門店備用金管理辦法(參考版)
2024-10-13 18:09本頁面
【正文】 六、備用金的報賬與沖銷(一)臨時性備用金的報賬與沖銷。累計三個月未報銷沖賬，不得追加借款。(四)公司工程由于規(guī)模大、工期長，每月生活費支出較穩(wěn)定，為了減少借款次數(shù)，項目部可采用定額備用金形式，即開工前核定該項目部生活費等總成本，按月計劃資金需用量。(三)項目部生活費借款，必須由各工程處指定項目部專人借支并管理（即一個項目部只能一人借款，不得多人借支）。借款人必須?？顚Ｓ茫坏蒙米愿淖冇猛?，不得轉(zhuǎn)借他人、挪作他用。(二)定額備用金的使用范圍各項目部人員生活費備用金，包括辦公費用、差旅費用、車輛費用（包括油料費、過路費等）、伙食補貼等。二、備用金：指公司為保證施工生產(chǎn)和日常業(yè)務(wù)開展，預(yù)付給內(nèi)部職工或項目部，用于差旅費、零星采購、零星開支等用途的款項。第五篇：備用金管理辦法內(nèi)蒙古送變電有限責(zé)任公司備用金管理辦法為了加強公司對機關(guān)各部室及所屬工程處的管理，規(guī)范備用金用款行為，提高資金利用效率，夯實成本核算基礎(chǔ)，減少資金損失，特制定本管理辦法。借有備用金的職員確實無法因公無法清還的，應(yīng)出具書面情況說明，報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。對備用金應(yīng)定期清查盤點。出納備用金必須日清月結(jié)，賬實核對。收銀處備用金采用定額備用金，固定（1000元）用來兌換零鈔使用。報銷的超值款應(yīng)及時付現(xiàn)退還本人，對對于備用金的款項，應(yīng)讓其退回金額以結(jié)清原借款項。工作人員因臨時出差借款的，應(yīng)自返回公司之日起一周內(nèi)道財務(wù)部門辦理報銷沖賬和還款手續(xù)，其他臨時業(yè)務(wù)借款的，應(yīng)自借款之日起一個月內(nèi)道財務(wù)部門辦理報銷沖賬和還款手續(xù)。臨時備用金借款人以現(xiàn)金歸還或費用報銷抵充。包括差旅費、臨時采購款、行政臨時事務(wù)借支等工作性質(zhì)的一次性借支款。若存在特殊情況，按領(lǐng)導(dǎo)批示的意見辦理。時效性管理原則定額備用金的實效為一年，臨時備用金實效為一個月權(quán)責(zé)對等，責(zé)任連帶原則本人借支本人負(fù)責(zé)，第一管理人負(fù)連帶責(zé)任，不得轉(zhuǎn)借他人。（一）原則堅持預(yù)算管理原則備用金的申報和借支必須在預(yù)算的范圍內(nèi)，沒有列做預(yù)算的備用金不得借支專款專用原則借款人不能編造借款理由，套取使用備用金，已提取的備用金不得挪作他用。六、本辦法從5月10日起執(zhí)行，解釋權(quán)屬總經(jīng)理辦公會。五、審批權(quán)限的規(guī)定：樁基一部、市政項目部經(jīng)理初審本部所轄項目500元以內(nèi)的招待費及1000元以內(nèi)的零材、設(shè)備、電費、房租等費用； 樁基二、三、四部經(jīng)理初審本項目部所轄200元以內(nèi)招待費及500元以內(nèi)的零材、設(shè)備、等費用；樁基
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