【正文】 。 財務(wù)效益分析 項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，年銷售收入 480 萬元，年總成本 ，年利潤總額 萬元，所得稅按 25%計，年繳所得稅 ，留利 萬元。年費(fèi)用總額為 。每 100 只公、母羊（包括羔羊從出生到出欄，加上涉及到的公、母種羊）每年消耗飼料 噸、飼草 噸，價值 34965元；每年藥品費(fèi)用為 400 元、水電費(fèi)為 1360元、工資福利費(fèi)為 1800元 ,每 100只羔羊涉及的單位成本為 38525元。 營業(yè)稅金及附加 按照國家對養(yǎng)殖業(yè)稅收的有關(guān)規(guī)定，養(yǎng)殖業(yè)只征收個人所得稅，該項(xiàng)目按利潤的 25%計算所得稅 ,其它稅種不再征收。 2年向社會提供羊鮮胚胎 3000 枚，每枚售價 300 元，產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益 90萬元。 營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算 營業(yè)收入 根據(jù)該項(xiàng)目設(shè)計的生產(chǎn)工藝，項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，正常年份銷售收入為480 萬元。 生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品方案 ： 項(xiàng)目建成后， 通過胚胎移植和純繁 達(dá)到年向社會提供種羊 1200 只，羊胚胎 3000 枚，肉羊細(xì)管凍精 60 萬支。 折舊及攤銷年限：根據(jù)行業(yè)規(guī)定，房屋及建筑物折舊年限為 20 年； 機(jī)器設(shè)備 為 10年 ；種羊折舊年限 3年。 基準(zhǔn)收益率： 8% 實(shí)施進(jìn)度及項(xiàng)目計算期： 項(xiàng)目計算期 10 年，第 1年為建設(shè)期，第 2年達(dá)到設(shè)計能力的 70%，第 3年達(dá)到設(shè)計能力，達(dá)產(chǎn)年限為 8年。 種羊繁育場改擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報告 39 職工和臨時用工根據(jù)勞動部門有關(guān)規(guī)定執(zhí)行工 資福利和勞保待遇，教育職工提高安全生產(chǎn)意識，嚴(yán)格執(zhí)行生產(chǎn)環(huán)節(jié)中的各項(xiàng)操作規(guī)程，對重要的機(jī)構(gòu)設(shè)備及關(guān)鍵環(huán)節(jié)，操作員要經(jīng)培訓(xùn)考試，持證上崗。聘請畜牧、獸醫(yī)等方面專家組成專家組，負(fù)責(zé)解決項(xiàng)目實(shí)施過程中和運(yùn)行后遇到的技術(shù)問題。一是聘請專家對員工進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)，提高員工養(yǎng)殖水平；二是由專家和單位技術(shù)人員深入主要銷售地，為農(nóng)民提供技術(shù)培訓(xùn)，提高農(nóng)民飼喂水平和疫病防治水平。 ⑶銷售管理：努力穩(wěn)定好老客戶，積極尋找新客戶，努力擴(kuò)大優(yōu)質(zhì)肉羊銷量。 ⑴生產(chǎn)管理：實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，由總經(jīng)理任命生產(chǎn)科長，并制定生產(chǎn)管理制度和考核制度，班組長及員工嚴(yán)格按照公司的生產(chǎn)管理制度和產(chǎn)品要求從事生產(chǎn)。同時，提供產(chǎn)前產(chǎn)中產(chǎn)后全程服務(wù)的方式，增強(qiáng)其輻射帶動能力。 單位充分利用自身優(yōu)勢，努力擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模。 本項(xiàng)目核定管理人員 3名，飼養(yǎng)員 18 名，飼料飼草加工及勤雜人 員 2名，職工總數(shù)為 23名。 辦公室：負(fù)責(zé)人事、勞保、維護(hù)、保衛(wèi)等各項(xiàng)日常工作。 銷售部：負(fù)責(zé)市場調(diào)查，產(chǎn)品推銷，售后服務(wù)等。各中層機(jī)構(gòu)的職責(zé)是： 生產(chǎn)部：負(fù)責(zé)生產(chǎn)計劃的落實(shí)，管理各車間的生產(chǎn)和人員調(diào)整，確保安全生產(chǎn)。 項(xiàng)目正式運(yùn)營時，實(shí)行經(jīng)理負(fù)責(zé)制，引進(jìn)現(xiàn)代化企業(yè)管理制度，建立健 全運(yùn)行、監(jiān)督管理機(jī)制。項(xiàng)目建設(shè)實(shí)行工程建設(shè)預(yù)算制和決算制，嚴(yán)禁擠占挪用，強(qiáng)化賬物審計制度，建立健全項(xiàng)目財務(wù)管理和項(xiàng)目建設(shè)審計制度。工程質(zhì)量實(shí)行監(jiān)理制，項(xiàng)目竣工實(shí)行驗(yàn)收制，確保項(xiàng)目建設(shè)工程質(zhì)量。 種羊繁育場改擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報告 37 項(xiàng)目建設(shè)嚴(yán)格按照《國家基本建設(shè)項(xiàng)目管理辦法》執(zhí)行。為保障項(xiàng)目建設(shè)的順利實(shí)施， 成立由市局局長為組長的項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的行政領(lǐng)導(dǎo)與指揮協(xié)調(diào)，業(yè)務(wù)實(shí)行研究所領(lǐng)導(dǎo)分工負(fù)責(zé)制、部門責(zé)任制，任務(wù)分配實(shí)行雙項(xiàng)承包、層層落實(shí)、任務(wù)到人，并實(shí)行目標(biāo)管理，明確獎罰制度，對項(xiàng)目參加人員實(shí)行責(zé)、權(quán)、利相結(jié)合，并把此項(xiàng)工作納入年終考核內(nèi)容，有力的推動了項(xiàng)目的開展， 為項(xiàng)目的順利實(shí)施提供組織保障。 該項(xiàng)目屬于擴(kuò)建項(xiàng)目，該項(xiàng)目通過對羊糞實(shí)行無公害化 處理后，符合環(huán)保要求，對環(huán)境不會造成污染。攪拌要均勻，注意遮陽，發(fā)酵溫度不能超過 65℃。微生物菌制劑的添加比例為 3%6%。目前，該產(chǎn)品在市場上供不應(yīng)求，前景廣闊。 認(rèn)真貫徹落實(shí)環(huán)境保護(hù)法，提高全體員工的環(huán)保意識，重視保護(hù)環(huán)境、治理污染，對羊糞進(jìn)行無公害化處理。 養(yǎng)殖場廠界臭氣濃度執(zhí)行《畜禽養(yǎng)殖業(yè)污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（ GB1859620xx）有關(guān)規(guī)定；噪聲執(zhí)行《 工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》（ GB1234890）中Ⅱ類標(biāo)準(zhǔn)。病死羊尸采取安全井進(jìn)行填埋。 產(chǎn)舍及辦公、宿舍采用家用型采暖爐供給；肉羊飼養(yǎng)用水約 噸 /天，生活用水 噸天。對可疑病羊及時隔離淘汰，確保防疫達(dá)標(biāo)，安全衛(wèi)生。杜絕發(fā)生人畜共患病及在飼料中添加對人體有害的添加劑。 該項(xiàng)目將認(rèn)真執(zhí)行 xx 省有關(guān)動物飼養(yǎng)場的免疫、消毒法律法規(guī)條文。利用農(nóng)作物秸稈喂羊可以減輕因焚燒秸稈帶來的環(huán)境污染，還可以變廢為寶，實(shí)現(xiàn)秸稈“過腹還田”增加耕地有機(jī)肥施用量，改良土壤。 該項(xiàng)目建成后無“三廢”排放，對環(huán)境不會構(gòu)成污染。 20xx年 12月：驗(yàn)收。 200x年 6月 200x年 9月：羊舍建設(shè)，設(shè)備購買。項(xiàng)目資金到位后，通過招標(biāo)方式進(jìn)行種羊引進(jìn)、儀器設(shè)備的采購、安裝、調(diào)試工作， 200x年底完成并通過驗(yàn)收。 種羊繁育場改擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報告 34 資金籌措 本項(xiàng)目總投資 ， 其中申請財政資金 300萬元，單位自籌 萬元。年費(fèi)用總額為 。 流動資金的估算依據(jù)單位性質(zhì)、當(dāng)?shù)貑挝还芾硭胶蛦挝毁Y金周轉(zhuǎn)情況計算。 （ 3） 引畜投資 90 萬元 ,其中 純種公羊 引進(jìn)費(fèi) 15 萬元； 純種母羊投資75 萬元 。 （ 1） 土建投資 萬元，其中羊舍及運(yùn)動場投資 100 萬元；青貯池投資 30 萬元；曬臺投資 萬元；路面、排水溝、供水管道等投資 萬元。 投資估算 本項(xiàng)目總投資 萬元 ，全部用于固定資產(chǎn)投資。 第九章 投資估算和資金籌措 投資估算依據(jù) 本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資概算依據(jù)《 xx 省建筑工程核算定額》（ 1999 年）、種羊繁育場改擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報告 33 現(xiàn)行《工業(yè)企業(yè)財務(wù)制度》和《農(nóng)業(yè)企業(yè)財務(wù)制度》，并參照“投資項(xiàng)目可行性研究指南》。 青貯機(jī) 2臺 ,單價每臺 萬元 ,主要用青貯玉米秸稈 ,品牌為春柳牌、型號為 932T9型、生產(chǎn)商為 xx 省趙縣富源機(jī)械 廠； 飼料攪拌機(jī) 1 臺 ,單價每臺 6 萬元 , 型號為牽引式 TMR 型、品牌為五光時星、生產(chǎn)商為山東省新泰市山東時星機(jī)械有限公司；該產(chǎn)品主要用于飼料、飼草混合加工，每小時加工 79 噸 , 可大大提高飼料的利用率，節(jié)省人力資源，提高經(jīng)濟(jì)效益。 青貯池 4000m3，深挖 5米，上口寬 10 米，下口寬 4米，長 100 米，溝底和側(cè)面采用水泥板壘砌，每立方米造價 75 元； 曬臺 250 m2，采用石灰土夯實(shí)地基，臺面混凝土澆鑄，每平方米單位造價 100元； 種羊繁育場改擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報告 32 路面 400m2，采用石灰土夯實(shí)地基，上鋪磚面，每平方米單位造價 40元； 排水溝 300m，采開挖梯型溝，上口 米 ,下口 米 ,深 米 , 采用石灰土夯實(shí)地基，上鋪磚面，水泥抹面 ,每米造價 90 元； 供水管道 200 米，采用 2寸 PVC 供水管道，埋深 120CM，單位造價 15元。 第八章 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容 土建工程 新建羊舍 3000平方米，采用磚木結(jié)構(gòu)，每平方米造價 。 根據(jù)不同種群和防疫要求，建設(shè) 不同功能的羊舍，并實(shí)現(xiàn)分區(qū)飼養(yǎng)。 總體布局 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)主導(dǎo)風(fēng)向?yàn)槲髂巷L(fēng) ,平均風(fēng)速 ,最大風(fēng)速 31m/s,靜風(fēng)率為 %。 種羊繁育場改擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報告 31 購置安裝儀器 設(shè)備 18 臺套，包括青貯機(jī) 2臺、飼料攪拌機(jī) 1臺、 電風(fēng)扇 30 臺和 揉搓機(jī) 1套。按標(biāo)準(zhǔn)羊舍采光系數(shù)確定窗戶面積，便于通風(fēng)、采光。運(yùn)動場采用木制圍欄，跨度 米。 項(xiàng)目工程建設(shè)工藝和質(zhì)量 本項(xiàng)目羊舍采用磚混結(jié)構(gòu) ,由具有資質(zhì)的專業(yè)建筑單位施工 ,聘請質(zhì)檢部門會同畜牧獸醫(yī)主管部門對工程進(jìn)行竣工驗(yàn)收。 原有生產(chǎn)基礎(chǔ) 目前種羊存欄 300 只 ,其中基礎(chǔ)母羊 270 只 ,種公羊 30只。 項(xiàng)目建成后達(dá)到年培訓(xùn)牛羊冷配技術(shù)人員 500 人，培訓(xùn)胚胎移植技術(shù)人員 100 人，培訓(xùn)縣級專業(yè)技術(shù)人員 200 人，培訓(xùn)養(yǎng)殖專業(yè)大戶 300 人。 第七章 項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo) 項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo) 種羊繁育場改擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報告 30 項(xiàng)目承擔(dān)單位科研技術(shù)推廣儀器設(shè)備配置后，科研手段完善，技術(shù)推廣能力增加，檢測手段提高，對促進(jìn)全市畜牧業(yè)持續(xù)快速健康發(fā)展和奶牛、肉牛、肉羊三大優(yōu)勢區(qū)域布局的快速完成，提供強(qiáng)有力的科技保障和技術(shù)支撐。項(xiàng)目儀器設(shè)備主要選擇國內(nèi)先進(jìn)實(shí)用設(shè)備，這些設(shè)備能夠滿足生產(chǎn)需要。（如圖 6－ 3所示） 圖 6－ 3 大力推廣普及人工受精、秸稈利用、羔羊短期育肥、疫病防治等配套實(shí)用技術(shù)，提高養(yǎng)羊生產(chǎn)產(chǎn)前服務(wù)的科技含量，探索產(chǎn)后代購、代銷等配套化服務(wù)模式，為 xx 市養(yǎng)羊產(chǎn)業(yè)化發(fā)展奠定基 礎(chǔ)。 種羊繁育場改擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報告 29 加強(qiáng)純種的選育和種羊飼養(yǎng)管理，保持并提高純種的品質(zhì)，建立優(yōu)良的核心群（如圖 6－ 2所示）。每年向社會提供良種羊冷凍精液 60 萬劑，用于雜交改良本地土種羊。引進(jìn)的薩福克、無角陶賽特、遼寧絨山羊種羊，采用自然繁殖和胚胎移植的方法進(jìn)行繁殖，羔羊飼養(yǎng) 6個月出欄。人工授精的優(yōu)越性在于可以充分發(fā)揮各公羊的配種能力，提高精液利用率，減少種公羊飼養(yǎng)數(shù)量，節(jié)約飼養(yǎng)費(fèi)開支；能加快羊群繁殖速度，在有限的時間給更多的母羊配種，生產(chǎn)出更多符合要求的羔羊；能提高授胎率，減少母羊空懷。 （ 2）優(yōu)質(zhì)種羊→擴(kuò)繁種羊→種羊選育。 工藝流程 羊的繁育目前有：自由交配、人工輔助交配、人工授精、胚胎移植等種羊繁育場改擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報告 28 方法。而傳染病和寄生蟲病傳播力強(qiáng) ，群發(fā)率高，危害性大，嚴(yán)重的影響著羊群的健康。 保證種羊供應(yīng)：充分利用繁育場生產(chǎn)環(huán)境和繁育技術(shù)條件，保證基礎(chǔ)母羊 90％以上懷孕，成活率達(dá)到 90％，繁殖率達(dá)到 150％，年產(chǎn) 胎，羔羊 50％以上銷售。 主要技術(shù)措 施 實(shí)行選種選配：對配種的種羊按照 遼寧絨山羊 、薩?？?、道塞特種羊標(biāo)準(zhǔn)加以選擇和控制。 該項(xiàng)目嚴(yán)格按照 遼寧絨山羊 、薩?？恕o角道賽特種羊等品種標(biāo)準(zhǔn)，通過引種、繁育、選種，新增基礎(chǔ)母羊 300 只， 開展 純種繁育，胚胎移植，培育后備羊，使核心種群所有種羊全部達(dá) 遼寧絨山羊 、薩?？?、無角道賽特種羊等種羊的標(biāo)準(zhǔn)。 擴(kuò)建項(xiàng)目所需遼寧絨山羊、薩?？恕o角道賽特種公羊 25 只 、種母羊300只，從國內(nèi)外引進(jìn)。遼寧絨山羊生產(chǎn)發(fā)育較快， 1周歲時體重在2530 千克左右，成年公羊在 80 千克左右，成年母羊在 45 千克左右。三是遼寧絨山羊 。 該羊成年 公羊體重 110～ 130公斤，母羊 70～ 90公斤。因早熟、產(chǎn)肉性能好，在英國肉用肥羔生產(chǎn)的終端品種。母羊母性好，公、母羊均無角，頸粗短，胸寬深，背腰平直，后軀發(fā)育豐滿，成年羊頭、耳及四肢為黑色，被毛含有色纖維，四肢粗壯結(jié)實(shí)。 項(xiàng)目基礎(chǔ)羊群來源 項(xiàng)目種羊主要 選擇引進(jìn)品種，一是薩?？朔N羊，產(chǎn)于英國英格蘭東南的薩?？恕⒅Z?？?、劍橋、和艾賽克斯等地。 項(xiàng)目建成后達(dá)到年培訓(xùn)羊冷配技術(shù)人員 500 人，培訓(xùn)縣級專業(yè)技術(shù)人員 300 人，培訓(xùn)養(yǎng)殖專業(yè)大戶 500 人。 項(xiàng)目承擔(dān)單位儀器設(shè)備配置后，科研手段完善，技術(shù)推廣能力增加，檢測手段提高，對促進(jìn)全市畜牧業(yè)持續(xù)快速健康發(fā)展和奶牛、肉牛、肉羊三大優(yōu)勢區(qū)域布局的快速完成，提供強(qiáng)有力的科技保障和技術(shù)支撐。 第六章 生產(chǎn)工藝技術(shù)方案分析 項(xiàng)目技術(shù)來源及技術(shù)水平 項(xiàng)目承擔(dān)單位具有 30年牛羊冷凍精液生產(chǎn)的歷史和人工授精技術(shù)推廣經(jīng)驗(yàn)，承擔(dān)著全市牛羊雜交改良任務(wù)， 1986 年牛的胚胎移植成功，從 20xx年開始進(jìn)行牛羊的胚胎移植工作，技術(shù)水平達(dá)到 國內(nèi)先進(jìn)水平。項(xiàng)目基礎(chǔ)設(shè)施各方面都比較完善，擴(kuò)建該項(xiàng)目僅在原有基礎(chǔ)上改善和增加必要的生產(chǎn)及配套設(shè)施即可。場內(nèi)供電系統(tǒng)有 100KVA變壓器 1座，可滿足用電需求。場內(nèi)有自備深機(jī)井 1 眼，并有自動供水系統(tǒng) 1 套，水質(zhì)良好，可滿足項(xiàng)目需要。這些飼料 可為養(yǎng)羊業(yè)提供豐富的飼料來源。 xx 有兩個酒業(yè)集團(tuán)，年產(chǎn)干酒漕 10 萬噸，是很好的廉價的蛋白飼料資源。同時，其它天然牧草和農(nóng)作物秸桿產(chǎn)量在 10 億千克以上，因此飼草資源豐富。 xx 市有豐富的天然草場，豐寧魚兒山牧場和御道口牧場等牧場有草場面積 100 多萬畝，年產(chǎn)優(yōu)質(zhì)干草 200x 萬千克。 項(xiàng)目資源及公用設(shè)施情況 該項(xiàng)目地地勢平坦 ,地下水豐富 ,水質(zhì)優(yōu)良 ,符合農(nóng)業(yè) NY/502720xx 標(biāo)準(zhǔn)。建設(shè)場地地勢平坦，水、電、通信設(shè)施齊全，排水系統(tǒng)完善，條件優(yōu)越。 第五章 項(xiàng)目地點(diǎn)