【正文】 在日常管理中積極倡導(dǎo)建立有力的風(fēng)險控制文化，將本行的內(nèi)部控制戰(zhàn)略和政策準(zhǔn)確無誤地傳導(dǎo)到各個層次的每一位管理者和員工，使操作風(fēng)險控制成為每一位員工日常工作中的首要目標(biāo)。要根據(jù)每位員工的品德和業(yè)務(wù)能力，結(jié)合不同年齡、學(xué)歷和工作經(jīng)驗，分配適合的崗位；同時把好“進(jìn)門關(guān)”，對重要部門、要害崗位的員工，要進(jìn)行嚴(yán)格挑選，并適時進(jìn)行崗位輪換，防范操作風(fēng)險。使全體員工熟悉自身崗位工作職責(zé)要求，理解和掌握業(yè)務(wù)的整體流程和關(guān)鍵風(fēng)險點(diǎn)，同時加強(qiáng)員工理想信念、職業(yè)道德和法紀(jì)觀念等在內(nèi)的綜合性教育，培養(yǎng)員工高尚的職業(yè)道德情操，做到無論在什么情況下，都不做損害國家和銀行利益的事。（四）加強(qiáng)思想道德教育，提高商業(yè)銀行員工綜合素質(zhì)操作風(fēng)險的防范關(guān)鍵是對行為人的控制。通過內(nèi)部監(jiān)管和外部監(jiān)管的協(xié)調(diào)配合，強(qiáng)化風(fēng)險責(zé)任的追究機(jī)制，堅決遏制有令不行、有禁不止的違法違規(guī)行為。通過計算機(jī)程序編制、設(shè)定權(quán)限指令，控制超越授權(quán)的違規(guī)操作，避免因為個人的疏忽而導(dǎo)致的業(yè)務(wù)失誤，有效防范風(fēng)險；通過計算機(jī)系統(tǒng)強(qiáng)化對業(yè)務(wù)操作運(yùn)行的實(shí)時監(jiān)控管理，構(gòu)建全面覆蓋內(nèi)控關(guān)鍵環(huán)節(jié)的風(fēng)險預(yù)警和監(jiān)控系統(tǒng)；借助計算機(jī)系統(tǒng)收集、加工、反饋風(fēng)險信息數(shù)據(jù)，為決策提供充分信息支持；同時，加強(qiáng)信息技術(shù)運(yùn)用自身風(fēng)險防范管理。三是商業(yè)銀行要提高內(nèi)控文化的科技含量。如何避免這些問題的發(fā)生呢?可以從以下幾點(diǎn)著手: 一是商業(yè)銀行要倡導(dǎo)和強(qiáng)化全員風(fēng)險意識，引導(dǎo)全行員工樹立對風(fēng)險管理的認(rèn)同感，真正意識到風(fēng)險管理絕不僅僅是風(fēng)險部門和風(fēng)險管理人員的事情，風(fēng)險管理人人有責(zé)，使風(fēng)險意識突破傳統(tǒng)的部門界限真正融入全行各個部門、每位員工的行為規(guī)范和工作習(xí)慣之中，讓每一位員工認(rèn)識到自身崗位上存在的風(fēng)險點(diǎn)，形成防范風(fēng)險的第一道屏障。據(jù)統(tǒng)計，近年國內(nèi)外公布的銀行案件中，后者占90％以上。商業(yè)銀行操作風(fēng)險的發(fā)生，原因不外乎兩個方面：一是銀行沒有一套具有執(zhí)行力的，嚴(yán)密的政策和程序。即程序設(shè)計人員不能從事業(yè)務(wù)操作，當(dāng)然，隨著員工素質(zhì)的提高，復(fù)合型人才的增多，由此可能引發(fā)的一些行為風(fēng)險應(yīng)引起高度重視。（2）銀行與客戶分離，銀行為方便客戶，可以在防范風(fēng)險的前提下，盡量簡化手續(xù)，但客戶經(jīng)理不能代客戶辦理。商業(yè)銀行要盡快建立覆蓋全業(yè)務(wù)、全部門的信息管理系統(tǒng)，該系統(tǒng)不僅僅包括對已有的各種業(yè)務(wù)流程的再造和設(shè)置操作風(fēng)險控制點(diǎn)，更有助于總行對其星羅棋布的分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行垂直的、扁平化的管理。另外，風(fēng)險管理部門還應(yīng)針對不同崗位分別制定羅列式的、簡明的操作風(fēng)險管理手冊，涵蓋相應(yīng)崗位全部現(xiàn)行的業(yè)務(wù)流程，風(fēng)險點(diǎn)等，使員工能根據(jù)手冊速查，了解某項業(yè)務(wù)的具體辦理方法、依據(jù)，以及發(fā)生某種操作風(fēng)險后，應(yīng)該如何處理和向上匯報。對那些與現(xiàn)實(shí)不相適應(yīng)的規(guī)章制度要及時修改、廢止，并總結(jié)重大風(fēng)險事件的經(jīng)驗教訓(xùn)，及時發(fā)現(xiàn)并彌補(bǔ)制度設(shè)計和執(zhí)行上的缺陷，不斷完善風(fēng)險管理制度體系。四、商業(yè)銀行操作風(fēng)險的對策（一）建立健全全方位的操作風(fēng)險防范體系在一定程度上，防范操作風(fēng)險最有效的辦法就是制定盡可能詳盡的業(yè)務(wù)規(guī)章制度和操作流程，使內(nèi)控制度建設(shè)與業(yè)務(wù)發(fā)展同步，并提高制度執(zhí)行力。(3)銷售誤導(dǎo)是銀行客戶經(jīng)理或柜面人員夸大產(chǎn)品的收益或功能或某種承諾或人為縮小產(chǎn)品的風(fēng)險向客戶推薦產(chǎn)品，導(dǎo)致客戶因承受損失而控告銀行的風(fēng)險。特別是在商業(yè)銀行與保險、證券、信托之間合作不斷加深的背景下，因為代理銷售而引發(fā)的操作風(fēng)險應(yīng)引起足夠的重視：(1)代理銷售業(yè)務(wù)的風(fēng)險主要是錯誤銷售、銷售誤導(dǎo)、銷售欺詐。三、商業(yè)銀行操作風(fēng)險的具體表現(xiàn)形式長期以來，我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理領(lǐng)域主要體現(xiàn)在柜臺交易處理與操作方面，如現(xiàn)金收付、賬務(wù)處理、單證管控等領(lǐng)域，這類風(fēng)險給予了較多的關(guān)注。內(nèi)控人員素質(zhì)有待提高。（三）操作風(fēng)險管理手段亟待加強(qiáng)。很難想象，一個打理成千上萬億元資產(chǎn)的人，每月領(lǐng)取數(shù)千元的報酬，僅此一項就可以導(dǎo)致他的行為方式產(chǎn)生嚴(yán)重扭曲。我國商業(yè)銀行特別是國有銀行普遍存在對經(jīng)營管理層激勵不足和激勵失當(dāng)?shù)膯栴}。管理能力是一種稀缺資本，銀行如果要追求利潤最大化，就應(yīng)賦予此種資本相當(dāng)于它為銀行帶來的邊際收益的報酬。另外，由于某些基層銀行監(jiān)管人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，不懂銀行業(yè)務(wù)，而金融創(chuàng)1新、金融工具的日益復(fù)雜和金融專業(yè)化使得“外部人”對銀行管理層監(jiān)督難度越來越大，從而容易導(dǎo)致銀行管理層權(quán)力失控。雖然國內(nèi)銀行在防范操作風(fēng)險方面作了大量的工作，但由于受認(rèn)識上的誤區(qū)，發(fā)展滯后等因素的影響，目前國內(nèi)銀行在操作風(fēng)險的控制上仍存在一定的缺陷，直接制約著操作風(fēng)險管理機(jī)制的建立和完善。通過分析近年國內(nèi)外發(fā)生的銀行大要案，十案九違章，當(dāng)事人違規(guī)操作是導(dǎo)致案件發(fā)生的關(guān)鍵。通俗地講，就是銀行因辦理業(yè)務(wù)或內(nèi)部管理出了差錯，需要對客戶做出補(bǔ)償或賠償；以及由于內(nèi)部人員監(jiān)守自盜，外部人員欺詐得手；電子系統(tǒng)硬件軟件發(fā)生故障，網(wǎng)絡(luò)遭到黑客侵襲；通信、電力中斷；地震、恐怖襲擊等原因?qū)е聯(lián)p失的銀行風(fēng)險，被統(tǒng)稱為操作風(fēng)險。第二種是只有在金融機(jī)構(gòu)營運(yùn)部門有關(guān)的風(fēng)險才是操作風(fēng)險。研究商業(yè)銀行操作風(fēng)險的具體表現(xiàn)形式，對于做好防范工作具有重要的意義。2010春金融傅麗霞 8 參考文獻(xiàn)：[1][J].金融縱橫,2010(1).[2][J].經(jīng)濟(jì)師,2010(4).[3][M].西南財經(jīng)大學(xué)出版社，第五篇：商業(yè)銀行操作風(fēng)險的現(xiàn)狀與對策[范文模版]商業(yè)銀行操作風(fēng)險的現(xiàn)狀與對策內(nèi)容摘要：商業(yè)銀行操作風(fēng)險主要源于內(nèi)部管理不善、有章不循、違規(guī)操作、人為失誤、系統(tǒng)故障及外部事件等原因。營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)建立營業(yè)經(jīng)理委派制是內(nèi)部控制的需要。要建立第二代居民身份證驗證系統(tǒng)，加強(qiáng)對利用假身份證在銀行開戶、洗錢問題。建立業(yè)務(wù)核算或柜面業(yè)務(wù)預(yù)警監(jiān)控系統(tǒng)。在授權(quán)額度確定、滯后復(fù)核、分類對賬、預(yù)警參數(shù)設(shè)置、庫房小額現(xiàn)金檢查等方面應(yīng)突出主要風(fēng)險的控制,而不應(yīng)面面俱到。按照“流程銀行”的要求,重構(gòu)運(yùn)營組織體系，樹立科學(xué)的操作風(fēng)險管理理念,促進(jìn)柜臺業(yè)務(wù)流程再造。國有商業(yè)銀行審計部門要及時監(jiān)測、評價各分行及各業(yè)務(wù)部門、支行、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險狀況，分析造成風(fēng)險的因素，提出控制風(fēng)險的對策。(3)充分發(fā)揮稽核監(jiān)督職能。(2)建立循環(huán)的持續(xù)改進(jìn)過程。(1)重視日常監(jiān)管檢查。柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險監(jiān)控體系。要建立強(qiáng)化相互制約的柜面業(yè)務(wù)崗位職責(zé)，加強(qiáng)授權(quán)、分權(quán)管理，通過科學(xué)合理地分配責(zé)權(quán)利，不相容崗位的業(yè)務(wù)人員崗位職責(zé)必須分離。柜面新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品推廣前，要在充分研究、試點(diǎn)的基礎(chǔ)上，事先制定較為完善的制度和操作規(guī)程，以有效評估和防范在新業(yè)務(wù)和新產(chǎn)品上形成的操作風(fēng)險。在內(nèi)控對象上，改變對員工控制制約較多，對管理層控制制約較少的現(xiàn)象，確保內(nèi)控能夠涵蓋內(nèi)部管理和經(jīng)營活動的各個層次和各個方面。規(guī)范業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制。對于重要活動應(yīng)實(shí)施連續(xù)記錄和監(jiān)督檢查；對于銀行柜面使用的產(chǎn)品、流程、計算機(jī)系統(tǒng)的設(shè)計過程和業(yè)務(wù)組織結(jié)構(gòu)應(yīng)建立有效的控制程序；建立信息安全管理體系，對硬件、操作系統(tǒng)和應(yīng)用程序、數(shù)據(jù)和操作環(huán)境，以及設(shè)計、采購、安全和使用實(shí)施控制，以確保柜面業(yè)務(wù)處理的正確性。明確關(guān)鍵崗位、特殊崗位、不相容崗位及其控制要求，整合、梳理現(xiàn)有內(nèi)部管理制度。完善柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險內(nèi)部控制制度建設(shè)。對出現(xiàn)大案、要案，或措施不得力的，要從嚴(yán)追究高管人員和直接責(zé)任人的責(zé)任，并相應(yīng)追究檢查部門。(2)要真正落實(shí)問責(zé)制。（二）建立健全管理機(jī)制全面落實(shí)柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險管理責(zé)任制。加強(qiáng)風(fēng)險意識教育。同時，發(fā)揮員工在操作風(fēng)險管理上的主觀能動性。加強(qiáng)操作風(fēng)險文化建設(shè)，堅持以人為本，建設(shè)內(nèi)部風(fēng)險控制文化。目前，商業(yè)銀行在內(nèi)控管理上仍主要依靠各級管理人員的經(jīng)驗、直覺和員工的自律，內(nèi)控管理方式落后，基本上還停留在行政管理、手工操作上，在風(fēng)險的識別、評估和控制等各個環(huán)節(jié)上還不能做到定量分析，對風(fēng)險的管理大多以事后補(bǔ)救為主，缺乏有效的事前防范和事中控制手段。一是風(fēng)險內(nèi)控檢查仍側(cè)重于單純檢查監(jiān)督、時點(diǎn)檢查等查錯糾弊的檢查，缺乏清晰的對各項經(jīng)營活動事前、事中、事后的流程監(jiān)督、系統(tǒng)監(jiān)督路徑和機(jī)制，內(nèi)控管理各項職能還沒有滲透到全行各項業(yè)務(wù)的全過程。在授權(quán)方面，尤其是對于一些風(fēng)險較小的業(yè)務(wù)和交易，受授權(quán)復(fù)核的限制，一方面柜員排隊等待授權(quán)，造成柜面交易速度較慢，效率較低，客戶耗時較長；另一方面日常業(yè)務(wù)授權(quán)過多，容易造成授權(quán)流于形式，不利于風(fēng)險的控制。授權(quán)控制不科學(xué)。環(huán)節(jié)繁瑣。與國際先進(jìn)銀行比較，我國商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)流程存在的問題主要有：種類繁多。在一個完整的業(yè)務(wù)流程中，同時包括有內(nèi)部或外部客戶，共同構(gòu)成了自始至終的一個完整的為客戶提供某種或幾種金融服務(wù)的功能。對于業(yè)務(wù)有直接關(guān)聯(lián)的部門，雖然業(yè)務(wù)有很大的關(guān)聯(lián)性，但分析的風(fēng)險部位和風(fēng)險點(diǎn)僅僅立足于本部門的工作范圍，未將業(yè)務(wù)整體的風(fēng)險分析和防控到位。二是個別部門雖然制定了風(fēng)險防范要點(diǎn)，但 存在著對風(fēng)險環(huán)節(jié)、風(fēng)險點(diǎn)分析不全面、不到位的問題，對內(nèi)控工作缺乏制度化、經(jīng)?；墓芾?削弱了對各管理環(huán)節(jié)的制衡作用，使得內(nèi)控管理的質(zhì)量不高，不利于對風(fēng)險點(diǎn)和風(fēng)險環(huán)節(jié)進(jìn)行防范。部門相互制約管理不夠到位，且個別部門內(nèi)控工作自我控制不足。從監(jiān)管檢查發(fā)現(xiàn)的各類違規(guī)問題來看，絕大多數(shù)情況下不是沒有相關(guān)制度，而是因為操作中有章不循，有令不行，有禁不止的現(xiàn)象較為普遍?！痹械臉I(yè)務(wù)制度存在過散，制度與系統(tǒng)流程未能有效控制的問題，由于柜面業(yè)務(wù)品種的不斷增加，新業(yè)務(wù)的普及，但其相應(yīng)的規(guī)章制度分散在各類業(yè)務(wù)條線的管理辦法，操作規(guī)程和核算制度中，制度過多過散，查找困難，柜員學(xué)習(xí)這類制度有一定難度，在實(shí)際操作中極不規(guī)范，潛伏著巨大的風(fēng)險。原則上新業(yè)務(wù)的開辦必須有相應(yīng)的會計制度來保證，但往往在新業(yè)務(wù)的開辦過程中，由于對其認(rèn)識不足，在制度制訂時很難考慮周全，使得一些新業(yè)務(wù)在試辦過程中面監(jiān)著較大的風(fēng)險。導(dǎo)致盲目操作，無形中加大了柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險。會計人員素質(zhì)業(yè)務(wù)不高，業(yè)務(wù)知識和技能匱乏，也是導(dǎo)致會計部位風(fēng)險加大的另一重要原因，由于會計工作的政策性強(qiáng)，隨著新業(yè)務(wù)的不斷推出，制度及操作變化較大，對柜員的綜合素質(zhì)要求越來越高，要求柜員必須熟悉相關(guān)制度并及時補(bǔ)充熟悉新制度。會計人員的數(shù)量素質(zhì)與業(yè)務(wù)的快速發(fā)展不相適應(yīng)。各監(jiān)管層在具體監(jiān)管工作中由于警惕性不高，導(dǎo)致犯罪分子作案空間很大。對柜員缺乏足夠的合規(guī)文化教育和制度學(xué)習(xí)。監(jiān)管等