【正文】 。 財(cái)務(wù)效益分析 項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，年銷售收入 480 萬(wàn)元，年總成本 ，年利潤(rùn)總額 萬(wàn)元，所得稅按 25%計(jì)，年繳所得稅 ，留利 萬(wàn)元。年費(fèi)用總額為 。每 100 只公、母羊（包括羔羊從出生到出欄，加上涉及到的公、母種羊）每年消耗飼料 噸、飼草 噸，價(jià)值 34965元；每年藥品費(fèi)用為 400 元、水電費(fèi)為 1360元、工資福利費(fèi)為 1800元 ,每 100只羔羊涉及的單位成本為 38525元。 營(yíng)業(yè)稅金及附加 按照國(guó)家對(duì)養(yǎng)殖業(yè)稅收的有關(guān)規(guī)定，養(yǎng)殖業(yè)只征收個(gè)人所得稅，該項(xiàng)目按利潤(rùn)的 25%計(jì)算所得稅 ,其它稅種不再征收。 2年向社會(huì)提供羊鮮胚胎 3000 枚，每枚售價(jià) 300 元，產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益 90萬(wàn)元。 營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金和附加估算 營(yíng)業(yè)收入 根據(jù)該項(xiàng)目設(shè) 計(jì)的生產(chǎn)工藝，項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，正常年份銷售收入為480 萬(wàn)元。 生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品方案 ： 項(xiàng)目建成后， 通過(guò)胚胎移植和純繁 達(dá)到年向社會(huì)提供種羊 1200 只，羊胚胎 3000 枚，肉羊細(xì)管凍精 60 萬(wàn)支。 折舊及攤銷年限：根據(jù)行業(yè)規(guī)定，房屋及建 筑物折舊年限為 20 年； 機(jī)器設(shè)備 為 10年 ；種羊折舊年限 3年。 基準(zhǔn)收益率： 8% 實(shí)施進(jìn)度及項(xiàng)目計(jì)算期： 項(xiàng)目計(jì)算期 10 年，第 1年為建設(shè)期，第 2年達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 70%，第 3年達(dá)到設(shè)計(jì)能力，達(dá)產(chǎn)年限為 8年。 種羊繁育場(chǎng)改擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào) 告 38 職工和臨時(shí)用工根據(jù)勞動(dòng)部門有關(guān)規(guī)定執(zhí)行工資福利和勞保待遇，教育職工提高安全生產(chǎn)意識(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行生產(chǎn)環(huán)節(jié)中的各項(xiàng)操作規(guī)程，對(duì)重要的機(jī)構(gòu) 設(shè)備及關(guān)鍵環(huán)節(jié)，操作員要經(jīng)培訓(xùn)考試，持證上崗。聘請(qǐng)畜牧、獸醫(yī)等方面專家組成專家組，負(fù)責(zé)解決項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中和運(yùn)行后遇到的技術(shù)問(wèn)題。一是聘請(qǐng)專家對(duì)員工進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)，提高員工養(yǎng)殖水平；二是由專家和單位技術(shù)人 員深入主要銷售地，為農(nóng)民提供技術(shù)培訓(xùn)，提高農(nóng)民飼喂水平和疫病防治水平。 ⑶銷售管理：努力穩(wěn)定好老客戶，積極尋找新客戶，努力擴(kuò)大優(yōu)質(zhì)肉羊銷量。 ⑴生產(chǎn)管理：實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，由總經(jīng)理任命生產(chǎn)科長(zhǎng)，并制定生產(chǎn)管理制度和考 核制度，班組長(zhǎng)及員工嚴(yán)格按照公司的生產(chǎn)管理制度和產(chǎn)品要求從事生產(chǎn)。同時(shí)，提供產(chǎn)前產(chǎn)中產(chǎn)后全程服務(wù)的方式，增強(qiáng)其輻射帶動(dòng)能力。 單位充分利用自身優(yōu)勢(shì)，努力擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模。 本項(xiàng)目核定管理人員 3名，飼養(yǎng)員 18 名，飼料飼草加工及勤雜人員 2名，職工總數(shù)為 23名。 辦公室：負(fù)責(zé)人事、勞保、維護(hù)、保衛(wèi)等各項(xiàng)日常工作。 銷售部：負(fù)責(zé)市場(chǎng)調(diào)查，產(chǎn)品推銷，售后服務(wù)等。各中層機(jī)構(gòu)的職責(zé)是： 生 產(chǎn)部：負(fù)責(zé)生產(chǎn)計(jì)劃的落實(shí)，管理各車間的生產(chǎn)和人員調(diào)整，確保安全生產(chǎn)。 項(xiàng)目正式運(yùn)營(yíng)時(shí)，實(shí)行經(jīng)理負(fù)責(zé)制，引進(jìn)現(xiàn)代化企業(yè)管理制度，建立健全運(yùn)行、監(jiān)督管理機(jī)制。項(xiàng)目建設(shè)實(shí)行工程建設(shè)預(yù)算制和決算制，嚴(yán)禁擠占挪用，強(qiáng)化賬物審計(jì)制度，建立健全項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理和項(xiàng)目建設(shè)審計(jì)制度。工程質(zhì)量實(shí)行監(jiān)理制，項(xiàng)目竣工實(shí)行驗(yàn)收制，確保項(xiàng)目建設(shè)工程質(zhì)量。 種羊繁育場(chǎng)改擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào) 告 36 項(xiàng)目建設(shè)嚴(yán)格按照《國(guó)家基本建設(shè)項(xiàng)目管理辦法》執(zhí)行。為保障項(xiàng)目建設(shè)的順利實(shí)施， 成立由市局局長(zhǎng)為組長(zhǎng)的項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的行政領(lǐng)導(dǎo)與指揮協(xié)調(diào)，業(yè)務(wù)實(shí)行研究所領(lǐng)導(dǎo)分工負(fù)責(zé)制、部門責(zé)任制，任務(wù)分配實(shí)行雙項(xiàng)承包、層層落實(shí)、任務(wù)到人，并實(shí)行目標(biāo)管理，明確獎(jiǎng)罰制度，對(duì)項(xiàng)目參加人員實(shí)行責(zé)、權(quán)、利相結(jié)合，并把此項(xiàng)工作納入年終考核內(nèi)容，有力的推動(dòng)了項(xiàng)目的開(kāi)展， 為項(xiàng)目的順利實(shí)施提供組織保障。 該項(xiàng)目屬于擴(kuò)建項(xiàng)目，該項(xiàng)目通過(guò)對(duì)羊糞實(shí)行無(wú)公害化處理后，符合環(huán)保要求，對(duì)環(huán)境不會(huì)造成污染。攪拌要均勻，注意遮陽(yáng)，發(fā)酵溫度不能超過(guò) 65℃。微生物菌制劑的添加比例為 3%6%。目前，該產(chǎn)品在市場(chǎng)上供不應(yīng)求，前景廣闊。 認(rèn)真貫徹落實(shí)環(huán)境保護(hù)法，提高全體員工的環(huán)保意識(shí)，重視保護(hù)環(huán)境、治理污染，對(duì)羊糞進(jìn)行無(wú)公害化處理。 養(yǎng)殖場(chǎng)廠界臭氣濃度執(zhí)行《畜禽養(yǎng)殖業(yè)污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（ GB1859620xx）有關(guān)規(guī)定；噪聲執(zhí)行《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》（ GB1234890）中Ⅱ類標(biāo)準(zhǔn)。病死羊尸采取安全井進(jìn)行填埋。 產(chǎn)舍及辦公、宿 舍采用家用型采暖爐供給；肉羊飼養(yǎng)用水約 噸 /天，生活用水 噸天。對(duì)可疑病羊及時(shí)隔離淘汰，確保防疫達(dá)標(biāo)，安全衛(wèi)生。 杜絕發(fā)生人畜共患病及在飼料中添加對(duì)人體有害的添加劑。 該項(xiàng)目將認(rèn)真執(zhí)行 xx 省有關(guān)動(dòng)物飼養(yǎng)場(chǎng)的免疫、消毒法律法規(guī)條文。利用農(nóng)作物秸稈喂羊可以減輕因焚燒秸稈帶來(lái)的環(huán)境污染，還可以變廢為寶，實(shí)現(xiàn)秸稈“過(guò)腹還田”增加耕地有機(jī)肥施用量，改良土壤。 該項(xiàng)目建成后無(wú)“三廢”排放，對(duì)環(huán)境不會(huì)構(gòu)成污染。 20xx年 12月：驗(yàn)收。 200x年 6月 200x年 9月：羊舍建設(shè)，設(shè)備購(gòu)買。項(xiàng)目資金到位后，通過(guò)招標(biāo)方式進(jìn)行種羊引進(jìn)、儀器設(shè)備的采購(gòu)、安裝、調(diào)試工作， 200x年底完成并通過(guò)驗(yàn)收。 種羊繁育場(chǎng)改擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào) 告 33 資金籌措 本項(xiàng)目總投資 ，其中申請(qǐng)財(cái)政資金 300萬(wàn)元，單位自籌 萬(wàn)元。年費(fèi)用總額為 。 流動(dòng)資金的估算依據(jù)單位性質(zhì)、當(dāng)?shù)貑挝还芾硭胶蛦挝毁Y金周轉(zhuǎn)情況計(jì)算。 （ 3） 引畜投資 90 萬(wàn)元 ,其中 純種公羊 引進(jìn)費(fèi) 15 萬(wàn)元； 純種母羊投資75 萬(wàn)元 。 （ 1） 土建投資 萬(wàn)元，其 中羊舍及運(yùn)動(dòng)場(chǎng)投資 100 萬(wàn)元；青貯池投資 30 萬(wàn)元；曬臺(tái)投資 萬(wàn)元；路面、排水溝、供水管道等投資 萬(wàn)元。 投資估算 本項(xiàng)目總投資 萬(wàn)元 ，全部用于固定資產(chǎn)投資。 第九章 投資估算和資金籌措 投資估算依據(jù) 本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資概算依據(jù)《 xx 省建筑工程核算定額》（ 1999 年）、種羊繁育場(chǎng)改擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào) 告 32 現(xiàn)行《工業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)制度》和《農(nóng)業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)制度》，并參照“投資項(xiàng)目可行性研究指南》。 青貯機(jī) 2臺(tái) ,單價(jià)每臺(tái) 萬(wàn)元 ,主要用青貯玉米秸稈 ,品牌為春柳牌、型號(hào)為 932T9型、生產(chǎn)商為 xx 省趙縣富源機(jī)械廠； 飼料攪拌機(jī) 1 臺(tái) ,單價(jià)每臺(tái) 6 萬(wàn)元 , 型號(hào)為牽引式 TMR 型、品牌為五光時(shí)星、生產(chǎn)商為 山東省新泰市山東時(shí)星機(jī)械有限公司；該產(chǎn)品主要用于飼料、飼草混合加工，每小時(shí)加工 79 噸 , 可大大提高飼料的利用率，節(jié)省人力資源，提高經(jīng)濟(jì)效益。 青貯池 4000m3，深挖 5米，上口寬 10 米，下口寬 4米，長(zhǎng) 100 米，溝底和側(cè)面采用水泥板壘砌，每立方米造價(jià) 75 元； 曬臺(tái) 250 m2，采用石灰土夯實(shí)地基，臺(tái)面混凝土澆鑄，每平方米單位造價(jià) 100元； 種羊繁育場(chǎng)改擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào) 告 31 路面 400m2，采用石灰土夯實(shí)地基，上鋪磚面，每平方米單位造價(jià) 40元； 排水溝 300m，采開(kāi)挖梯型溝，上口 米 ,下口 米 ,深 米 , 采用石灰土夯實(shí)地基，上鋪磚面，水泥抹面 ,每米造價(jià) 90 元； 供水管道 200 米，采用 2寸 PVC 供水管道，埋深 120CM，單位造價(jià) 15元。 第八章 項(xiàng) 目建設(shè)內(nèi)容 土建工程 新建羊舍 3000平方米，采用磚木結(jié)構(gòu)，每平方米造價(jià) 。 根據(jù)不同種群和防疫要求，建設(shè)不同功能的羊舍，并實(shí)現(xiàn)分區(qū)飼養(yǎng)。 總體布局 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)主導(dǎo)風(fēng)向?yàn)槲髂巷L(fēng) ,平均風(fēng)速 ,最大風(fēng)速 31m/s,靜風(fēng)率為 %。 種羊繁育場(chǎng)改擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào) 告 30 購(gòu)置安裝儀器設(shè)備 18 臺(tái)套，包括青貯機(jī) 2臺(tái)、飼料攪拌機(jī) 1臺(tái)、 電風(fēng)扇 30 臺(tái)和 揉搓機(jī) 1套。按標(biāo)準(zhǔn)羊舍采光系數(shù)確定窗戶面積，便于通風(fēng)、采光。運(yùn)動(dòng)場(chǎng)采用木制圍欄，跨度 米。 項(xiàng)目工程建設(shè)工藝和質(zhì)量 本項(xiàng)目羊舍采用磚混結(jié)構(gòu) ,由具有資質(zhì)的專業(yè)建筑單位施工 ,聘請(qǐng)質(zhì)檢部門會(huì)同畜牧獸醫(yī)主管部門對(duì)工程進(jìn)行竣工驗(yàn)收。 原有生產(chǎn)基礎(chǔ) 目前種羊存欄 300 只 ,其中基礎(chǔ)母羊 270 只 ,種公羊 30只。 項(xiàng)目建成后達(dá)到年培訓(xùn)牛羊冷配技術(shù)人員 500 人，培訓(xùn)胚胎移植技術(shù)人員 100 人，培訓(xùn)縣級(jí)專業(yè)技術(shù)人員 200 人，培訓(xùn)養(yǎng)殖專業(yè)大戶 300 人。 第七章 項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo) 項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo) 種羊繁育場(chǎng)改擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào) 告 29 項(xiàng)目承擔(dān)單位科研技術(shù)推廣儀器設(shè)備配置后，科研手段完善，技術(shù)推廣能力增加，檢測(cè)手段提高，對(duì)促進(jìn)全市畜牧業(yè)持續(xù)快速健康發(fā)展和奶牛、肉牛、肉羊三大優(yōu)勢(shì)區(qū)域布局的快速完成，提供強(qiáng)有力的科技保障和技術(shù)支撐。項(xiàng)目?jī)x器設(shè)備主要選擇國(guó)內(nèi)先進(jìn)實(shí)用設(shè)備，這些設(shè)備能夠滿足生產(chǎn)需要。（如圖 6－ 3所示） 圖 6－ 3 大力推廣普及人工受精、秸稈利用、羔羊短期育肥、疫病防治等配套實(shí)用技術(shù)，提高養(yǎng)羊生產(chǎn)產(chǎn)前服務(wù)的科技含量，探索產(chǎn)后代購(gòu)、代銷等配套化服務(wù)模式，為 xx 市養(yǎng)羊產(chǎn)業(yè)化發(fā)展奠定基礎(chǔ)。 種羊繁育場(chǎng)改擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào) 告 28 加強(qiáng)純種的選育和種羊飼養(yǎng)管理，保持并提高純種的品質(zhì)，建立優(yōu)良的核心群（如圖 6－ 2所示）。每年向社會(huì)提供良種羊冷凍精液 60 萬(wàn)劑，用于雜交改良本地土種羊。引進(jìn)的薩?？?、無(wú)角陶賽特、遼寧絨山羊種羊，采用自然繁殖和胚胎移植 的方法進(jìn)行繁殖，羔羊飼養(yǎng) 6個(gè)月出欄。人工授精的優(yōu)越性在于可以充分發(fā)揮各公羊的配種能力，提高精液利用率，減少種公羊飼養(yǎng)數(shù)量，節(jié)約飼養(yǎng)費(fèi)開(kāi)支；能加快羊群繁殖速度，在有限的時(shí)間給更多的母羊配種，生產(chǎn)出更多符合要求的羔羊；能提高授胎率，減少母羊空懷。 （ 2）優(yōu)質(zhì)種羊→擴(kuò)繁種羊→種羊選育。 工藝流程 羊的繁育目前有：自由交配、人工輔助交配、人工授精、胚胎移植等種羊繁育場(chǎng)改擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào) 告 27 方法。而傳染病和寄生蟲病傳播力強(qiáng)，群發(fā)率高，危害性大，嚴(yán)重的影響著羊群的健康。 保證種羊供應(yīng)：充分利用繁育場(chǎng)生產(chǎn)環(huán)境和繁育技術(shù)條件，保證基礎(chǔ)母羊 90％以上懷孕，成活率達(dá)到 90％，繁殖率達(dá)到 150％，年產(chǎn) 胎，羔羊 50％以上銷售。 主要技術(shù)措施 實(shí)行選種選配：對(duì)配種的種羊按照 遼寧絨山羊 、薩?？恕⒌廊胤N羊標(biāo)準(zhǔn)加以選擇和控制。 該項(xiàng)目嚴(yán)格按照 遼寧絨山羊 、薩?？?、無(wú)角道賽特種羊等品種標(biāo)準(zhǔn)，通過(guò)引種、繁育、選種，新增基礎(chǔ)母羊 300 只， 開(kāi)展 純種繁育，胚胎移植，培育后備羊，使核心種群所有種羊全部達(dá) 遼寧絨山羊 、薩?？?、無(wú)角道賽特種羊等種羊的標(biāo)準(zhǔn)。 擴(kuò)建項(xiàng)目所需遼寧絨山羊、薩?？?、無(wú)角道賽特種公羊 25 只、種母羊300只，從國(guó)內(nèi)外引進(jìn)