【正文】 。第七章 附 則第四十八條 本指引由村鎮(zhèn)銀行管理中心負(fù)責(zé)解釋。第四十六條對(duì)文化創(chuàng)意、新技術(shù)開發(fā)等項(xiàng)目發(fā)放的符合項(xiàng)目融資特征的貸款，參照項(xiàng)目融資的相關(guān)要求執(zhí)行。第四十五條 項(xiàng)目融資應(yīng)與借款人在合同中約定專門的項(xiàng)目收入賬戶，要求所有項(xiàng)目收入進(jìn)入約定賬戶，賬戶內(nèi)資金只能按照約定的條件和方式對(duì)外支付。第四十三條 采用貸款人受托支付方式時(shí)，村鎮(zhèn)銀行認(rèn)為有必要準(zhǔn)確掌握項(xiàng)目實(shí)際造價(jià)、工程質(zhì)量、建設(shè)進(jìn)度等相關(guān)情況并將其作為貸款支付條件的，可以要求借款人、獨(dú)立中介機(jī)構(gòu)和承包商等共同檢查設(shè)備建造或者工程建設(shè)進(jìn)度，并根據(jù)出具的、符合合同約定條件的共同簽證單，進(jìn)行貸款支付。第四十一條 對(duì)于期限較長、不確定性因素較大的項(xiàng)目融資，村鎮(zhèn)銀行認(rèn)為有必要的，應(yīng)要求項(xiàng)目發(fā)起人將持有的項(xiàng)目法人股權(quán)為貸款提供質(zhì)押擔(dān)保。第四十條 項(xiàng)目融資應(yīng)要求符合抵質(zhì)押條件的項(xiàng)目資產(chǎn)或預(yù)期收益等權(quán)利為貸款設(shè)定擔(dān)保，并根據(jù)需要采取以下措施有效降低和分散融資項(xiàng)目在建設(shè)期和經(jīng)營期的風(fēng)險(xiǎn)：（一）要求借款人或者通過借款人要求項(xiàng)目相關(guān)方簽訂總承包合同、投保商業(yè)保險(xiǎn)、建立完工保證金、提供完工擔(dān)保和履約保函等方式，最大限度降低建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)。第三十九條 項(xiàng)目融資的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，應(yīng)當(dāng)符合以下原則要求：（一）充分識(shí)別和評(píng)估融資項(xiàng)目中存在的建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營期風(fēng)險(xiǎn)，包括政策風(fēng)險(xiǎn)、籌資風(fēng)險(xiǎn)、完工風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品市場風(fēng)險(xiǎn)、超支風(fēng)險(xiǎn)、原材料風(fēng)險(xiǎn)、營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)和其他相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。第五章 項(xiàng)目融資的特別規(guī)定第三十七條 本指引所稱項(xiàng)目融資，是指符合特定條件的固定資產(chǎn)貸款，特定條件包括：（一）貸款用途通常是用于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)目，包括對(duì)在建或已建項(xiàng)目的再融資；（二）借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營該項(xiàng)目或?yàn)樵擁?xiàng)目融資而專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項(xiàng)目建設(shè)、經(jīng)營或融資的既有企事業(yè)法人；（三）還款資金來源主要依賴該項(xiàng)目產(chǎn)生的銷售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。對(duì)借款人確因暫時(shí)經(jīng)營困難不能按期歸還貸款本息的，可與其協(xié)商重組。第三十四條 項(xiàng)目實(shí)際投資超過原定投資金額，借款人申請(qǐng)追加貸款的，應(yīng)配套追加不低于項(xiàng)目資本金比例的投資和相應(yīng)擔(dān)保，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)經(jīng)重進(jìn)行新風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，決定是否追加貸款。第三十二條在項(xiàng)目建設(shè)期間，應(yīng)對(duì)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度、資金到位和使用進(jìn)度、貸款資金支付情況、工程建設(shè)質(zhì)量等事項(xiàng)重點(diǎn)關(guān)注。第五節(jié) 貸后管理第三十一條 村鎮(zhèn)銀行應(yīng)定期對(duì)借款人和項(xiàng)目發(fā)起人的履約情況及信用狀況、項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營情況、宏觀經(jīng)濟(jì)變化和市場波動(dòng)情況、貸款擔(dān)保的變動(dòng)情況等內(nèi)容進(jìn)行檢查與分析。第三十條 固定資產(chǎn)貸款的發(fā)放與支付應(yīng)按合同約定的方式進(jìn)行。審核通過后，村鎮(zhèn)銀行結(jié)算部門將款項(xiàng)由借款人賬戶劃入其交易對(duì)手賬戶，同時(shí)做好受托支付記錄工作，據(jù)實(shí)記錄貸款資金流向。第二十七條受托支付方式下，借款人應(yīng)提交以下資料：（一）借款人已簽章的支付結(jié)算憑證，如電匯、信匯憑證、銀行匯（本）票申請(qǐng)書、已簽章支票等；（二）本筆支付對(duì)應(yīng)的交易資料，如商務(wù)合同等；（三）資本金到位及使用情況的證明，如注冊(cè)資本證明、存放資本金賬戶的流水、使用資本金的發(fā)票或付款憑證等；（四）村鎮(zhèn)銀行要求的其他材料。具備以下情形之一的固定資產(chǎn)貸款，應(yīng)采取受托支付方式，并在借款合同中予以明確約定：1．單筆金額超過項(xiàng)目總投資5%（不含）或超過500（不含）萬元人民幣的貸款資金支付；。第二十六條村鎮(zhèn)銀行采取受托支付或自主支付兩種方式對(duì)貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制，監(jiān)督借款人按約定用途使用貸款資金。第二十五條固定資產(chǎn)貸款發(fā)放與支付應(yīng)通過約定的賬戶辦理，必要時(shí)應(yīng)通過專門的貸款發(fā)放賬戶辦理，專門的貸款發(fā)放賬戶可以是一般賬戶或?qū)Ｓ觅~戶。第二十三條固定資產(chǎn)貸款合同應(yīng)約定以下內(nèi)容：（一）貸款金額、期限、利率、還貸保障和風(fēng)險(xiǎn)處置等要素；（二）明確是否約定專門賬戶以及對(duì)賬戶的監(jiān)控措施；（三）貸款資金支付接受村鎮(zhèn)銀行管理和控制等與貸款使用相關(guān)的條款，包括貸款發(fā)放與支付方式、借款人自主支付的標(biāo)準(zhǔn)、貸款發(fā)放與支付申請(qǐng)時(shí)應(yīng)提供的資料等；（四）提款條件，包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度與已投資額相匹配等；（五）借款人承諾，包括貸款項(xiàng)目及其借款事項(xiàng)符合法律法規(guī)的要求，及時(shí)向村鎮(zhèn)銀行提供完整、真實(shí)、有效的材料，配合村鎮(zhèn)銀行對(duì)貸款的相關(guān)檢查，發(fā)生影響其償債能力的重大不利事項(xiàng)及時(shí)通知村鎮(zhèn)銀行，進(jìn)行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、對(duì)外投資、實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資等重大事項(xiàng)前征得村鎮(zhèn)銀行同意等；（六）借款人違約事項(xiàng)，包括未按約定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項(xiàng)、申貸文件信息失真、突破約定的財(cái)務(wù)指標(biāo)約束等；（七）借款人的違約責(zé)任以及村鎮(zhèn)銀行在借款人違約時(shí)可采取的措施；（八）其他需要約定的內(nèi)容。第二十一條固定資產(chǎn)貸款的審批和咨詢按照村鎮(zhèn)銀行相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)應(yīng)從借款人、項(xiàng)目發(fā)起人、項(xiàng)目合規(guī)性、項(xiàng)目技術(shù)和財(cái)務(wù)可行性、項(xiàng)目產(chǎn)品市場、項(xiàng)目融資方案、還款來源的充足性和可靠性、擔(dān)保、保險(xiǎn)等角度進(jìn)行。第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批第二十條 信貸管理部門（崗）承擔(dān)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)的審查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)職責(zé)。第十八條 固定資產(chǎn)貸款盡職調(diào)查內(nèi)容主要包括：（一）借款人提交材料的真實(shí)、完整和有效性；（二）借款人和項(xiàng)目是否滿足貸款條件；（三）借款人授信條件的滿足情況；（四）借款人及項(xiàng)目發(fā)起人等相關(guān)關(guān)系人的資信和實(shí)力；（五）其他需要調(diào)查的內(nèi)容。第一節(jié) 受理與盡職調(diào)查第十六條 借款人應(yīng)以書面形式向村鎮(zhèn)銀行提出固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)，借款申請(qǐng)書的內(nèi)容包括：（一）借款人及貸款項(xiàng)目有關(guān)情況；（二）申請(qǐng)貸款金額、用途、期限；（三）還款來源及還款計(jì)劃；（四）貸款擔(dān)保有關(guān)情況；（五）借款人其他需說明的情況。第四章 貸款流程管理第十四條 辦理固定資產(chǎn)貸款應(yīng)按照村鎮(zhèn)銀行評(píng)級(jí)和授信管理的相關(guān)規(guī)定對(duì)借款人進(jìn)行評(píng)級(jí)和授信。中長期固定資產(chǎn)貸款原則上應(yīng)采用浮動(dòng)利率，浮動(dòng)利率原則上應(yīng)按年浮動(dòng)。第十二條 固定資產(chǎn)貸款利率應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)收益匹配原則，綜合考慮項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施、市場情況等因素與借款人談判確定，其中人民幣貸款利率應(yīng)符合人民銀行利率管理的相關(guān)規(guī)定。第十一條固定資產(chǎn)貸款期限應(yīng)在測(cè)算借款人（或項(xiàng)目）現(xiàn)金流、投資回收期、償債能力等因素的基礎(chǔ)上合理確定。第九條固定資產(chǎn)貸款應(yīng)有明確對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目和合法的用途，并有明確、合法的還款來源。第六條 固定資產(chǎn)貸款按照借款人主體分為既有法人貸款和新設(shè)法人貸款。第四條 固定資產(chǎn)貸款納入對(duì)借款人及其所在集團(tuán)客戶的統(tǒng)一授信管理。第二條 本指引所稱固定資產(chǎn)貸款，是指村鎮(zhèn)銀行向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。第二十二條本指引自發(fā)布之日起三個(gè)月后施行。第二十條對(duì)文化創(chuàng)意、新技術(shù)開發(fā)等項(xiàng)目發(fā)放的符合項(xiàng)目融資特征的貸款，參照本指引執(zhí)行。出現(xiàn)可能影響貸款安全情形的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取相應(yīng)措施。貸款人應(yīng)當(dāng)對(duì)項(xiàng)目收入賬戶進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，當(dāng)賬戶資金流動(dòng)出現(xiàn)異常時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)查明原因并采取相應(yīng)措施。采用貸款人受托支付方式的，貸款人在必要時(shí)可以要求借款人、獨(dú)立中介機(jī)構(gòu)和承包商等共同檢查設(shè)備建造或者工程建設(shè)進(jìn)度，并根據(jù)出具的、符合合同約定條件的共同簽證單，進(jìn)行貸款支付。貸款發(fā)放前，貸款人應(yīng)當(dāng)確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的項(xiàng)目資本金足額到位，并與貸款配套使用。第十四條貸款人應(yīng)當(dāng)按照《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定，恰當(dāng)設(shè)計(jì)賬戶管理、貸款資金支付、借款人承諾、財(cái)務(wù)指標(biāo)控制、重大違約事項(xiàng)等項(xiàng)目融資合同條款，促進(jìn)項(xiàng)目正常建設(shè)和運(yùn)營，有效控制項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)。貸款人可以以要求借款人簽訂長期供銷合同、使用金融衍生工具或者發(fā)起人提供資金缺口擔(dān)保等方式，有效分散經(jīng)營期風(fēng)險(xiǎn)。第十二條貸款人應(yīng)當(dāng)采取措施有效降低和分散融資項(xiàng)目在建設(shè)期和經(jīng)營期的各類風(fēng)險(xiǎn)。第十一條貸款人應(yīng)當(dāng)要求將符合抵質(zhì)押條件的項(xiàng)目資產(chǎn)和/或項(xiàng)目預(yù)期收益等權(quán)利為貸款設(shè)定擔(dān)保，并可以根據(jù)需要，將項(xiàng)目發(fā)起人持有的項(xiàng)目公司股權(quán)為貸款設(shè)定質(zhì)押擔(dān)保。第十條貸款人應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行關(guān)于利率管理的有關(guān)規(guī)定，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)收益匹配原則，綜合考慮項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施等因素，合理確定貸款利率。第八條貸款人應(yīng)當(dāng)按照國家關(guān)于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金制度的有關(guān)規(guī)定，綜合考慮項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)水平和自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力等因素，合理確定貸款金額。第六條貸款人從事項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)充分識(shí)別和評(píng)估融資項(xiàng)目中存在的建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營期風(fēng)險(xiǎn)，包括政策風(fēng)險(xiǎn)、籌資風(fēng)險(xiǎn)、完工風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品市場風(fēng)險(xiǎn)、超支風(fēng)險(xiǎn)、原材料風(fēng)險(xiǎn)、營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)和其他相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。貸款人可以根據(jù)需要，委托或者要求借款人委托具備相關(guān)資質(zhì)的獨(dú)立中介機(jī)構(gòu)為項(xiàng)目提供法律、稅務(wù)、保險(xiǎn)、技術(shù)、環(huán)保和監(jiān)理等方面的專業(yè)意見或服務(wù)。第三條本指引所稱項(xiàng)目融資，是指符合以下特征的貸款：（一）貸款用途通常是用于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)目，包括對(duì)在建或已建項(xiàng)目的再融資；（二）借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營