì)效益。盈虧平衡點(diǎn) %，靜、動(dòng)態(tài)分析表明項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，因此本項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析可行。 全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (Ic=12%)為 1754 萬元。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)果表明，本項(xiàng)目年銷售收入 16700 萬元，年平均利稅總額非標(biāo)壓力容器 等投資 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 廈門仁榮安裝工程有限公司 Page 51 4737 萬元，年平均利 潤總額 3504萬元。當(dāng)各因素變化時(shí)對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率等因素的影響程度見下表 ： 財(cái)務(wù)敏感性分析表 序號(hào) 變化因素 內(nèi)部收益率（ %） 較基本方案增減（ %） 備注 1 基本方案 3 銷售收入 5% 4 原輔材料、燃料及動(dòng)力價(jià)格 +5% 6 建設(shè)投資 +5% 分析結(jié)果表明，銷售收入 和原材料價(jià)格 對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的影響明顯，建設(shè)投資變化對(duì)其影響 較小 。 2. 根據(jù)損益表計(jì)算以下指標(biāo) 年均投資利潤率 =年平均利潤總額 /總資金 100% =% 年均投資利稅率 =年平均利稅總額 /總資 金 100% =% 投資回收期 （含建設(shè)期） 非標(biāo)壓力容器 等投資 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 廈門仁榮安裝工程有限公司 Page 50 不確定性分析 1. 盈虧平衡分析 BEP(生產(chǎn)負(fù)荷 )=年固定成本 /(年銷售收入 年銷售稅金及附加 年可變成本 ) 100%=% 計(jì)算結(jié)果表明生產(chǎn)能力達(dá)到 %，即產(chǎn) 值 達(dá)到 元 /年，可實(shí)現(xiàn)盈虧平衡，本項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。 盈余公積金、公益金按稅后利潤的 10%、 5%計(jì)提。增值稅稅率為： 17%，城市建設(shè)維護(hù)稅為流轉(zhuǎn)稅的 7%，教育附加為流轉(zhuǎn)稅的 3%。詳見年產(chǎn)品銷售收入計(jì)算表。 項(xiàng)目建設(shè)期 1 年，投產(chǎn)期 10年，建成投產(chǎn)后及達(dá)產(chǎn)達(dá)標(biāo)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)壽命期 10 年，不含建設(shè)期。 7. 財(cái)務(wù)費(fèi)用 非標(biāo)壓力容器 等投資 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 廈門仁榮安裝工程有限公司 Page 48 財(cái)務(wù)費(fèi)用由生產(chǎn)期長期借款利息和流動(dòng)資金借款利息組成，根據(jù)當(dāng)年應(yīng)計(jì)息借款進(jìn)行計(jì)算，并進(jìn)入當(dāng)年成本。 5. 銷售費(fèi)用 按年銷售收入的 3%計(jì)提。 3. 固定資產(chǎn)折舊 房屋及建筑物折舊年限為 20 年，設(shè)備折舊年限為 10 年，殘值率為5%，按直線折舊。 非標(biāo)壓力容器 等投資 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 廈門仁榮安裝工程有限公司 Page 47 第十二章 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 產(chǎn)品成本估算依據(jù)和說明 ? 國家計(jì)委頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）； ? 《工業(yè)企業(yè) 財(cái)務(wù)制度》； ? 原材料、產(chǎn)品價(jià)格依據(jù)現(xiàn)行市場確定； 產(chǎn)品成本及費(fèi)用估算 1．原輔材料及動(dòng)力價(jià)格 原輔材料及動(dòng)力需求量根據(jù)生產(chǎn)量估算，價(jià)格 依據(jù)現(xiàn)行市場確定。 固定資產(chǎn)投資按項(xiàng)目進(jìn)度用款計(jì)劃投入使用，流動(dòng)資金按生產(chǎn)需要投入使用。 銀行貸款年利率執(zhí)行中國人民銀行 20xx年 10 月 29日 發(fā)布的基準(zhǔn)貸款利率 %。 非標(biāo)壓力容器 等投資 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 廈門仁榮安裝工程有限公司 Page 46 流動(dòng)資金估算見《流動(dòng)資金估算表》。 本項(xiàng)目投資總估算見《投資總估算表》。 (5)基本預(yù)備費(fèi)：參照類似工程估算。 序號(hào) 招標(biāo)內(nèi)容 組織方式 招標(biāo)方式 備注 1 設(shè)計(jì) 委托招標(biāo) 邀請(qǐng) 招標(biāo) 2 施工 委托招標(biāo) 公開招標(biāo) 3 設(shè)備采購及安裝 委托招標(biāo) 公開招標(biāo) 4 監(jiān)理 委托招標(biāo) 邀請(qǐng) 招標(biāo) 非標(biāo)壓力容器 等投資 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 廈門仁榮安裝工程有限公司 Page 45 第十一章 投資估算與資金籌措 投資估算編制依據(jù)和說明 (1)設(shè)備工程：國內(nèi)設(shè)備價(jià)格參照廠商詢價(jià)； (2)建筑工程投資按《全國統(tǒng)一建筑工程基礎(chǔ)定額（ 20xx 版）》 福建省綜合估價(jià)表編制，并參照本地同類建筑工程進(jìn)行系數(shù)調(diào)整； (3)其它費(fèi)用：按國家有關(guān)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)計(jì)提。 根據(jù)《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》委托具備相應(yīng)資質(zhì)的招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)實(shí)施整個(gè)項(xiàng)目的招標(biāo)程序。 本項(xiàng)目可研報(bào)告批準(zhǔn)后，建設(shè)周期總的時(shí)間規(guī)劃為 12 個(gè)月建成投產(chǎn)，時(shí)間緊，任務(wù)急，為使工程按實(shí)施計(jì)劃順利進(jìn)行，要求建設(shè)單位精心組織，統(tǒng)籌安排，合理交叉作業(yè)，認(rèn)真組織設(shè)備采購定貨 ，招標(biāo)確定施工安裝隊(duì)伍，進(jìn)行施工和生產(chǎn)準(zhǔn)備，確保各階段進(jìn)度按期實(shí)施，使裝置早日投產(chǎn)發(fā)揮效益。生產(chǎn)崗位操作人員除學(xué)習(xí)機(jī)械加工基礎(chǔ)知識(shí)外，還應(yīng)消化和吸收引進(jìn)設(shè)備的先進(jìn)技術(shù)，熟練掌握該裝置的工藝流程，經(jīng)培訓(xùn)合格后持證上崗。 勞動(dòng)定員 根據(jù)企業(yè)的產(chǎn)品特點(diǎn)和工藝要求，本著機(jī)構(gòu)精簡、高效運(yùn)作的原則，采取總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，本項(xiàng)目實(shí)施投產(chǎn)后，新增員工 360 名，其中生產(chǎn)管理 人員 50 名，主要技術(shù)人員和管理人員來源公司內(nèi)部，生產(chǎn)人員主要從公司內(nèi)部調(diào)劑，不足部分由市場招聘。 非標(biāo)壓力容器 等投資 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 廈門仁榮安裝工程有限公司 Page 41 第八章 企業(yè)組織、勞動(dòng)定員及人員培訓(xùn) 企業(yè)組織 xxxx 安裝工程 有限公司 具有一個(gè)團(tuán)結(jié)上勁、 年輕干練的領(lǐng)導(dǎo)班子，并具有一批從事產(chǎn)品開發(fā)、生產(chǎn)的工程技術(shù)人員，可保證本項(xiàng)目的順利實(shí)施，組織機(jī)構(gòu)見下圖： 公 司 總 經(jīng) 理 各 工 廠 廠 長 副 廠 長 兼 技 術(shù) 負(fù) 責(zé) 人 工程 部 材 料 設(shè) 備 部 技 術(shù) 開 發(fā) 部 生 產(chǎn) 計(jì) 劃 部 經(jīng) 營 部 質(zhì) 量 安 全 檢 驗(yàn) 廠 綜 合 辦 壓力容器 車間 封 頭 車間 精密機(jī)械車間 塑料容器車間 檢 驗(yàn) 試 驗(yàn) 室 安 裝 隊(duì) 伍 非標(biāo)壓力容器 等投資 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 廈門仁榮安裝工程有限公司 Page 42 工作制度 根據(jù)生產(chǎn)工藝設(shè)計(jì)，管理人員及工程技術(shù)人員按設(shè)計(jì)的組織機(jī)構(gòu)配置，生產(chǎn)崗位工人、輔助生產(chǎn)人員和行政管理人員按日班配置。 各電氣設(shè)備的非帶電金屬外殼、高低壓開關(guān)柜、變壓器等設(shè)可靠接地、接零系統(tǒng)，防止人員觸電事故及由電氣事故引發(fā)的火災(zāi)發(fā)生。 （ 3）項(xiàng)目的噴漆間在廠房內(nèi)用防火墻分隔，噴漆間設(shè)在端部與相鄰工廠設(shè)隔 火墻到頂；設(shè)兩個(gè)安全疏散防火卷幕門；噴漆室設(shè)可燃?xì)怏w監(jiān)測、報(bào)警及消防裝置；其所有電氣部分一律按甲類防爆要求進(jìn)行設(shè)計(jì)。 消防措施 （ 1）工廠總圖布置各建筑物間距符合建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范規(guī)定要求，廠區(qū)內(nèi)設(shè)有消防通道，并沿路按規(guī)定要求設(shè)置室外地式消火栓。 消防水源為城市自來水。設(shè)計(jì)中貫徹執(zhí)行國家現(xiàn)行的消防技術(shù)規(guī)范和“三同時(shí)”的原則。 消防設(shè)計(jì)原則 本項(xiàng)目建設(shè)貫徹“預(yù)防為主，防消結(jié)合”的方針采取消防措施。 安全衛(wèi)生機(jī)構(gòu) 企業(yè)設(shè)立專門機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)安全衛(wèi)生工作，由分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)，各車間、科室設(shè)兼職安全衛(wèi)生管理員，形成管理網(wǎng)絡(luò)，確保安全衛(wèi)生工作。 h、廠區(qū)有安全 運(yùn)輸和消防車輛進(jìn)出通道，各廠房內(nèi)均設(shè)明顯標(biāo)志非標(biāo)壓力容器 等投資 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 廈門仁榮安裝工程有限公司 Page 38 的走道線。 f、按生產(chǎn)要求在廠房內(nèi)設(shè)更衣室和衛(wèi)生間。 d、油漆廠房，設(shè)置全室通風(fēng)換氣，保持廠房內(nèi)空氣經(jīng)常新鮮。配電及照明電源在廠房進(jìn)線保護(hù)中性線作重復(fù)接地，工頻電阻不大于 10Ω。 （ 2）生產(chǎn)過程中勞動(dòng)安全及職業(yè)危害的防范措施 a、項(xiàng)目的廠房的建筑工程設(shè)計(jì)，貫 徹執(zhí)行國家建筑和抗震規(guī)范要求。 （ 3）職業(yè)危害主要有：生產(chǎn)過程中廢氣、粉塵、噪聲影響及工作中接觸有毒有害物品的可能性。 不安全因素及職業(yè)危害分析 （ 1）自然危害因素：主要是 臺(tái)風(fēng)、 暴雨、洪水、雷電、地震、暑熱災(zāi)害等若處置不當(dāng)，即有可能產(chǎn)生廠房倒塌、設(shè)備損毀、人員傷亡等。 非標(biāo)壓力容器 等投資 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 廈門仁榮安裝工程有限公司 Page 36 第七章 勞動(dòng)安全、衛(wèi)生及消防 勞動(dòng)安全與衛(wèi)生 為貫徹“安全第一、預(yù)防為主”的方針，保障全體職工的安全與健康，根據(jù) 1997 年 1 月 1 日起開始實(shí)施的原勞動(dòng)部第 3 號(hào)令《建設(shè)項(xiàng)目（工程）勞動(dòng)安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定》的精神要求編制本篇章。 除采取以上節(jié)能措施外，同時(shí)還要加強(qiáng)生產(chǎn)管理，減少不必要的水、電的消耗。 （ 3）設(shè)計(jì)中選擇節(jié)能型設(shè)備，不允許選擇耗能較大的淘汰產(chǎn)品，降低安裝用電容量。 主要節(jié)能措施 （ 1）建筑上盡量采用自然通風(fēng)，合理使用建筑面積，提高土地利用率。 節(jié)能 能耗指標(biāo)及分析 能源是保護(hù)國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)高速發(fā)展的重要物質(zhì)基礎(chǔ)，做好能源的節(jié)約與合理利用工作是企業(yè)生產(chǎn)和 改造中不可忽視的重要內(nèi)容。 （ 5）廢棄物的治理 本項(xiàng)目 生產(chǎn)過程 中棉紗、濾紙等廢棄物，設(shè)置專用箱收集，定點(diǎn)焚燒。 （ 4）噪聲及其治理 金屬加工設(shè)備噪音在生產(chǎn)過程中 控制在 60dB 之內(nèi)，夜間在 50dB 之內(nèi)，符合《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》Ⅱ類要求，即晝間 60dB，夜間 50dB的要求。 真空泵及空壓機(jī)的冷卻水，不需要處理，經(jīng)冷卻塔冷卻后循環(huán)使用，或直接排入廠區(qū)排水管網(wǎng)。 （ 3）廢水及其治理 本項(xiàng)目 工生產(chǎn)過程中 ；加強(qiáng)對(duì) 機(jī)械 設(shè)備 的管理 和維護(hù)，從嚴(yán)控制 跑、冒、 滴漏現(xiàn)象；清 洗地坪采用鋸末擦洗，不用自來水沖洗。 工程塑料工業(yè)容器 生產(chǎn)中所含的聚乙烯蒸汽采用泵后加裝排氣分離器進(jìn)行收集，預(yù)計(jì)排放濃度控制在 20mg/m3之內(nèi)，符合排放標(biāo)準(zhǔn)要求。貫徹執(zhí)行“三同時(shí)”原則，即污染治理工程和主體工程同時(shí)設(shè)計(jì)、同時(shí)施工、同時(shí)投產(chǎn)的原則。 非標(biāo)壓力容器 等投資 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 廈門仁榮安裝工程有限公司 Page 32 第六章 環(huán)境保護(hù)和節(jié)能 環(huán)境保護(hù) 設(shè)計(jì)依據(jù)及標(biāo)準(zhǔn)： ? 國務(wù)院令第 253號(hào)文《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理?xiàng)l例》； ? 《中華人民共和國環(huán)境保護(hù)法》； ? 《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)設(shè)計(jì)規(guī)定》（國環(huán)字第 002號(hào)）； ? 《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》（ GB30951996）三級(jí)； ? 《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（ GB162971996）三級(jí)； ? 《 污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（ GB89781996）一級(jí)標(biāo)準(zhǔn) ? 《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》（ GB1234890）三級(jí)； ? 《地表水環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)》（ GB383820xx）Ⅲ類標(biāo)準(zhǔn)。 給水水源為 xx 市 水務(wù)集團(tuán) ，企業(yè)自設(shè)消 防泵房和消防蓄水池，容積為 250m3，滿足 2小時(shí)消防用水量。 給排水 用水量及給水系統(tǒng) 本項(xiàng)目用水量約 10 噸 /小時(shí)，主要為設(shè)備冷卻水和地面沖洗水，其中冷卻水可循環(huán)利用，無污染，水循環(huán)率為 90%，補(bǔ)充水量 3噸 /小時(shí)，消防用水按室外 25L/S，室內(nèi) 10L/S，消防用水為 126m3/小時(shí)，目前項(xiàng)目建設(shè)地供水量已達(dá) 360m3/小時(shí)。 非標(biāo)壓力容器 等投資 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 廈門仁榮安裝工程有限公司 Page 31 （ 2）車間內(nèi)所有不帶電的金屬管道，構(gòu)件等均做等電連接。 （ 3）線路敷設(shè) 車間內(nèi)干線采用 VV 銅芯電纜沿電纜橋架敷設(shè)，由動(dòng)力配電柜至用電設(shè)備均采用 BV 線穿 GG 鋼管暗敷在地面內(nèi)或采用 VV 銅芯電纜沿電纜橋架敷設(shè)。對(duì)容量大于 30kW 的電機(jī)采用軟起動(dòng)器來控制電機(jī)的運(yùn)行情況。 車間動(dòng)力與照明 （ 1）電源 車間動(dòng)力與照明電源均由 xx 工業(yè)集中 區(qū)變電站低壓配電室，采用鋼芯鎧裝電力電纜埋地引入?；A(chǔ)采用鋼筋混凝土澆注杯口基礎(chǔ)，主件 采用鋼構(gòu)件組裝；屋架和柱：采用門式鋼架、高頻焊 H型鋼，柱間設(shè)置柱間支撐，屋架設(shè)置水平支架，檀條采用鋼檀條，中部設(shè)置拉條；外墻采用彩鋼 EPS 復(fù)合板做維護(hù)；內(nèi)墻：采用新型無機(jī)菱鎂防非標(biāo)壓力容器 等投資 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 廈門仁榮