【正文】 16《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》規(guī)定：內(nèi)部控制應(yīng)當包括以下要素：（ABCDE）A、內(nèi)部控制環(huán)境 B、風(fēng)險識別與評估 C、內(nèi)部控制措施 D、信息交流與反饋 E、監(jiān)督評價與糾正16商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價應(yīng)遵循的原則有哪些？（ABCDEF）A、全面性原則 B、統(tǒng)一性原則 C、獨立性原則 D、公正性原則 E、重要性原則 F、及時性原則16下面哪些是商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價應(yīng)遵循的原則？（ABCE）A、全面性原則 B、統(tǒng)一性原則 C、獨立性原則 D、合規(guī)性原則 E、重要性原則16商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價中的過程評價包括那幾個要素？（ABCDE）A、內(nèi)部控制環(huán)境 B、風(fēng)險識別與評估 C、內(nèi)部控制措施— 13 — D、監(jiān)督評價與糾正 E、信息交流與反饋等體系要素 16商業(yè)銀行內(nèi)部控制績效監(jiān)測的主要內(nèi)容包括？（ABC）A、內(nèi)部控制目標實現(xiàn)程度 B、法律、法規(guī)及監(jiān)管要求的遵循程度 C、事故、險情和其他不良的。A、過程評價 B、行為評價 C、結(jié)果評價 D、效果評價160、根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價試行辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行管理評審應(yīng)就以下（ABC）方面提出改進措施并落實：A、內(nèi)部控制體系及其過程的改進 B、內(nèi)部控制政策、目標的變更 C、與內(nèi)部控制有關(guān)資源的需求 D、內(nèi)部控制體系評價的結(jié)果 16《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》所稱的商業(yè)銀行內(nèi)部人包括（ACD）A、商業(yè)銀行的董事 B、商業(yè)銀行的獨立股東C、總行和分行的高級管理人員D、有權(quán)決定或者參與商業(yè)銀行授信和資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的其他人員16根據(jù)《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，在下列情形中，有限責(zé)任公司的董事、經(jīng)理可以同本公司訂立合同或者進行交易的是（AC）。A、董事 B、監(jiān)事 C、管理人員 D、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬15商業(yè)銀行的工作人員應(yīng)當遵守法律、行政法規(guī)和其他各項業(yè)務(wù)管理的規(guī)定，不得有下列行為：（ABCDE）A、利用職務(wù)上的便利，索取、收受賄賂或者違反國家規(guī)定收受各種名義的回扣、手續(xù)費； B、利用職務(wù)上的便利，貪污、挪用、侵占本行或者客戶的資金； C、違反規(guī)定徇私向親屬、朋友發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保； D、在其他經(jīng)濟組織兼職；E、違反法律、行政法規(guī)和業(yè)務(wù)管理規(guī)定的其他行為。15商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)應(yīng)遵循哪些原則?（ABCD）— 12 — A、商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)，應(yīng)當遵守法律、行政法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，不得損害國家利益、社會公共利益；B、應(yīng)當遵守公平競爭的原則，不得從 事不正當競爭； C、依法接受國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的監(jiān)督管理；D、但法律規(guī)定其有關(guān)業(yè)務(wù)接受其他監(jiān)督管理部門或者機構(gòu)監(jiān)督管理的，依照其規(guī)定。C、保護存款人利益原則。15商業(yè)銀行的經(jīng)營原則?(ABCD)A、效益性、安全性、流動性原則。C、確保風(fēng)險管理體系的有效性。15《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》明確，商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標是：（A、B、C、D）A、確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。主要包括土地儲備貸款、_____等。15《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》明確，內(nèi)部控制應(yīng)當包括以下要素：（A、B、C、D、E）A、內(nèi)部控制環(huán)境； B、風(fēng)險識別與評估； C、內(nèi)部控制措施； D、信息交流與反饋 E、監(jiān)督評價與糾正。D、商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)各地市場情況的不同制定合理的貸款成數(shù)上限，但所有住房貸款的貸款成數(shù)不超過70%。B、商業(yè)銀行對申請貸款的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，應(yīng)要求其開發(fā)項目資本金比例不低于35%。（A、B、C）A、盈利能力 B、準備金充足程度 C、資本充足程度 D、流動性14下列關(guān)于房地產(chǎn)貸款的表述正確的有（A、B、C）。涉及（ABCD）等重要事項變動均不得由一個人獨自決定。A、各類逾期貸款 B、逾期調(diào)出調(diào)劑資金 C、農(nóng)戶小額信用貸款 D、農(nóng)戶聯(lián)保貸款。A、公司章程規(guī)定 B、董事會決議通過 C、股東會決議通過 D、監(jiān)事會決議通過14商業(yè)銀行給集團客戶貸款時，應(yīng)在貸款合同中約定，貸款對象有下列情形之一，貸款人有權(quán)單方?jīng)Q定停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款本息：（A、B、C、D）A、提供虛假材料或隱瞞重要經(jīng)營財務(wù)事實的；B、未經(jīng)貸款人同意擅自改變貸款原定用途，挪用貸款或用銀行貸款從事非法、違規(guī)交易的；— 11 — C、利用與關(guān)聯(lián)方之間的虛假合同，以無實際貿(mào)易背景的應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款等債權(quán)到銀行貼現(xiàn)或質(zhì)押，套取銀行資金或授信的；D、拒絕接受貸款人對其信貸資金使用情況和有關(guān)經(jīng)營財務(wù)活動監(jiān)督和檢查的。14根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價試行辦法》規(guī)定，內(nèi)部控制評價不包括（BD）。14農(nóng)村合作金融機構(gòu)風(fēng)險權(quán)數(shù)為50％的資產(chǎn)不包括（AC）。C、商業(yè)銀行應(yīng)當對同一客戶的貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、透支、保理、擔(dān)保、貸款承諾、開立信用證等各類表內(nèi)外授信實行一攬子管理，確定總體授信額度。14下列哪些關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的觀點是正確的（B、C、D）A、內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門負責(zé)組織檢查、評價內(nèi)部控制的健全性和有效性，督促管理層糾正內(nèi)部控制存在的問題。公司章程對下列哪些人具有約束力：(ABCDE)A、公司 B、股東 C、董事 D、監(jiān)事 E、高級管理人員 13金融機構(gòu)有下列情形之一的，應(yīng)當經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準：()A、變更名稱 B、變更注冊資本 C、變更機構(gòu)所在地 D、更換高級管理人員E、變更持有資本總額或股份總額百分之五以上的股東1商業(yè)銀行應(yīng)當建立授信風(fēng)險責(zé)任制，明確規(guī)定各個部門、崗位的風(fēng)險責(zé)任。A、股本B、未分配利潤C、普通貸款儲備D、公開儲備13根據(jù)經(jīng)濟合作與發(fā)展組織的公司治理準則，治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)當做到(ABCD)。A、為“三農(nóng)”服務(wù)的原則B、因地制宜，分類指導(dǎo)的原則C、按市場經(jīng)濟的發(fā)展取向進行改革D、政企分開的原則E、先易后難的原則12深化農(nóng)村信用社改革的主要內(nèi)容是（ABDE）A、改革信用社管理體制B、改革信用社產(chǎn)權(quán)制度C、改善法人治理結(jié)構(gòu)D、國家給予適當政策扶持E、轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制，增強服務(wù)功能12改革后，農(nóng)村信用社監(jiān)督管理體制的總體框架是（AB E）A、國家宏觀管理、加強監(jiān)管B、省級政府依法管理、落實責(zé)任C、省級聯(lián)社行業(yè)自律、加強管理D、地方政府協(xié)助管理、提供支持E、信用社自我約束、自擔(dān)風(fēng)險12省級聯(lián)社履行的主要職能有（ABE）A、指導(dǎo)員工培訓(xùn)教育B、指導(dǎo)防范和處臵農(nóng)村信用社的金融風(fēng)險C、對縣級聯(lián)社的信貸業(yè)務(wù)進行審查D、無償調(diào)動農(nóng)村信用社的資金E．指導(dǎo)電子化建設(shè)12按照（ABDE）原則，建立健全農(nóng)村信用社激勵和約束機制，切實加強內(nèi)部管理，防范和控制新的風(fēng)險。A、資金來源 B、財務(wù)狀況C、資本補充能力D、誠信狀況 12與《企業(yè)破產(chǎn)法》的規(guī)定相比較，《商業(yè)銀行法》對商業(yè)銀行破產(chǎn)的規(guī)定有哪些特殊之處？（ABCD）A、僅以不能清償?shù)狡趥鶆?wù)為破產(chǎn)原因— 9 — B、破產(chǎn)宣告前須經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)同意 C、清算組成員須包括國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的人員 D、破產(chǎn)清算時應(yīng)優(yōu)先支付個人儲蓄存款的本息12下列哪些情形，金融機構(gòu)應(yīng)當向銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)申請換發(fā)金融許可證(A、B、C、D)A、機構(gòu)更名 B、營業(yè)地址（僅限于清算代碼）變更 C、許可證破損 D、許可證遺失 12農(nóng)村信用社是由轄區(qū)內(nèi)(ABC)入股組成的社區(qū)性地方金融機構(gòu)。（ABCDE）A、變更名稱 B、變更注冊資本 C、變更總行或者分支行所在地 D、調(diào)整業(yè)務(wù)范圍 E、修改章程1根據(jù)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，有下列情形之一的，不得擔(dān)任商業(yè)銀行的董事、高級管理人員：（ABCD）A、因犯有貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)罪或者破壞社會經(jīng)濟秩序罪，被判處刑罰，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利的；B、擔(dān)任因經(jīng)營不善破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理，并對該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負有個人責(zé)任的；C、擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照的公司、企業(yè)的法定代表人，并負有個人責(zé)任的； D、個人所負數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償?shù)?。A、有符合《商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程； B、有符合C、有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗的董事、高級管理人員； D、有健全的組織機構(gòu)和管理制度；E、有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。11銀行應(yīng)該公開披露的信息有：（ABD）A、董事會結(jié)構(gòu)和高級管理層結(jié)構(gòu) B、基本的股權(quán)結(jié)構(gòu) C、存貸款人的信息 D、銀行激勵結(jié)構(gòu)的信息 11下列屬于行長應(yīng)當行使的職權(quán)的是：（BCD）A、聘任或者解聘副行長、財務(wù)負責(zé)人等高級管理層成員；B、代表高級管理層向董事會提交經(jīng)營計劃和投資方案，經(jīng)董事會批準后組織實施； C、授權(quán)高級管理層成員、內(nèi)部各職能部門及分支機構(gòu)負責(zé)人從事經(jīng)營活動；D、在商業(yè)銀行發(fā)生擠兌等重大突發(fā)事件時，采取緊急措施，并立即向監(jiān)管部門和董事會、監(jiān)事會報告；11商業(yè)銀行應(yīng)當建立薪酬與（CE）相聯(lián)系的激勵機制。C、涉及本行機密的可不向外部審計師提供。11為了確保銀行的財務(wù)報告公允地反映公司的財務(wù)狀況以及公司在各重要方面的表現(xiàn)，董事會和高級管理層可采取措施提升外部審計師的有效性：以下說法正確的是(ABD)A、確保外部審計師遵循適用的職業(yè)行為準則和規(guī)范。A、銀行的企業(yè)文化 B、經(jīng)營目標 C、發(fā)展經(jīng)營戰(zhàn)略 D、控制環(huán)境— 8 — 11風(fēng)險管理委員會的主要職責(zé)：對高級管理層在管理銀行的（ABCD）、合規(guī)風(fēng)險、聲譽風(fēng)險和其他風(fēng)險方面的活動實施監(jiān)督。D、決定董事會成員和重要管理人員的薪酬。B、審查關(guān)聯(lián)方交易。1董事應(yīng)能夠不受管理層、政治利益或不適當?shù)耐獠坷婕瘓F的影響做出獨立判斷，在重要領(lǐng)域存在潛在利益沖突時，這一點顯得尤為重要。C、各業(yè)務(wù)領(lǐng)域直接的條線監(jiān)督。A、法律法規(guī) B、監(jiān)管規(guī)定 C、會計準則 D、內(nèi)部制度10所有銀行組織結(jié)構(gòu)中至少應(yīng)包含重要的監(jiān)督形式，以確保適當?shù)闹坪猓海ˋBCD）A、由董事會或監(jiān)事會實施的監(jiān)督。10從銀行業(yè)角度看，公司治理涉及董事會和高級管理層管理銀行業(yè)務(wù)及各項事務(wù)的方式，這將影響董事會和高級管理層如何：（ABCDE）A、制定公司目標； B、經(jīng)營銀行日常業(yè)務(wù)；C、履行對股東的責(zé)任義務(wù)并重視其他被認可的利益相關(guān)者的利益； D、確保銀行的經(jīng)營活動和日常行為符合安全穩(wěn)健經(jīng)營的要求，并遵循適用法律和監(jiān)管規(guī)定； E、保護存款人的利益。C、缺乏可持續(xù)發(fā)展的經(jīng)營戰(zhàn)略。10中小金融機構(gòu)的“三會一層”是：（ABCD）A、股東（社員）大會 B、董（理）事會 C、監(jiān)事會議 D、高級管理層10目前，中小金融機構(gòu)在公司治理方面存在的主要問題有：（ABC）A、股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理扭曲經(jīng)營行為。D、強化監(jiān)事會的監(jiān)督功能。B、強化董（理）事會的獨立性。A、控股股東 B、實際控制人 C、董事 D、監(jiān)事 E、高級管理人員 10《公司法》規(guī)定，股東有權(quán)查閱、復(fù)制（ABCD）和財務(wù)會計報告。A、董事會 B、者股東會 C、股東大會 D、上級主管部門— 7 — 10經(jīng)濟合作與發(fā)展組織的《公司治理結(jié)構(gòu)原則》明確指出了有效的公司治理結(jié)構(gòu)應(yīng)符合的基本原則。A、具有高中以上文化程度B、具有一定的經(jīng)濟、金融、法律、財務(wù)等知識C、具有一定的群眾工作經(jīng)驗，以及調(diào)查研究、參與議事、分析判斷、發(fā)表主見的能力 D、了解農(nóng)村金融方針、政策、制度，能夠閱讀、分析、理解農(nóng)村金融企業(yè)的財務(wù)、信貸報表9設(shè)立縣(市、區(qū))農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社，應(yīng)當符合以下審慎性條件(ABCDE)。A、管法人B、管風(fēng)險 C、管內(nèi)控D、統(tǒng)一標準、一步到位 9達到完善法人治理結(jié)構(gòu)的工作目標必須堅持以下原則(ABCD)A、真正尊重和維護社員合法權(quán)益的原則 B、必須堅持權(quán)責(zé)合法化原則 C、必須堅持產(chǎn)權(quán)明晰化和資本人格化原則 D、必須堅持職責(zé)制度化原則 9理事會履行職責(zé)采取以下方式(ABCD)等。A、安全性B、流動性C、合法性D、效益性 9設(shè)立商業(yè)銀行，申請人應(yīng)當向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)提交下列文件、資料（ABC）。“三會”是指(ABC)。A、財務(wù)管理 B、風(fēng)險管理 C、授信文檔管理 D、內(nèi)部控制 90、銀行機構(gòu)風(fēng)險狀況信息不包括（D）。A、內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險識別與評估的評價 B、內(nèi)部控制措施的評價 C、信息交流與反饋的評價D、內(nèi)部控制主要目標實現(xiàn)程度的評價8商業(yè)銀行撥付各分支機構(gòu)營運資金的總和，不得超過總行資本金總額的（B）。A、謹慎監(jiān)管 B、合規(guī)監(jiān)管 C、風(fēng)險監(jiān)管 D、合法監(jiān)管8業(yè)務(wù)復(fù)雜及規(guī)模較大的商業(yè)銀行，應(yīng)采用更加先進的風(fēng)險管理方法，根據(jù)（C）操作風(fēng)險的特點有針對性地進行管理。A、評價 B、考核 C、激勵 D、審計 8商業(yè)銀行應(yīng)當明確關(guān)鍵崗位及其控制要求，關(guān)鍵崗位應(yīng)當實行定期或不定期的人員輪換和（D）制度。7《農(nóng)村合作金融機構(gòu)風(fēng)險評價和預(yù)警指標體系（試行）》明確，流動性指標不包括以下哪項指標（A）A、不良貸款比例 B、備付金比例 C、資產(chǎn)流動性比例 D、拆入資金比例 7《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》所稱的商業(yè)銀行內(nèi)部人不包括（B）A、商業(yè)銀行的董事 B、商業(yè)銀行的獨立股東C、總行和分行的高級管理人員D、有權(quán)決定或者參與商業(yè)銀行授信和資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的其他人員 80、商業(yè)銀行內(nèi)部控制原則不包括：（A）A、合規(guī) B、審慎 C、有效 D、獨立的8商業(yè)銀行應(yīng)當設(shè)立履行（B）職能的專門部門，負責(zé)具體制定并實施識別、計量、監(jiān)測和控制風(fēng)險的制度、程序和方法，以確保風(fēng)險管理和經(jīng)營目標的實現(xiàn)。C、商業(yè)銀行應(yīng)嚴格落實房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)貸款的擔(dān)保，確保擔(dān)保真實、合法、有效。A、商業(yè)銀行應(yīng)對發(fā)放的土地儲備貸款設(shè)立土地儲備機構(gòu)資金專戶，加強對土地經(jīng)營收益的監(jiān)控。(B)A、風(fēng)險水平B、效益水平C、風(fēng)險遷徙 D、風(fēng)險抵補 7《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標（試行）》明確，風(fēng)險抵補類指標衡量商業(yè)銀行抵補風(fēng)險損失的能力，不包括哪個方面。7商業(yè)銀行對集團客戶授信應(yīng)遵循的原則不包括哪一項：（D）— 5 — A、統(tǒng)一原則 B、適度原則 C、預(yù)警原則 D、超前原則 7安全性指標不包括（A）A、資產(chǎn)利潤率 B、不良貸款比例C、.對最大一戶貸款比例 D、對最大十戶貸款比例 7風(fēng)險權(quán)數(shù)為100％的資產(chǎn)不包括