備用金管理辦法1(參考版)
2024-10-14 00:01本頁面
【正文】 六、備用金的報賬與沖銷(一)臨時性備用金的報賬與沖銷。累計三個月未報銷沖賬，不得追加借款。(四)公司工程由于規(guī)模大、工期長，每月生活費支出較穩(wěn)定，為了減少借款次數(shù)，項目部可采用定額備用金形式，即開工前核定該項目部生活費等總成本，按月計劃資金需用量。(三)項目部生活費借款，必須由各工程處指定項目部專人借支并管理（即一個項目部只能一人借款，不得多人借支）。借款人必須?？顚Ｓ茫坏蒙米愿淖冇猛?，不得轉借他人、挪作他用。(二)定額備用金的使用范圍各項目部人員生活費備用金，包括辦公費用、差旅費用、車輛費用（包括油料費、過路費等）、伙食補貼等。二、備用金：指公司為保證施工生產和日常業(yè)務開展，預付給內部職工或項目部，用于差旅費、零星采購、零星開支等用途的款項。第五篇：備用金管理辦法內蒙古送變電有限責任公司備用金管理辦法為了加強公司對機關各部室及所屬工程處的管理，規(guī)范備用金用款行為，提高資金利用效率，夯實成本核算基礎，減少資金損失，特制定本管理辦法。借有備用金的職員確實無法因公無法清還的，應出具書面情況說明，報有關領導審批。對備用金應定期清查盤點。出納備用金必須日清月結，賬實核對。收銀處備用金采用定額備用金，固定（1000元）用來兌換零鈔使用。報銷的超值款應及時付現(xiàn)退還本人，對對于備用金的款項，應讓其退回金額以結清原借款項。工作人員因臨時出差借款的，應自返回公司之日起一周內道財務部門辦理報銷沖賬和還款手續(xù)，其他臨時業(yè)務借款的，應自借款之日起一個月內道財務部門辦理報銷沖賬和還款手續(xù)。臨時備用金借款人以現(xiàn)金歸還或費用報銷抵充。包括差旅費、臨時采購款、行政臨時事務借支等工作性質的一次性借支款。若存在特殊情況，按領導批示的意見辦理。時效性管理原則定額備用金的實效為一年，臨時備用金實效為一個月權責對等，責任連帶原則本人借支本人負責，第一管理人負連帶責任，不得轉借他人。（一）原則堅持預算管理原則備用金的申報和借支必須在預算的范圍內，沒有列做預算的備用金不得借支?？顚Ｓ迷瓌t借款人不能編造借款理由，套取使用備用金，已提取的備用金不得挪作他用。六、本辦法從5月10日起執(zhí)行，解釋權屬總經理辦公會。五、審批權限的規(guī)定：樁基一部、市政項目部經理初審本部所轄項
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