【正文】 通過綜合整體分析，結(jié)合當(dāng)前成都地區(qū)鄉(xiāng)村酒店市場情況來看，休閑莊鄉(xiāng)村酒店具有良好的發(fā)展前景，得到良好的投資回報是勿容質(zhì)疑的， 總之，項目可行。 第七部 分： 總體分析結(jié)論 項目具有較高的盈利能力，項目從經(jīng)濟(jì)上可行。年可分配利潤 萬元。 經(jīng)濟(jì)效益分析 毛利 :=99 萬元 營業(yè)稅 :99*%= 萬元 所得稅：（ ） *33%= 萬元。 餐飲收入： 按餐位價每位每日消費 50 元，年消費 260 天計算，年銷售收入 220*300*50=330萬元。 財務(wù)評價指標(biāo) 項目平均投資利潤率 %，項目平均投資利稅率 %，投資回收期 12 年。 利潤及利潤分配 本項目達(dá)產(chǎn)年稅后利潤總額 91（ +） = 萬元，盈余公積金按 稅后利潤的 10%計取 萬元，公益金按稅后利潤的 5%計取 萬元。 ） 娛樂收入： 180 萬年（ 按 每位每日消費 30元 ， 年消費 260 天計算，年銷售收入 260*240*30=180萬元。 能源成本 ： 100 萬元（占營業(yè)收入： %） 維修保養(yǎng)費： 萬元，占營業(yè)額 % 廣告宣傳： 萬元，占營業(yè)額 % 行政其他： 萬元，占營業(yè)額 % 客房成本： 萬元（ (客用品、印刷品、清潔劑 )，占營業(yè)額 % （ 125 萬年營業(yè)收入） 餐飲成本： 175 萬元，（食品成本）占營業(yè)額 45%（ 390 萬 /年營業(yè)收入） 娛樂成本： 萬 占營業(yè)額 9% （ 180 萬 /年營業(yè)收入） 工資成本： 70 萬 占營業(yè)額 10% 折舊： 50 萬 /（ 15 年期） 無形及遞延資產(chǎn)攤銷 ： 9 萬年（按 10 年攤銷） 銷售收入估算 假設(shè)（ 1） ： 700 萬元 年 客房收入： 125 萬年 （ 建 造 高標(biāo)準(zhǔn)房 40套，按入住價每間每日 120 元，年入住率 260 天計算，年銷售收入 260*120*40=125 萬元。 2. 效益評價 （ 1） 假設(shè)（ 1）營業(yè)收入預(yù)測計算： 700 萬年 （ 2） 成本費用估算： 609 萬元。管理人員及技術(shù)人員必須具有大專以上文化 水平，以確保 人員的高素質(zhì)要求。采取理論培訓(xùn)和跟班見習(xí)相結(jié)合。對市場營銷人員的培訓(xùn)。了解種養(yǎng)的基本技術(shù)和服務(wù)環(huán)節(jié)要注意的事項。制定嚴(yán)格的財務(wù)管理制度，建立健全各項 財務(wù) 帳目，并按期編制資金平衡表或資產(chǎn)負(fù)債表。項目建設(shè)中未經(jīng)批準(zhǔn)不得隨意更改計劃及建設(shè)內(nèi)容，杜絕擠占、截留、挪用工程建設(shè)資金。建設(shè)工程引入工程招標(biāo)制和工程監(jiān)理機(jī)制，物資采購實行招投標(biāo)制。做到崗定人、人定責(zé)、責(zé)定薪，發(fā)揮每個人的作用，使每個人都能盡心盡責(zé)地做好本職工作。 經(jīng)營管理措施 ： 人員管理 ： 在人員管理方面，統(tǒng)一規(guī)劃，明確分工。所有人員均需具備相 當(dāng)?shù)奈幕潭群图夹g(shù)等級 。 本項目設(shè)管理人員 5人，技術(shù)人員 15名，服務(wù)人員 30 名。 3組織機(jī)構(gòu) :簡約扁平的原則 。電腦系統(tǒng)將輔助員工使其服務(wù)達(dá)到客人期望的最高服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)。所有員工經(jīng)過嚴(yán)格的培訓(xùn)，成為具有高水 準(zhǔn)“個性化服務(wù)”的服務(wù)員，以符合管理要求并應(yīng)超出客人的期望值。 培訓(xùn) ： 挑選和培訓(xùn)員工將對項目成功與否起決定性作用。按所制定的計劃和措施，加強(qiáng)對設(shè)施、設(shè)備及休閑莊物業(yè)的維護(hù)和保養(yǎng)工作。170萬元 管理目標(biāo)：充分利用現(xiàn)有設(shè)施，提供最大限度的服務(wù)，實現(xiàn)最大盈利。 娛樂設(shè)施的周全體現(xiàn)現(xiàn)代人生活的快節(jié)奏和高效率，以及休閑方式的多樣化的結(jié)合，賓客在此得到身心的放松和愉悅，體驗不同凡響的生活質(zhì)量的內(nèi)涵。客房的特 色是干凈、整潔、簡單卻高貴、別具一格。 我們的目標(biāo)客戶市場： 政府機(jī)關(guān) 35%，旅游團(tuán)體 30%，企業(yè)團(tuán)體 20%，旅游散客 15 % 2經(jīng)營目標(biāo)與管理目標(biāo) 經(jīng)營目標(biāo) 投資 ： 開發(fā)高檔休閑莊，為賓客提供上乘的服務(wù)和享受環(huán)境，為業(yè)主提供合理回報。 鄉(xiāng)村酒店設(shè)施完備，服務(wù)周到 、 專業(yè)， 各種休閑設(shè)施 為公務(wù)繁忙的各類賓客提供最理想 下榻處所。 餐飲主要是為了滿足當(dāng)?shù)亍吧狭魃鐣焙椭苓吂賳T、高級行政人員以及酒店住客的需要。 我們 管理團(tuán)隊的宗旨 ： 提供最優(yōu)質(zhì)化的服務(wù)，永遠(yuǎn)走在行業(yè)的領(lǐng)先位置；嚴(yán)格奉行我們的優(yōu)質(zhì)服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)；為業(yè)主創(chuàng)造盈利回報；保持專業(yè)化。 我們 管理層及員工都必須遵循下列六條成功的服務(wù)因素： 謙恭忠誠 積極主動 最大可能滿足客人需要 奉獻(xiàn)自我 力求完美 絕不對客人說“不” 我們 管理團(tuán)隊的承諾 管 理團(tuán)隊將對休閑莊提供專業(yè)服務(wù)管理。 我們 是個性化服務(wù)的鄉(xiāng)村酒店而不是簡單的住所。 我們 成功的首要因素是“以客為本”，為客人提供完全善滿意的服務(wù)。 我們 將采取先進(jìn)管理服務(wù)模式，同時保留當(dāng)?shù)匚幕厣?。通過高質(zhì)量及個性化服務(wù)成為鄉(xiāng)村酒店的楷模。 3 當(dāng)?shù)氐胤秸瞥霭l(fā)展 鄉(xiāng) 村旅游 的 新 思路 隨著經(jīng)濟(jì)社會的不斷發(fā)展，全國鄉(xiāng)村旅游面臨轉(zhuǎn)型升級， 當(dāng)?shù)卣岢隽税l(fā)展的新思路： 以“強(qiáng)一優(yōu)二興三 ”和 “一三互動 ”的產(chǎn)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略為準(zhǔn)繩，通過重新審視國內(nèi)外鄉(xiāng)村旅游的發(fā)展模式和優(yōu)秀經(jīng)驗，結(jié)合郫縣特有的地質(zhì)地貌、自然條件和歷史文化資源，打好 “天府源 ”文化母