【正文】 該項目效益明顯，項目可行，建議 盡快建設(shè) 。 整個項目的建設(shè)主要圍繞 XX 縣 蔬菜產(chǎn)業(yè)化、標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)這一優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，以市場 為導(dǎo)向，以科技創(chuàng)新、體制創(chuàng)新、管理創(chuàng)新為主線，以龍頭企業(yè)為核心，以基地建設(shè)為依托，全面提高蔬菜標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)、產(chǎn)品科技含量和市場競爭能力，增加農(nóng)民收入，改善農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境，實現(xiàn)蔬菜種植產(chǎn)業(yè)化、現(xiàn)代化，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)可持續(xù)性發(fā)展為目標(biāo)，符合XX 縣 當(dāng)前的實際和今后農(nóng)業(yè)發(fā)展的方向。項目建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模主要立足于 XX縣 資源和產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢，重點圍繞提高蔬菜產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，增加產(chǎn)品附加值和產(chǎn)品出口創(chuàng)匯能力而確定的。 、其它社會影響 通過項目實施，建立 脫水 蔬菜標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)基地，農(nóng)民可進(jìn)行產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)，逐步實現(xiàn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)現(xiàn)代化，對增加農(nóng)民收入，提高人民生活水平，增加財政收入具有積極的推動作 用，可增加蔬菜產(chǎn)品出口創(chuàng)匯，提升全 縣 農(nóng)產(chǎn)品出口創(chuàng)匯能力。目前，全 縣農(nóng)民 人均純收入 4156 元。 通過項目的實施，企業(yè)依據(jù) 市場情況，有組織、有計劃地安排基地生產(chǎn)，農(nóng)民種植不再受市場價格波動的影響，規(guī)避了市場風(fēng)險，大大提高蔬菜生產(chǎn)的產(chǎn)業(yè)化、標(biāo)準(zhǔn)化和市場化水平。 項目輻射 XX 縣 及周邊地市，可帶動農(nóng)民 萬戶，安排農(nóng)村剩余勞動力和安置就業(yè)人員 1萬人。由企業(yè)統(tǒng)一供應(yīng)種苗、肥料、藥品、技術(shù)，統(tǒng)一收購蔬菜 ,實現(xiàn)企業(yè)和農(nóng)民雙贏。 產(chǎn)、加、銷服務(wù)環(huán)節(jié)的利益聯(lián)結(jié)情況。企業(yè)將不斷地建立生產(chǎn)基地 ，實施標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)。 該項目的實施可加快農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)速度，有力地推動產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。綜合上述，認(rèn)為本項目可行。 盈虧平衡分析圖05101520250 20 40 60 80 100 120生產(chǎn)能力利用率（% ）金額：（千萬元）固定成本銷售收入總成本費(fèi)用年加工 5000 噸脫水蔬菜 和速凍食品 項目 可行性研究報告 ４１ 、評價與結(jié)論 經(jīng)濟(jì)分析表明， 本項目需項目總投資 ，全投資內(nèi)部收益率達(dá) %(稅后 )，投資回收期 (稅后 )，項目的經(jīng)濟(jì)效益較好，借款有償還能力。 生產(chǎn)能力利用率為 %，價格平衡點為 ％，盈虧平衡點很低，表明項目具有較強(qiáng)的市場競爭能力。 現(xiàn)金流量分析 全投資稅后指標(biāo)如下： 內(nèi)部收益率為 % 投資回收期為 凈現(xiàn)值 (i= 0%)為 年加工 5000 噸脫水蔬菜 和速凍食品 項目 可行性研究報告 ４０ 自有資金指標(biāo)如下： 內(nèi)部收益率為 % 詳見表 “項目現(xiàn)金流量表”、表“權(quán)益投資財 務(wù)現(xiàn)金流量表”。 企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債分析 詳見表 “資產(chǎn)負(fù)債表”。 企業(yè)借款償還能力分析 折舊攤銷 50%用于還款，稅后利潤留 10%公積金后全部用于還款。 年平均稅后利潤 。 年平均利潤總額 。 每年的銷售收入及銷售稅金詳見 附 表 “產(chǎn)品銷售收入與銷售稅金及附加計算表”。年平均銷售稅金及附加 。 經(jīng)濟(jì)效益 銷售收入、銷售稅金及附加 產(chǎn)品定價原則，以 目前采購該種原料的實際 到廠價扣除運(yùn)費(fèi)反推出廠價， 項目產(chǎn)品規(guī)模 5000噸 /年 , 出廠不含稅價 4200元 /噸。 ，參照國內(nèi)同類企業(yè)資料及本項目實際情況估算。 。 ，建筑物折舊年限為 20年，機(jī)械設(shè)備折舊年限為 10年 ,凈殘值率為 10％，無形資產(chǎn)攤銷年限為 10年，遞延資產(chǎn)攤銷年限 5年。 、燃料、動力價 格均不含稅，原材料到廠不含稅價 1200元 /噸，煤 650元 /噸，電力 /千瓦時。 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本為 345元 /噸；車間作業(yè)成本、產(chǎn)品生產(chǎn)成本詳見附表 。 項目全員勞動生產(chǎn)率 /人 .年，生產(chǎn)人員勞動生產(chǎn)率為 /人 .年。生產(chǎn)工人按崗位配備，按每周五天工作核定在冊人員。 經(jīng)濟(jì)分析結(jié)果詳見附表 “財務(wù)評價指標(biāo)匯總表”。 詳見 附表 “投資計劃與資金籌措表” 。權(quán)益資金總額年加工 5000 噸脫水蔬菜 和速凍食品 項目 可行性研究報告 ３７ ，其中用于建設(shè)投資的權(quán)益 資金 ，用于流動資金的權(quán)益資金 。 投資計劃與資金籌措 投資計劃 建設(shè)投資 ， 本項目建設(shè)期 1年，第一年用款占 40%，第二年用款占 60%。 新增建設(shè)投資估算依據(jù) 、設(shè)備表、材料表等有關(guān)資料； 工程建筑工程投資按當(dāng)?shù)亟ㄖ?biāo)準(zhǔn)和指標(biāo)計算； 。詳見附表“流動資金估算表”。詳見附“建設(shè)投資估算表”。對于各潔凈包裝場所，設(shè)計空調(diào)和 空氣凈化系統(tǒng)，使操作工人工作環(huán)境得到改善，又可保證空氣潔凈度符合衛(wèi)生規(guī)范要求。 勞動保護(hù) 企業(yè)將安全生產(chǎn)理念灌輸給每個員工，對每個員工上崗前進(jìn)行勞動保護(hù)教育和安全生產(chǎn)教育，使員工掌握操作規(guī)范，防患于未然。蔬菜收購進(jìn)行產(chǎn)地檢驗。 、技術(shù)培訓(xùn) 為搞好項目企業(yè)產(chǎn)品加工高新技術(shù)的研究，在中國農(nóng)業(yè)大學(xué)的指導(dǎo)下，建立產(chǎn)品研發(fā)體系，抓好技術(shù)培訓(xùn)和新產(chǎn)品研發(fā)，工人持證上崗。 實行生產(chǎn)與銷售相分離。同時，重點抓好生產(chǎn)中的各個環(huán)節(jié)，實現(xiàn)管理現(xiàn)代化。按照現(xiàn)代企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，制定切實可行的生產(chǎn)管理辦法和企業(yè)生產(chǎn)計劃。項目投產(chǎn)后，對各子項目財務(wù)管理，按照《會計法》和現(xiàn)代企業(yè)財務(wù)管 理要求，健全財務(wù)管理制度，公司成立財務(wù)管理和資金結(jié)算中心，統(tǒng)管項目資金。 財務(wù)管理。 、經(jīng)營管理措施 工程管理。 總經(jīng)理 副經(jīng) 理 副經(jīng)理 年加工 5000 噸脫水蔬菜 和速凍食品 項目 可行性研究報告 ３４ 、項目經(jīng)營管理模式 為保證項目建成后的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，充分發(fā)揮效益，對項目實行“單獨(dú)核 算、自負(fù)盈虧、承包經(jīng)營、經(jīng)濟(jì)獎懲”的管理模式。其中：管理人員（高級及中層） 10 人，車間操作工人 90人。項目建成后，公司實施公司化管理。 運(yùn)行模式及勞動定員 。 第七章 項目組織與管理 、組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 項目組織領(lǐng)導(dǎo)。 氨制冷系統(tǒng)防護(hù)措施 氨制冷系統(tǒng)要采取密閉防漏措施，并配備應(yīng)急處理系統(tǒng)。 固體廢棄物污染 項目建成后，產(chǎn)生的固廢棄物主要是燃煤灰渣、污水處理污泥、原料加工廢渣、污水過濾廢渣、包裝廢料和職工日常生活垃圾。 廢氣及粉塵污染 該項目采用鍋爐供暖、供汽，鍋爐產(chǎn)生的污染物主要是煙塵和二氧化硫。 廢水污染 該項目的廢水主要是原料清洗廢水、蒸煮廢水、設(shè)備車間地面清洗廢水和生活污水。 在施工階段采取有效措施，盡量減輕揚(yáng)塵的產(chǎn)生，最大限度地防止揚(yáng)塵擴(kuò)散。 施工期間產(chǎn)生噪聲屬于短期行為，待施工結(jié)束后即可消除。 項目實施進(jìn)度表 月份 建設(shè)內(nèi)容 七 月 八 月 九 月 十 月 十一 月 十二 月 土建工程施工 ┈ ┈ ┈ 設(shè)備購置 ┈ ┈ ┈ 設(shè)備安裝 ┈ ┈ 試運(yùn)行 ┈ ┈ ┈ 正式運(yùn)行 ┈ 第六章 環(huán)境影響評價 環(huán)境影響 項目在施工期間對環(huán)境的影響主要是施工期間的噪聲、生活垃圾和建筑垃圾、揚(yáng)塵等污染物，項目建成使用后的主要污染物是廢水、廢氣、固體廢 棄物和噪聲等。 、項目實施進(jìn) 度安排 項目建設(shè)期為 8個月，項目前期準(zhǔn)備工作于 46 月份完成， 7 月1日進(jìn)行土建工程施工，同時 89月份進(jìn)行 設(shè)備購置和安裝， 10 月底年加工 5000 噸脫水蔬菜 和速凍食品 項目 可行性研究報告 ３１ 進(jìn)行試運(yùn)行， 12 月 1日前正式投產(chǎn)使用。 （ 4） 其它。 （ 3） 科技設(shè)施。 （ 2） 設(shè)備。其中：加工車間 20xx 平方米（含更衣室、沐浴室），保鮮庫 1500 平方米，冷藏庫 1000 平方米。 建設(shè)內(nèi)容 （ 1） 土建。ISO9002： 20xx 標(biāo)準(zhǔn)）。 、主要建（構(gòu)）筑物。計量包裝按要求的規(guī)格和方法進(jìn)行，每 500g 為一小袋， 50kg 為一大袋，并注明商標(biāo)、質(zhì)量、名稱、出廠日期等。 (7)封閉：將烘干的蔬菜放進(jìn)密閉的大柜 (箱 )中密封暫存 10h左右，目的是使干制的蔬菜含水量保持均勻一致。 (6)烘干：就是降低蔬菜的含水量，使新鮮蔬菜成為干制品。 (5)甩干：用機(jī)械的方法將漂燙好的蔬菜在高速旋轉(zhuǎn)的離心力作用下，甩掉蔬菜表面的游離水。漂燙不到位，脫水保鮮有困難。漂燙時間依據(jù)原料種類嚴(yán)格控制，以菜葉變透亮或原料略軟為宜。 (4)漂燙：漂燙是根據(jù)品種和生產(chǎn)工藝的不同要求，對切制好的蔬菜進(jìn)行漂燙、護(hù)色等加工處理。根據(jù)要求可選不同的切菜機(jī)來完 成切制作業(yè)，例如蘿卜、馬鈴薯、洋蔥等根莖菜類可切成片狀、丁狀或條狀，其余的蔬菜應(yīng)分類捆把，做到整齊一致，便于漂燙。帶土量小的品種要用水槽清洗，帶土量大的品種可用清洗機(jī)清洗。由于不同的蔬菜其外表形狀、物理特性、化學(xué)特性各異，機(jī)械完成較困難，因此該工序一般用手工操作。 (l)選料：選擇肉質(zhì)較厚，組織致密，粗纖維少的新鮮飽滿蔬菜，如豆角、黃瓜、青辣椒、蘿卜、馬鈴薯、食用菌等，這類蔬菜都可用來加工脫水蔬菜。 2. 生產(chǎn)工藝 由于蔬菜的品種不同，脫水蔬菜的生產(chǎn)過程不是完全相同的，其主要生產(chǎn)過程為： 選料→修整→清洗→切制→漂燙→甩干→干燥→整理→計量包裝。其中胡蘿卜、馬鈴薯貯存容易，可冬季加工，而一般新鮮蔬菜不用存儲，即可及時加工生產(chǎn)。 1. 蔬菜品種 脫水蔬菜的品種 很多，主要有白菜、菠菜、香菜、黃瓜、芹菜、大蒜、蔥、生姜、刀豆、豆角、辣椒、胡蘿卜、蘿卜、馬鈴薯、食用菌等等。因此，脫水蔬菜在國內(nèi)外食品市場上有著廣闊的發(fā)展前景。脫水蔬菜具有良好的復(fù)水性，復(fù)水速度快，且復(fù)水后能基本保持蔬菜原有的風(fēng)味和營養(yǎng)成分。 脫水蔬菜是對新鮮蔬菜進(jìn)行快速脫水干燥，使蔬菜的含水率迅速降低，而蔬菜中的各種維生素、營養(yǎng)成分等損失很小的一種加工方法。 、生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程 生產(chǎn)技術(shù)方案 脫水蔬菜又稱復(fù)水菜，是利用人工加熱脫去大部分水份而制成的一種干菜，食用前只要將其侵入水中即可復(fù)原，并保留鮮菜原有的色澤、風(fēng)味及營養(yǎng)成分。 水、電、空調(diào)配套系統(tǒng)。 辦公綜合樓 1500 平 方米。 保鮮庫 1500 平方米（在主體車間內(nèi)）。 建設(shè)規(guī)模是： 年加工 5000 噸脫水蔬菜 和速凍食品 項目 可行性研究報告 ２４ 新建一座 20xx 平方米加工車間（鋼架結(jié)構(gòu)）。將部分國內(nèi)采購產(chǎn)品變?yōu)閲H采購，也是企業(yè)規(guī)避外匯風(fēng)險的方法之一。針對農(nóng)產(chǎn)品技術(shù)壁壘中最重要的農(nóng)殘指標(biāo)，堅持“公司 +基地 +農(nóng)戶”的原料基地培育模式，并依據(jù) HACCP 質(zhì)量體系對果農(nóng)用藥進(jìn)行全程輔導(dǎo)和監(jiān)控，以此保證農(nóng)殘達(dá)到國際標(biāo)準(zhǔn)。 解決方案 一張王牌，項目單位將通過各種宣傳渠道，繼續(xù)加大品牌的宣傳力度。由于中國產(chǎn)品質(zhì)優(yōu)價廉，沖擊了國際市場，中國產(chǎn)品在國際市場頻遭反傾銷起訴，以及設(shè)置各種技術(shù)壁壘，以保證其本國企業(yè)利益，對中國產(chǎn)品出口造成一定影響。本項目雖采用的是較先進(jìn)的加工工藝，但是這種工藝資金門檻和技術(shù)門檻還不能形成獨(dú)特的優(yōu)勢，很容易被競爭對手模仿，隨著市場跟隨者的不斷進(jìn)入，市場競爭將愈發(fā)激烈。 企業(yè)目前網(wǎng)絡(luò)銷售還不夠完整，在今后的階段內(nèi)將充分利用現(xiàn)有的網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)，積極開展網(wǎng)絡(luò)銷售，充分的利用互聯(lián)網(wǎng)這一巨大交易平臺的低成本高效率的特點，實現(xiàn)快速 增效。隨著互聯(lián)網(wǎng)的普及，這種銷售渠道會更大的發(fā)揮其效用。 23 網(wǎng)絡(luò)銷售建設(shè)和促銷 網(wǎng)絡(luò)銷售即通過計算機(jī)互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行銷售。 出口產(chǎn)品多以 OEM 形式為主。把銷售公司的發(fā)展作為公司的發(fā)展核心，始終保持以銷定產(chǎn)的定單生產(chǎn)模式。 營銷模式 ： 21 建立獨(dú)立經(jīng)營的銷售公司 隨著企業(yè)不斷發(fā)展，規(guī)模不斷擴(kuò)大，做好“大公司，小財務(wù)的核算”理念尤為重要。二是不斷研發(fā)新產(chǎn)品，提高產(chǎn)品質(zhì)量，增加產(chǎn)品種類，依新、特、優(yōu)取 勝。 預(yù)期銷售目標(biāo) 實行國外市場訂單銷售和國內(nèi)市場聯(lián)銷配送相結(jié)合的銷售方案，依靠產(chǎn)品優(yōu)質(zhì)、優(yōu)價，擴(kuò)大市場占有份額，通過外銷和內(nèi)銷，預(yù)期銷售目標(biāo)產(chǎn)銷率 100%。 、產(chǎn)品生產(chǎn)及銷售方案 產(chǎn)品生產(chǎn)方案和 市場定位 該項目年加工出口 脫水 蔬菜產(chǎn)品 5000 噸，主要加工蔬菜品種有豆角、黃瓜、芹菜、青辣椒、蒜薹、蘿卜、生姜、青刀豆、馬鈴薯、胡蘿卜、洋蔥、竹筍、黃花菜、食用菌 等 。 規(guī)避市場風(fēng)險能力強(qiáng)。 產(chǎn)品生產(chǎn)成本低。從蔬菜品種選擇、育苗、種植、澆水、除草、施肥、用藥、收芷等，嚴(yán)格執(zhí)行 脫水 蔬菜生產(chǎn)規(guī)程，健全一整套監(jiān)測系統(tǒng)，實行科學(xué)監(jiān)測，確保原料質(zhì)量，并以此示范帶動全市蔬菜基地的發(fā)展。 蔬菜標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)起點高。 項目產(chǎn)品市場競爭優(yōu)勢。外商客戶迫切需要調(diào)理食品（蔬菜＋肉食）和 脫水 蔬菜食品，一旦投產(chǎn)即有訂單。在生產(chǎn)技術(shù)上，根據(jù)進(jìn)口國消費(fèi)群體的要求和嚴(yán)格按照國 際