4某同志離任審計工作方案(參考版)
2025-08-11 08:47本頁面
【正文】 。項目負責(zé)人及時對其他人員的工作底稿進行復(fù)核。 第 6 頁 共 6 頁 五、審計要求 審計時嚴格按照審計準(zhǔn)則和本方案的要求認真、準(zhǔn)確、詳細地編制審計工作底稿，對有問題的事項要做好審計記錄，并及時復(fù)印原始憑據(jù)等相關(guān)資料。自 2024 年 4 月 6 日至 15 日。 交換意見。 5 個工作日。自 2024 年 3 月 20 日至 3月 30 日。 （三）工作時間安排 計劃現(xiàn)場工作時間。分工。如有借用賬號，也納入審核范圍。 ⑴ 取得并審查銀行存款對賬單、余額調(diào)節(jié)表、銀行 存款賬面余額，一一核對，保證銀行存款的真實、合法、完整。 資金管理情況。關(guān)注銀行貸款任期內(nèi)的償還、續(xù)貸情況；對外借款情況。 任期內(nèi)現(xiàn)金流量的審核。 第 5 頁 共 6 頁 任期內(nèi)經(jīng)營成果的審核。在審計過程中關(guān)注公司實物資產(chǎn)盤點情況，要求提供盤點表、盤點總結(jié)等材料，對重要固定資產(chǎn)進行抽盤，做好詳細記錄。潛虧等資產(chǎn)損失、欠繳稅款情況、對外債務(wù)情況（其中明確未執(zhí)行完畢的被訴案件情況）、欠職工工資保險等福利費情況。 企業(yè)在銀行和其他金融機構(gòu)設(shè)立的全部帳戶明細表，包括已經(jīng)注銷的帳戶。 第 4 頁 共 6 頁 （二）
范文總結(jié)相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1